杠杆炒股利息是多少 领益智造: 广东领益智造股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（2023年年报财务数据更新版）

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证券代码：002600                        证券简称：领益智造         广东领益智造股份有限公司         LINGYI Itech （Guangdong） Company               （广东省江门市龙湾路 8 号）               向不特定对象发行         可转换公司债券募集说明书                保荐人（主承销商）          （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号）                   二〇二四年八月 广东领益智造股份有限公司                 募集说明书                声明   本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露 资料不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担相应的法律责任。   公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保 证募集说明书中财务会计报告真实、完整。   中国证监会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表 明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明 其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。   根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资 风险。 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书                重大事项提示   公司特别提醒投资者注意下列重大事项或风险因素，并认真阅读本募集说 明书相关章节。 一、公司的相关风险   （一）募投项目新增产能无法消化风险   公司本次募集资金投资项目顺利实施后，注塑及金属精密件、电源类产品、 碳纤维及散热精密件及智能穿戴设备配件的产能将有所增加，同行业可比公司 也在积极布局消费电子领域的产能。如果未来消费电子市场发展情况不及预期 或市场环境出现较大变化，则可能导致未来市场产能出现过剩情形，公司将面 临整体产能过剩所带来的市场环境变化风险。此外，若公司销售渠道拓展未能 实现预期目标，或者出现对产品生产产生不利影响的客观因素，募集资金项目 的新增产能将对公司销售构成一定的压力，存在无法消化新增产能的风险，进 而影响本次募投项目的经济效益的实现和公司整体经营业绩的提升。   （二）募集资金运用不能达到预期收益的风险   公司本次募集资金投资项目顺利实施后，将强有力地提升公司的经营业绩 和核心竞争力。虽然公司董事会已经对募集资金投资项目进行了慎重的可行性 研究论证，相关参数的设定充分考虑了行业政策、市场趋势、行业竞争情况、 公司同类业务情况等因素，并与同行业可比公司及项目的相关指标进行了对比， 综合得出本次募投项目的实施具有稳固的市场基础与完善的实施条件，预期能 产生较好的经济效益，但募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、 产业政策、公司管理水平等因素做出的，如前述因素发生重大变化，可能影响 募集资金投资项目预期收益的实现。   （三）前次募投项目未达预期效益的风险   截至报告期末，公司前次募投项目“电磁功能材料项目”、“精密金属加工项 目”、“新建触控板、键盘模组项目”效益未达预期。前次募投项目的效益预测系 发行人根据测算时点的行业环境、市场趋势、市场竞争情况、原材料市场价格 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书 等因素，针对项目完整投入前提下所进行的测算，但受到近年来外部环境变化 及发行人自身发展战略规划等因素的影响，上述项目未达到预期收益。虽然上 述项目已完成结项/终止，但对应产线仍在运行，如果未来上述影响因素持续存 在，上述事项可能影响公司的经营业绩。   （四）境外收入占比较高的风险   报告期各期，境外客户销售金额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万 元和 2,366,841.33 万元，占销售总额的比例分别为 61.40%、67.76%和 69.36%， 外销收入金额较大，占比较高。外销业务易受到出口目的地国进口政策、经济 状况、政治环境和供求关系等多方面因素的影响。如果外销业务发生波动，将 对公司境外销售业绩产生一定影响。   （五）客户集中度较高的风险   报告期各期末，公司前 5 名客户的销售额合计占比分别为 45.49%、49.14% 和 52.06%，客户的集中度较高，公司存在一定的产品销售客户集中及依赖风险。 如果部分大客户的经营状况发生重大变化或对产品的需求发生变化，对公司的 采购出现突然性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无法弥补，将对公司 的收入产生一定影响。   （六）原材料价格波动的风险   公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔及其他金属材料以及各 种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果未来因经济 周期的波动、市场供需不平衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政治等导致 原材料价格大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对公司的盈 利能力产生一定不利影响。   （七）商誉减值风险   报告期各期末，发行人商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万 元和 130,262.23 万元，占总资产比例分别为 4.95%、3.78%和 3.50%，主要系原 上市主体江粉磁材发行股份购买领益科技股权（构成反向收购）和收购子公司 赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商誉账面价值占最近一年净利润的比 例为 63.63%。发行人已按照会计准则的要求至少于每个会计年末对商誉进行了 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 减值测试，根据测试结果报告期各期计提商誉减值损失的金额分别为 8,216.22 万元、39,392.05 万元和 6,562.12 万元，但若相关资产组未来出现经营不善或者 其他重大不利变化的情形，导致业绩不及预期，则商誉存在进一步减值的风险， 从而对上市公司业绩造成重大不利影响。    （八）业绩下滑风险    报告期内，公司经营情况和盈利能力良好，产品销售规模保持增长态势。 报告期各期末，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元和 因素息息相关。若未来宏观经济表现不佳，相关产业政策、技术发生重大不利 变化，市场需求萎缩，公司主要产品、原材料价格发生较大波动等不利因素， 将对公司盈利情况产生较大不利影响。极端情况下，可能导致公司产生业绩大 幅下滑、甚至亏损的情形。    （九）汇率波动的风险    目前公司境外收入占营业收入比重较大，主要以美元结算。报告期内，公 司境外销售额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元和 2,366,841.33 万元， 占营业收入的比例分别为 61.40%、67.76%和 69.36%。报告期内，公司汇兑损益 分别为 11,534.59 万元、-18,885.19 万元和-9,424.59 万元，分别占当期利润总额 的 10.62%、-9.45%和-3.74%。随着国内外政治、经济环境的变化，当汇率出现 较大波动时，而公司又未能采取有效的措施减少汇率波动的影响，则会对公司 经营业绩的稳定性产生不利影响。    （十）税收政策风险    公司的部分子公司为经政府相关部门认定的高新技术企业，目前按照 15% 的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的经营业绩存在一定程度的 影响。如果将来国家的相关税收政策法规发生变化，或者公司在税收优惠期满 后未能被认定为高新技术企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会对公司的 经营业绩产生不利影响。    出口退税是国际上较为通行的政策，对于促进出口贸易、提升本国企业在 广东领益智造股份有限公司                                   募集说明书 国际市场上的竞争力有重要作用。报告期内，公司外销业务收入占比分别为 产生一定的影响。    （十一）存货跌价风险    公司主要采用“以销定产，以产定采”的经营模式，期末存货主要是根据客 户订单、需求预测或生产计划进行生产及发货所需的各种原材料、在产品及库 存商品。随着公司产销规模快速增长，存货规模也随之逐年上升，报告期各期 末，公司存货的账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元和 572,710.01 万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或生产计划，出现存货跌价的 风险较小，但如果因产品质量、交货周期等因素不能满足客户订单需求，或客 户因产品下游市场需求波动进而调整或取消前期供货计划，可能导致公司产品 无法正常销售，进而造成存货的可变现净值低于成本需要计提跌价准备，对公 司的经营业绩产生不利影响。    （十二）毛利率下滑风险    报告期内，公司综合毛利率分别为 16.33%、20.73%和 19.94%，存在一定的 波动。公司毛利率的水平主要受行业发展状况、客户及产品结构、原材料价格、 生产效率等多种因素的影响。未来，若出现行业竞争加剧、境内外客户需求未 达预期进而影响公司产品的销量和价格、或者原材料价格或人工成本大幅上涨、 公司未能保持技术、产品、客户等方面的竞争优势等情况，则公司将面临毛利 率下滑的风险。    （十三）国际贸易政策不确定性带来的风险    近年来，国际贸易摩擦有所加剧，政策不确定性风险影响加大，如事态进 一步扩大，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响。由于使用公司产品 的部分终端产品最终会出口或销售到国内外品牌客户，上述风险可能会影响市 场对消费电子产品的需求或价格，进而影响公司产品价格，也可能导致消费电 子产业链供应商地域分布发生变化，终端品牌客户可能加大对境外供应商的采 购份额，对发行人生产经营将产生一定影响。 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书   （十四）募投项目租赁用地的风险   本次募投项目中，平湖制造中心建设项目中深圳赛尔康目前的生产用地、 智能穿戴设备生产线建设项目的用地存在租赁所得的情形，若出现土地租赁合 同到期无法续期，或因主管部门政策、土地市场环境等因素发生变化，影响出 租方的正常经营，或出租方违约等导致出租方对公司的履约能力下降等致使项 目运营停滞等其他不可预见因素等原因造成无法持续稳定使用募投项目用地， 使得募投项目不能如期完成或顺利实施，将可能对项目的完成进度产生一定影 响。此外，深圳赛尔康租赁生产用地的出租方暂未取得土地使用权证，存在应 有关主管政府部门要求收回场地的风险。 二、关于本次可转换公司债券发行符合发行条件的说明   根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《可转换公司债券管理 办法》等相关法规规定，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券符合法定 的发行条件。 三、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级   本次可转换公司债券经联合资信评估股份有限公司评级。根据联合资信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级 报告》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可转换公司债券信用等级为 AA+， 评级展望稳定。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次跟踪评 级。如果由于外部经营环境、公司自身情况或评级标准变化等因素，导致本次 可转债的信用评级降低，将会增大投资者的投资风险，对投资者的利益产生一 定影响。 四、公司本次发行可转换公司债券不提供担保   公司本次发行可转债未提供担保措施，如果可转债存续期间出现对公司经 营管理和偿债能力有重大负面影响的事件，可转债可能因未提供担保而无法得 到有效的偿付保障。 广东领益智造股份有限公司                   募集说明书 五、公司的利润分配政策及最近三年现金分红情况   （一）公司现行利润分配政策   公司重视对投资者的合理回报。为建立对投资者持续、稳定的回报规划与 机制，保证公司利润分配政策的连续性和稳定性，《公司章程》对股利分配政策 的相关规定如下：   公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票、现金与股票相结 合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在满足公司正常生产经营资金需 求的情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。公司实施利润分配应当遵循 以下规定： 及中小股东的意见，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并兼顾公司的可持 续发展。 股票股利的分配及法律、法规允许的其他方式。采用股票股利进行利润分配的， 应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。   （1）公司在该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所 余的税后利润）为正值；   （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；   （3）公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。   在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现 金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利 润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且公司连续三年以现金方式累计分 配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。确实因为特殊原因不能 达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。公司利润分配不得超过 累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   董事会制定利润分配方案时，应综合考虑公司所处的行业特点、同行业的 排名、竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金 支出安排等因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则：   （1）在公司发展阶段于成熟期且无重大资金支出安排的，利润分配方案中 现金分红所占比例应达到 80%；   （2）在公司发展阶段属于成熟期且有重大资金支出安排的，利润分配方案 中现金分红所占比例应达到 40%；   （3）在公司发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排的，利润分配方案 中现金分红所占比例应达到 20%；   （4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，根据具体情况，由 公司董事会按照前项规定处理。   重大资金支出安排是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买 设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 20%。   现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利 之和。   （1）公司进行利润分配时，应当由公司董事会先制定分配预案，再提交公 司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理 层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录 作为公司档案妥善保存。   （2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红 的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。   （3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司应当通过多种渠道主 动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、 邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东 关注的问题。   （4）若年度盈利但未提出现金分红，董事会在分配预案中应说明未提出现 广东领益智造股份有限公司                                     募集说明书 金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。董事会审 议通过后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。   （5）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的 情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相 关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。   公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配 政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关 规定；有关调整利润分配政策的议案，由监事会发表意见，经公司董事会审议 后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以 上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。 红政策执行情况。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说 明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。 红利，以偿还其占用的资金。   （二）本公司最近三年现金分红情况   公司最近三年以现金方式累计分配利润 131,732.62 万元（含以现金方式回 购股份金额），占最近三年实现年均可分配利润 160,902.55 万元的 81.87%，公 司的利润分配符合《监管规则适用指引——发行类第 7 号》《广东领益智造股份 有限公司章程》等相关规定，具体分红情况如下：                                                  单位：万元        项目          2023年度         2022年度        2021年度 现金分红金额（含税）          20,971.60       80,741.85             - 以现金方式回购股份金额                   -     30,019.17             - 归属于上市公司普通股股东的净 利润 现金分红金额占合并报表中归属 于上市公司普通股股东的净利润        10.23%          69.40%              - 的比例 广东领益智造股份有限公司                                  募集说明书           项目            2023年度     2022年度   2021年度 最近三年累计现金分红（含以现 金方式回购股份金额） 最近三年年均可分配利润                                  160,902.55 最近三年累计现金分红/最近三年 年均可分配利润    公司具体现金分红情况如下： 年度利润分配预案的议案》。公司 2022 年度利润分配方案为：公司以扣除回购 专户上已回购股份后的总股本 7,021,030,903 股为基数，每 10 股派发现金红利 于公司 2023 年半年度利润分配预案的议案》。公司 2023 年半年度利润分配方案 为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司 总计拟派发现金红利 209,716,012.41 元（含税）                              。 于 2023 年度利润分配方案的议案》。公司董事会拟定的 2023 年度利润分配方 案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司 总计拟派发现金红利 209,716,012.41 元（含税）。该利润分配方案尚需提交公 司 2023 年度股东大会审议。 广东领益智造股份有限公司                                                                                                       募集说明书 广东领益智造股份有限公司                                                                                   募集说明书     四、公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员最近三年 广东领益智造股份有限公司                                                                                         募集说明书      六、公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，符合“理性融资， 广东领益智造股份有限公司                                                                                                   募集说明书      附件一 发行人及其境内控股子公司在境内已取得房屋权属证书的自有房屋      附件五 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的计算机软件著作权情况 368  广东领益智造股份有限公司                           募集说明书                    第一节 释义    在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下涵义： 一、一般术语 公司、本公司、发行             指   广东领益智造股份有限公司 人、领益智造 江粉磁材        指   广东江粉磁材股份有限公司                 领胜投资（江苏）有限公司（曾用名：领胜投资（深圳）有限公 领胜投资        指                 司）                 深圳市领尚投资合伙企业（有限合伙），后更名为深圳市领尚管理                 咨询合伙企业（有限合伙）、上饶市创科祥管理咨询合伙企业（有 领尚投资        指                 限合伙）、安徽无往不利商贸中心（有限合伙）                                     ，已于2022年7月27                 日注销                 深圳市领杰投资合伙企业（有限合伙），后更名为深圳市领杰企业                 管理合伙企业（有限合伙）、上饶市锦祥泰管理咨询合伙企业（有 领杰投资        指                 限合伙）、安徽喜仟汇通销售合伙企业（有限合伙），已于2022年7                 月27日注销                 领益科技（深圳）有限公司（曾用名：领益科技（深圳）股份有 领益科技        指                 限公司） 苏州领裕        指   苏州领裕电子科技有限公司 苏州领略        指   苏州领略智能科技有限公司 东台领胜城       指   领胜城科技（江苏）有限公司 东台领裕        指   东台领裕智能科技有限公司 东莞领益        指   东莞领益精密制造科技有限公司 东莞盛涛        指   东莞盛涛科技有限公司 东莞镒韬        指   镒韬科技（东莞）有限公司                 东莞领杰金属精密制造科技有限公司（曾用名：东莞领杰电子科 东莞领杰        指                 技有限公司）                 东莞盛翔精密金属有限公司（曾用名：东莞领益精密电子有限公 东莞盛翔        指                 司） 深圳领胜        指   领胜电子科技（深圳）有限公司 深圳领略        指   深圳市领略数控设备有限公司 成都领益        指   成都领益科技有限公司 常州领晟        指   常州领晟新能源科技有限公司 福建领福        指   福建领福新能源科技有限公司 成都领福        指   成都领福新能源科技有限公司 扬州领煌        指   扬州领煌科技有限公司 深圳领滔        指   深圳市领滔科技有限公司 浙江锦泰        指   浙江锦泰电子有限公司  广东领益智造股份有限公司                         募集说明书 苏州领汇       指    苏州领汇新能源科技有限公司 东莞领博       指    东莞领博实业有限公司 郑州领胜       指    郑州领胜科技有限公司                 深圳市东方亮彩精密技术有限公司（曾用名：深圳市亮彩塑胶制 东方亮彩       指                 品有限公司） 桂林领益       指    桂林领益制造有限公司 苏州领镒       指    苏州领镒精密技术有限公司 欧比迪        指    东莞市欧比迪精密五金有限公司                 领益智造科技（东莞）有限公司（曾用名：广东东方亮彩精密技 领益智造东莞     指                 术有限公司）                 深圳市领懿科技供应链管理有限公司（曾用名：深圳市领懿科技 深圳领懿       指                 发展有限公司、深圳市领懿供应链管理有限公司）                 领懿实业（珠海）有限公司（曾用名：伟创力实业（珠海）有限 珠海领懿       指                 公司）                 深圳前海方圆商业保理有限公司（曾用名：深圳前海方圆供应链 前海方圆       指                 有限公司） 成都领泰       指    成都领泰科技有限公司 深圳智成       指    深圳智成通信有限公司 成都领益通信     指    成都领益通信技术有限公司                 绵阳领益通信技术有限公司（曾用名：绵阳伟联科技有限公司、 绵阳领益       指                 绵阳领益科技有限公司） 绵阳维奇       指    绵阳市维奇电子技术有限公司 东台领先       指    领先科技（东台）有限公司                 鹤山市江粉磁材新材料有限公司（曾用名：江门市天腾电池有限 鹤山江粉       指                 公司） 鹤山江磁       指    鹤山市江磁线缆有限公司                 深圳市领鹏智能科技有限公司（曾用名：深圳市领鹏科技有限责 深圳领鹏       指                 任公司） 正熙机械       指    江门市正熙机械设备有限公司 海南领卓       指    领卓科技（海南）有限公司 武汉研发       指    江粉磁材（武汉）技术研发有限公司 郑州领业       指    郑州领业科技有限公司                 苏州益道医疗科技有限公司（曾用名：苏州一道医疗科技有限公 苏州益道       指                 司）                 思哲科精密机械制造常州有限公司（曾用名：思哲科精密机械制 思哲科        指                 造（苏州）有限公司） 江益磁材       指    江门江益磁材有限公司（曾用名：江门巨田磁材有限公司） 江菱电机       指    江门江菱电机电气有限公司                 江门恩富信电子材料有限公司（曾用名：江门江成硬质合金模具 江门恩富信      指                 有限公司） 江门安磁       指    江门安磁电子有限公司  广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书 东莞鑫焱         指   东莞市鑫焱精密刀具有限公司                  领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（曾用名：江粉金 广州领潮         指   服（广州）股权投资基金管理有限公司、江门市蓬江区江粉金服                  资产管理有限公司） 产业基金         指   广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合伙）                  东莞领汇精密制造科技有限公司（曾用名：东莞正隆纸制品有限 东莞领汇         指                  公司）                  领镒精密五金制造（无锡）有限公司（曾用名：三达精密五金制 无锡领镒         指                  造（无锡）有限公司）                  赛尔康技术（深圳）有限公司（曾用名：爱斯普技术（深圳）有 深圳赛尔康        指                  限公司、爱骏电子（深圳）有限公司） 贵港赛尔康        指   赛尔康（贵港）有限公司 东莞领睿         指   东莞领睿科技有限公司 TLG（BVI）     指   成立于英属维京群岛的TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED 赛尔康          指   成立于芬兰的Salcomp Plc及其子公司                  成立于土耳 其的SALCOMP TURKEY TEKNOLOJ? SANAY? VE 土耳其赛尔康       指                  T?CARET ANON?M ??RKET? 帝晶光电         指   深圳市帝晶光电科技有限公司 江粉高科         指   广东江粉高科技产业园有限公司 《公司法》        指   《中华人民共和国公司法》 《证券法》        指   《中华人民共和国证券法》 《注册管理办法》     指   《上市公司证券发行注册管理办法》 《可转债管理办法》    指   《可转换公司债券管理办法》                  《上市公司证券发行注册管理办法》第九条、第十条、第十一 《证券期货法律适用意              指   条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适 见第 18 号》                  用意见——证券期货法律适用意见第18号 《上市规则》       指   《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》 《公司章程》       指   《广东领益智造股份有限公司章程》                  《广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 《募集说明书》      指                  募集说明书》 中国           指   中华人民共和国 香港           指   中国香港特别行政区 境内           指   中国境内                  中国境外，包括香港特别行政区、澳门特别行政区及中国台湾地 境外           指                  区 本次发行         指   领益智造本次向不特定对象发行可转换公司债券的行为 保荐人、主承销商、国              指   国泰君安证券股份有限公司 泰君安 发行人会计师、容诚    指   容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 毕马威华振        指   毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）      广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书 发行人律师、嘉源       指    北京市嘉源律师事务所 评级机构、联合资信      指    联合资信评估股份有限公司 弗若斯特沙利文        指    弗若斯特沙利文（北京）咨询有限公司 证监会            指    中国证券监督管理委员会 深交所            指    深圳证券交易所 报告期、最近三年       指    2021 年、2022 年和 2023 年 元、万元、亿元        指    人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业术语                     提供音视频、数据、办公等服务，具备高速中央处理器和开放式                     操作系统，采用多种智能化技术的设备。智能终端作为人机交互 智能终端           指                     的重要工具，包括智能家电、ATM 机、平板电脑、智能手机，智                     能家居、车载导航、多媒体播放设备等                     根据携带的方便性，智能终端可以分为移动智能终端和非移动智 移动智能终端         指    能终端，移动智能终端是指可以在移动中使用的智能终端，主要                     包括智能手机、平板电脑、POS 机等                     智能手机、平板电脑等 PCBA 上的贴片物料，包括主芯片、存储 电子部件           指                     器、音频功放、电阻、电容、连接器等                     既与电子相关又与结构相关的物料，包括屏、摄像头、喇叭、马 机电部件           指                     达、FPC 等 结构件            指    在设备中起承担运动传递或支撑作用力的部件                     应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑、智能穿戴设备等电子 精密功能件          指                     产品及其组件，以实现特定功能的器件                     高尺寸精度、高表面质量、高性能要求的起支撑作用的五金、塑 精密结构件          指                     胶或其它非金属结构件                     智能手机，是指像个人电脑一样，具有独立的操作系统，独立的                     运行空间，可以由用户自行安装软件、游戏、导航等第三方服务 智能手机           指                     商提供的程序，并可以通过移动通讯网络来实现无线网络接入手                     机类型的总称                     以触摸屏作为基本的输入设备，具有小型、方便携带特征的个人 平板电脑           指                     电脑                     具有全开放式平台，搭载了操作系统，在欣赏普通电视内容的同 智能电视           指    时，可自行安装和卸载各类应用软件，持续对功能进行扩充和升                     级的新电视产品                     智能硬件是继智能手机之后的一个科技概念，通过软硬件结合的 智能硬件           指                     方式，对传统设备进行改造，进而让其拥有智能化的功能                     计算机（Computer）、通信（Communication）和消费类电子产品                     （Consumer Electronics）三者结合                     根据模具设计方案，运用高速加工设备等技术将模具钢加工成一 模具开发           指                     定功能的中间产品                     计算机数字控制机床（Computer numerical control）的简称，是一 CNC            指                     种由程序控制的自动化机床                     真空室内材料的原子从加热源离析出来打到被镀物体的表面上形 真空镀            指                     成镀膜的一种技术   广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书                  指手机、平板电脑、笔记本电脑以及超级本等移动通信终端所采                  用的金属边框、外壳、金属装饰件及其他金属组件等，由铝、不 外观件         指    锈钢、铝镁合金、钛合金等采取锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和                  表面处理等复杂工艺加工，为移动通信终端产品实现结构稳固，                  带来美感和时尚                  International Organization for Standardization，国际标准化组织。                  ISO 是世界上最大的非政府性标准化专门机构，其成员由来自 157 ISO         指                  个国家的国家标准化团体构成，代表中国参加 ISO 的国家机构是                  中国国家技术监督局                  根据产品设计要求，利用复合和分切设备，将一种或多种材料                  （如高分子薄膜、胶带、泡棉、石墨片、橡胶、金属箔片、硅胶 模切          指                  等材料）进行组合、分切，再借助于模具，通过冲切设备的压力                  作用形成预定规格零部件的成型工艺                  用于电子产品的工艺装配、功能项目测试、线路板测试等方面，                  主要是作为协助控制位置（使机床、刀具、工件保持正确相对位 夹治具         指                  置的工艺装置）或动作（自动或手动移动工具到正确位置）的一                  种工具 PCB         指    Printed Circuit Board，即印制电路板，又称印刷线路板                  Charge Coupled Device，CCD 是一种半导体器件，可直接将光学 CCD         指    信号转换为模拟电流信号，电流信号经过放大和模数转换，实现                  图像的获取、存储、传输、处理和复现                  Customer Focus Team，客户焦点团队，专职为终端客户品牌对应 CFT         指                  的供应商提供一站式服务 FQC         指    Final Quality Control，出货检验                  Automatic Optical Inspector，光学自动检测，电子制造业确保产品 AOI         指                  质量的重要检测手段                  Product Lifecycle Management，生命全周期管理，是一种应用于在                  单一地点的企业内部、分散在多个地点的企业内部，以及在产品 PLM         指                  研发领域具有协作关系的企业之间的，支持产品全生命周期的信                  息的创建、管理、分发和应用的一系列应用解决方案                  Warehouse Management System，仓库管理系统，是通过入库业                  务、出库业务、仓库调拨、库存调拨和虚仓管理等功能，对批次 WMS         指                  管理、物料对应、库存盘点、质检管理、虚仓管理和即时库存管                  理等功能综合运用的管理系统                  Transportation Management System，运输管理系统，通过多种方法 TMS         指                  和其他相关的操作，提高物流的管理能力                  Augmented Reality,增强现实，是一种将虚拟信息与真实世界巧妙                  融合的技术，广泛运用了多媒体、三维建模、实时跟踪及注册、 AR          指    智能交互、传感等多种技术手段，将计算机生成的文字、图像、                  三维模型、音乐、视频等虚拟信息模拟仿真后，应用到真实世界                  中，两种信息互为补充，从而实现对真实世界的“增强”                  Virtual Reality，虚拟现实技术囊括计算机、电子信息、仿真技                  术，其基本实现方式是以计算机技术为主，利用并综合三维图形 VR          指    技术、多媒体技术、仿真技术、显示技术、伺服技术等多种高科                  技的最新发展成果，借助计算机等设备产生一个逼真的三维视                  觉、触觉、嗅觉等多种感官体验的虚拟世界                  True Wireless Stereo，真正无线立体声，基于蓝牙芯片技术发展而 TWS         指                  来的耳机技术 逆变器         指    把直流电能（电池、蓄电瓶）转变成定频定压或调频调压交流电      广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书                     （一般为 220V,50Hz 正弦波）的转换器                     冲压是靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力， 冲压             指    使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件（冲                     压件）的成形加工方法。                     注塑属结构件生产工艺，是指将塑料注射进模具内，经冷却后固 注塑             指                     化的成型方法 BU             指    Business Unit，业务线 BG             指    Business Group，业务集团                     Original Design Manufacturer，原始设计制造商，由采购方委托制 ODM            指    造方提供从研发、设计到生产、后期维护的全部服务，而由采购                     方负责销售的生产方式                     Joint Design Manufacturer，联合设计制造商，由客户和公司共同 JDM            指                     设计开发，充分利用各自优势定义产品，并提供一体化解决方案                     Liquid Crystal Display，液晶显示器，为平面超薄的显示设备，它 LCD            指                     由一定数量的彩色或黑白像素组成，放置于光源或者反射面前方                     Outdoor Unit，室外单元，ODU 设备是一种用于数字微波通信的                     收发信机，主要用于数字微波无线电通信系统中，将数字微波信 ODU            指    号从室内传输到室外。ODU 设备通常由两部分组成：室内单元                     （IDU）和室外单元（ODU）             。其中，IDU 负责数字微波信号的调                     制和解调，而 ODU 负责数字微波信号的变频和放大                     Production Material Control，生产物料控制，对生产计划与生产进 PMC            指    度的控制，以及对物料的计划、跟踪、收发、存储、使用等各方                     面的监督与管理和呆滞料的预防处理工作                     Enterprise Resource Planning，企业资源计划，ERP 系统是一种以 ERP            指    企业为中心的综合性信息化系统，它集成了企业内部的各个业务                     模块，包括采购、销售、仓库管理、生产计划、财务管理等。                     Manufacturing Execution System, 制造执行系统，是面向车间生产 MES            指                     的管理系统 EHS            指    Environment Health Safety，指环境、健康、安全管理体系                     System Layout Planning，系统化布置设计，是设计项目进行布置 SLP            指                     的一套有条理的、循序渐进的、对各种布置都适用的方法。                     Integrated Database Management System，集成数据库管理系统，是 IDMS           指    一种操纵和管理数据库的大型软件，是用于建立、使用和维护数                     据库                     Quality Management System，质量管理系统，包括管理职责、资 QMS            指                     源管理、价值创造过程、测量/分析/改进四个方面的要素                     Artificial Intelligence，人工智能，是研究、开发用于模拟、延伸 AI             指    和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术                     科学        本募集说明书中部分合计数若与各数直接相加之和在尾数上有差异，均为      四舍五入所致。 广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书                 第二节 本次发行概况 一、发行人基本情况 公司名称：          广东领益智造股份有限公司 英文名称：          LINGYI iTECH(GUANGDONG)COMPANY 股票上市地：         深圳证券交易所 股票简称：          领益智造 股票代码：          002600 公司成立日期：        1975 年 7 月 1 日 注册资本：          700,817.7819 万元人民币 法定代表人：         曾芳勤 注册地址：          广东省江门市龙湾路 8 号 网址：            http://www.lingyiitech.com/                公司主要从事精密功能件、结构件及模组等业务，主要应用 主营业务：                于消费电子、汽车及光伏储能等行业。                制造、销售：磁性材料元件及其制品、合金粉末制品、微电                机、机械设备和零部件及相关技术出口；生产科研所需原辅                材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的出                口；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务 经营范围：          （按粤经贸进字[94]196 号文经营）；动产及不动产租赁；塑                胶、电子精密组件制造技术研发；生产、加工、销售：五金                制品、塑胶制品、塑胶电子制品、模具；货物或技术进出口                （国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依                法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、本次发行的背景和目的   （一）本次发行的背景   公司所处的精密制造行业运用精密机械加工技术、快速成型技术、自动化 控制技术等相关技术对终端产品的零件、模组或整机进行设计、生产、加工、 组装和销售，广泛应用在消费电子、汽车、清洁能源、医疗、通讯等领域。目 前，智能手机是精密制造最主要的下游应用细分市场。   随着 5G、移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等下一代信息 技术的广泛应用、发展，以及居民可支配收入的不断增加，智能手机、笔记本 电脑、平板电脑等智能终端产品已成为消费电子的主力军，而智能可穿戴设备 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 的快速发展及市场需求的提高，有力推动了对消费电子精密功能件的需求。根 据弗若斯特沙利文报告，消费电子总出货量由 2017 年 19.23 亿台增长到 2021 年 的 23.12 亿台，年复合增长率 4.71%。而 2026 年消费电子总出货量预计增长至    精密制造行业发展受到国家产业政策的支持，目的旨在缩短终端消费电子 行业与国际市场技术差距。公司不仅受到传统制造业向智能制造方向发展政策 的鼓励，还受到公司下游客户所在的消费电子行业促进消费等政策影响。近年 来，随着消费电子行业相关政策的提出，消费电子领域的精密结构件、功能件 及模组件需求也大幅增长。消费电子市场规模的不断扩大以及国家相关产业政 策的支持，为上游精密结构件行业企业带来良好的外部发展环境。    自成立以来，公司始终深耕消费电子精密结构件及精密功能件产品领域， 是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制造服务及 解决方案。根据弗若斯特沙利文报告，公司是世界最大的消费电子精密功能件 制造商之一。公司在现有坚实地位的基础上，计划不断深化现有业务及优化公 司产品结构，持续提升公司产能及现有工艺渗透率，不断拓展新的产品线及工 艺，以进一步渗透终端市场，与现有及潜在客户开展新产品组合的开发，进一 步巩固行业领先地位。    （二）本次发行的目的    公司通过多年发展，在小型金属结构件产品方面积累了丰富的生产运营经 验。随着下游消费电子厂商竞争情况日趋激烈，成本控制需求传导至上游供应 商端，使得小型金属结构件类产品利润率处于较低水平。公司计划结合在精密 制造领域的设备及技术优势，在扩大各类型精密零组件产品产能规模的同时， 积极布局金属结构件、新型电源适配器、碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板、 智能穿戴设备等新产品，以此优化公司产品结构，寻找盈利能力突破口，提升 公司整体盈利水平，巩固公司在行业内的领先地位。 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书   公司在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，多点布局的方式 降低了物流成本，但过于分散化的生产基地及研发部门布局亦在一定程度上影 响了规模化效益和区域间的内部协同，公司此次计划通过统一工作地点的形式， 加强各部门间沟通协作，保障公司核心员工及管理团队的稳定性，同时提升公 司整体形象。   本次可转债发行完成后，公司的总资产和总负债规模均有所增长，资本实 力进一步增强，有利于提升公司抗风险能力。公司资产负债率将有所提升，但 仍维持在安全的资产负债率水平之内。随着可转债持有人陆续转股，公司净资 产规模将逐步增大，资产负债率将逐步降低，公司偿债能力得到增强，但短期 内可能摊薄原有股东的即期回报。本次募投项目效益的逐渐实现，将进一步提 升公司业绩，增强公司盈利能力。 三、本次发行基本情况   （一）本次发行证券的类型   本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。本次发 行的可转债及未来转换的 A 股股票将在深交所主板上市。   （二）发行规模   根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可 转换公司债券募集资金总额不超过人民币 213,741.81 万元（含本数），具体发行 数额提请公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。   （三）票面金额和发行价格   本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按面值发行。 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   （四）债券期限   本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年。   （五）债券利率   本次拟发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终 利率水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状 况和公司具体情况与保荐人（主承销商）协商确定。   本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授 权董事会对票面利率作相应调整。   （六）还本付息的期限和方式   本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金 和最后一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转换公司债券持有人按持有 的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的 当期利息。   年利息的计算公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年” 或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；   i：指可转换公司债券的当年票面利率。   （1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始 日为可转债发行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满 一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人 支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。   （七）转股期限   本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一 个交易日起至可转换公司债券到期日止。   （八）转股价格的确定及其调整   本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公布日前 20 个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价的较高者，具体 初始转股价格由股东大会授权董事会在发行前根据市场和公司具体情况与保荐 人（主承销商）协商确定。   其中，前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总额 /该 20 个交易日公司股票交易总量（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息 引起股价调整的情形，则对调整前的交易日的交易价按经过相应除权、除息调 整后的价格计算）；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交 易总额/该日公司股票交易总量。   在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因 本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况， 将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：   派送红股或转增股本：P1＝P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1＝（P0+A×k）/（1+k）； 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书   上述两项同时进行：P1＝（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现金股利：P1＝P0-D；   上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率， A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现金股利。   当公司出现上述股份和/或所有者权益变化情况时，将依次进行转股价格调 整，并在深圳证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊 登董事会决议公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期 间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日 或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按本公司调整后的转股 价格执行。   当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、 数量和/或所有者权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人 的债权利益或转股衍生权益时，本公司将视具体情况按照公平、公正、公允的 原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。 有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部 门的相关规定来制订。   （九）转股价格的向下修正条款   在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续 30 个交易 日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权 提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。   上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。 修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前 20 个交易日公司股票交易均 价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者，同时，修正后的转股价格不 得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后交 易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。   如公司决定向下修正转股价格，公司将在深圳证券交易所和中国证监会指 定的上市公司信息披露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登 记日及暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价 格修正日）开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。   若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股 申请应按修正后的转股价格执行。   （十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法   本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量=可转 换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的 转股价格，并以去尾法取一股的整数倍。   转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照深圳证券交易 所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以 现金兑付该可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。   （十一）赎回条款   在本次发行的可转换公司债券期满后 5 个交易日内，公司将以本次可转换 公司债券的票面面值或上浮一定比例（含最后一期年度利息）的价格向本次可 转换公司债券持有人赎回全部未转股的本次可转换公司债券。具体赎回价格由 公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐人（主承销商）协商 确定。   在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书 时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分 未转股的可转换公司债券：   （1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票连续 30 个交 易日中至少有 15 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）。   （2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。   当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365   IA：指当期应计利息；   B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金 额；   i：指可转换公司债券当年票面利率；   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天 数（算头不算尾）。   若在前述 30 个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整前 的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，转股价格调整后的交易日按调 整后的转股价格和收盘价格计算。      （十二）回售条款   本次发行的可转换公司债券最后 2 个计息年度，如果公司股票在任何连续 权将其持有的全部或部分可转换公司债券按债券面值加上当期应计利息的价格 回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价格因发生送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘 价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现 转股价格向下修正的情况，则上述连续 30 个交易日须从转股价格调整之后的第 一个交易日起重新计算。 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   本次发行的可转换公司债券最后 2 个计息年度，可转换公司债券持有人在 每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回 售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施 回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使 部分回售权。   若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书 中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金 用途的，债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持 有的全部或部分可转换公司债券的权利。在上述情形下，债券持有人可以在回 售申报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权（当 期应计利息的计算方式参见第十一条赎回条款的相关内容）。   （十三）转股年度有关股利的归属   因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的 权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换 公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。   （十四）发行方式及发行对象   本次可转换公司债券的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与本 次发行的保荐人（主承销商）在发行前协商确定。   本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资 者等（国家法律、法规禁止者除外）。   （十五）向原股东配售的安排   本次可转换公司债券向公司原股东优先配售。具体优先配售数量提请股东 大会授权董事会在本次发行前根据市场情况与保荐人（主承销商）协商确定， 并在本次可转换公司债券的公告文件中予以披露。 广东领益智造股份有限公司                  募集说明书   本次可转债给予原股东优先配售后的余额及原股东放弃认购优先配售的金 额，将通过网下对机构投资者发售和通过深圳证券交易所系统网上发行，余额 由主承销商包销。   （十六）债券持有人会议相关事项   可转换公司债券持有人的权利：   （1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；   （2）根据募集说明书约定的条件将所持有的可转债转为公司股票；   （3）根据募集说明书约定的条件行使回售权；   （4）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的 本次可转债；   （5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；   （6）按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；   （7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会 议并行使表决权；   （8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。   可转换公司债券持有人的义务：   （1）遵守公司发行本次可转债条款的相关规定；   （2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；   （3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；   （4）除法律、法规规定及可转换公司债券募集说明书约定之外，不得要求 公司提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息；   （5）法律、行政法规及公司章程规定应当由可转换公司债券持有人承担的 其他义务。   债券持有人会议的权限范围如下：   （1）当公司提出变更《可转债募集说明书》约定的方案时，对是否同意公 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 司的建议作出决议，但债券持有人会议不得作出决议同意公司不支付本次债券 本息、变更本次债券利率和期限、取消《可转债募集说明书》中的赎回或回售 条款等；   （2）当公司未能按期支付可转债本息时，对是否同意相关解决方案作出决 议，对是否通过诉讼等程序强制公司和担保人（如有）偿还债券本息作出决议， 对是否参与公司的整顿、和解、重组或者破产的法律程序作出决议；   （3）当公司减资（因员工持股计划、股权激励、用于转换公司发行的可转 债或公司为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合并、 分立、解散或者申请破产时，对是否接受公司提出的建议，以及行使债券持有 人依法享有的权利方案作出决议；   （4）拟解聘、变更债券受托管理人（如有）或者变更债券受托管理协议的 主要内容（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、 与债券持有人权益密切相关的违约责任），对拟变更、解聘债券受托管理人或修 改债券受托管理协议的主要内容作出决议；   （5）当担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大 不利变化时，对行使债券持有人依法享有权利的方案作出决议；   （6）当发生对债券持有人权益有重大影响的事项时，对行使债券持有人依 法享有权利的方案作出决议；   （7）在法律规定许可的范围内对《广东领益智造股份有限公司可转换公司 债券之债券持有人会议规则》的修改作出决议；   （8）法律、行政法规和规范性文件规定应当由债券持有人会议作出决议的 其他情形。   债券持有人会议由公司董事会、债券受托管理人或其他《广东领益智造股 份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议规则》规定的人员负责召集。公 司董事会应在提出或收到召开债券持有人会议的提议之日起 30 日内召开债券持 有人会议。会议通知应在会议召开 15 日前向全体债券持有人及有关出席对象发 出。 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   在本次可转债存续期间及期满赎回期限内，当出现以下情形之一时，应当 召集债券持有人会议：   （1）公司拟变更募集说明书的重要约定；   （2）拟修改债券持有人会议规则；   （3）拟变更、解聘本期可转债债券受托管理人、拟变更受托管理协议的主 要内容或解除受托管理协议；   （4）公司未能按期支付本次可转债本息；   （5）公司发生减资（因公司实施员工持股计划、股权激励、用于转换公司 发行的可转债或为维护公司价值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、 合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；   （6）发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；   （7）担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变 化；   （8）发行人、债券受托管理人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以 上的债券持有人书面提议召开；   （9）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重 不确定性；   （10）发行人提出债务重组方案的；   （11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；   （12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、 募集说明书及《广东领益智造股份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议 规则》的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。   下列机构或人士可以通过书面方式提议召开债券持有人会议：   （1）公司董事会；   （2）单独或合计持有本期可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的 债券持有人书面提议；   （3）债券受托管理人；   （4）法律、法规、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人士。 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   （1）提交债券持有人会议审议的议案由召集人负责起草。议案内容应符合 法律、法规及《广东领益智造股份有限公司可转换公司债券之债券持有人会议 规则》的规定，在债券持有人会议的权限范围内，并有明确的议题和具体决议 事项。   （2）债券持有人可以亲自出席债券持有人会议并表决，也可以委托代理人 代为出席并表决。债券持有人及其代理人出席债券持有人会议的差旅费用、食 宿费用等由债券持有人自行承担。   债券持有人本人出席会议的，应出示本人身份证明文件和持有本次未偿还 债券的证券账户卡或适用法律规定的其他证明文件，债券持有人法定代表人或 负责人出席会议的，应出示本人身份证明文件、法定代表人或负责人资格的有 效证明和持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规定的其他证明文件。   委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证明文件、被代理人（或 其法定代表人、负责人）依法出具的授权委托书、被代理人身份证明文件、被 代理人持有本次未偿还债券的证券账户卡或适用法律规定的其他证明文件。   （1）债券持有人会议采取现场方式召开，也可以采取网络、通讯等方式召 开。   （2）债券持有人会议应由公司董事会委派出席会议的授权代表担任会议主 席并主持。如公司董事会未能履行职责时，由出席会议的债券持有人（或债券 持有人代理人）以所代表的本次债券表决权过半数选举产生一名债券持有人 （或债券持有人代理人）担任会议主席并主持会议；如在该次会议开始后 1 小 时内未能按前述规定共同推举出会议主持，则应当由出席该次会议的持有本次 未偿还债券表决权总数最多的债券持有人（或其代理人）担任会议主席并主持 会议。   （3）应召集人、单独或合并持有本次债券表决权总数 10%以上的债券持有 人的要求，公司应委派董事或高级管理人员出席债券持有人会议。除涉及公司 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 商业秘密或受适用法律和上市公司信息披露规定的限制外，出席会议的公司董 事或高级管理人员应当对债券持有人的质询和建议作出答复或说明。   （4）下列机构和人员可以列席债券持有人会议：债券发行人（即公司）或 其授权代表、公司董事、监事和高级管理人员、债券托管人、债券担保人（如 有）以及经会议主席同意的本次债券的他重要相关方，上述人员或相关方有权 在债券持有人会议上就相关事项进行说明。除该等人员或相关方因持有公司本 次可转债而享有表决权的情况外，该等人员或相关方列席债券持有人会议时无 表决权。   （1）向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有人会议的债券持 有人或其正式委托的代理人投票表决。每一张未偿还的债券（面值为人民币 100 元）拥有一票表决权。   （2）公告的会议通知载明的各项拟审议事项或同一拟审议事项内并列的各 项议题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不 能作出决议外，会议不得对会议通知载明的拟审议事项进行搁置或不予表决。 会议对同一事项有不同提案的，应以提案提出的时间顺序进行表决，并作出决 议。债券持有人会议不得就未经公告的事项进行表决。   债券持有人会议审议拟审议事项时，不得对拟审议事项进行变更，任何对 拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议事项，不得在本次会议上进行表决。   （3）债券持有人会议采取记名方式投票表决。债券持有人或其代理人对拟 审议事项表决时，只能投票表示：同意或反对或弃权。未填、错填、字迹无法 辨认的表决票对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票视 为投票人放弃表决权，不计入投票结果。同一表决权只能选择现场、网络或其 他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。   （4）下述债券持有人在债券持有人会议上可以发表意见，但没有表决权， 并且其所代表的本期可转换公司债券张数不计入出席债券持有人会议的出席张 数：   ①债券持有人为持有公司 5%以上股权的公司股东，确定前述公司股东的股 广东领益智造股份有限公司                                   募集说明书 权登记日为债权登记日当日；     ②上述公司股东、发行人及担保人（如有）的关联方。     （5）会议设计票人、监票人各一名，负责会议计票和监票。计票人、监票 人由会议主席推荐并由出席会议的债券持有人（或债券持有人代理人）担任。 与公司有关联关系的债券持有人及其代理人不得担任计票人及监票人。     每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有人（或债券持有人 代理人）同一名公司授权代表参加清点，并由清点人当场公布表决结果。律师 负责见证表决过程。     （6）会议主席根据表决结果确认债券持有人会议决议是否获得通过，并应 当在会上宣布表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。     （7）会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票数进 行重新点票；如果会议主席未提议重新点票，出席会议的债券持有人（或债券 持有人代理人）对会议主席宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要 求重新点票，会议主席应当即时组织重新点票。     （十七）本次募集资金用途     本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额预计不超过 213,741.81 万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额拟投资于以下项目：                                                单位：万元 序          项目名称            投资总额              拟以募集资金投入额 号     碳纤维及散热精密件研发生产项           目         合计                    279,003.95         213,741.81     在本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位之前，公司将根据项目需 要以自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位之后，依相关法律法规的要求 和程序对先期投入资金予以置换。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   若本次向不特定对象发行可转债募集资金总额扣除发行费用后的募集资金 净额少于上述项目募集资金拟投入总额，公司可根据项目的实际需求，按照相 关法规规定的程序对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整，不足部分由 公司自筹解决。      （十八）募集资金存管   公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股募集资金专项存储及使用 管理制度》（2022 年 8 月修订）。本次发行的募集资金将存放于公司董事会批准 设立的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。      （十九）担保事项   本次发行的可转债不提供担保。      （二十）本次发行可转换公司债券方案的有效期限   公司本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自 发行方案经股东大会审议通过之日起计算。      （二十一）债券评级情况   本次可转换公司债券经联合资信评估股份有限公司评级。根据联合资信出 具的《广东领益智造股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级 报告》，领益智造主体信用等级为 AA+，本次可转换公司债券信用等级为 AA+， 评级展望稳定。在本次可转债存续期内，评级机构将每年至少进行一次跟踪评 级。      （二十二）本次可转债的违约责任   发行人未能按期支付本次可转债的本金或者利息，以及本募集说明书、《债 券持有人会议规则》《受托管理协议》或其他相适用法律法规规定的其他违约事 项。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   发生违约情形时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照本募 集说明书的约定向债券持有人及时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付的 利息或本金，公司将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。 其他违约事项及具体法律救济方式请参照《债券持有人会议规则》以及《受托 管理协议》相关约定。   本次可转债发行和存续期间所产生的争议或纠纷，首先应在争议各方之间 协商解决。如果协商解决不成，争议各方有权按照《受托管理协议》和《债券 持有人会议规则》等约定，向发行人住所地有管辖权人民法院提起诉讼或仲裁。   （二十三）本次可转债的受托管理人   公司已与国泰君安签订《受托管理协议》，聘请国泰君安作为本次可转债的 受托管理人。在债券存续期限内，由受托管理人按照规定或协议约定维护债券 持有人的利益。投资者认购或持有本次发行可转债视作同意国泰君安作为本次 可转债的受托管理人、债券持有人会议规则及募集说明书中其他有关公司、债 券持有人权利义务的相关约定。   （二十四）募集资金存放专户   公司已经制定《广东领益智造股份有限公司 A 股募集资金专项存储及使用 管理制度》（2024 年 4 月修订）。本次发行的募集资金将存放于公司董事会设立 的专项账户（即募集资金专户）中。具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。 四、承销方式及承销期   （一）承销方式   本次可转债发行由主承销商以余额包销方式承销。 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书      （二）承销期      本次可转债发行的承销期为：自【】年【】月【】日至【】年【】月【】 日。 五、发行费用      本次发行费用（不含增值税）预计总额为【】万元，具体包括： 序号                     项目                  金额（万元）                       合计                     【】      上述费用为预计费用，视本次发行的实际情况可能会有增减，费用总额将 在发行结束后确定。 六、证券上市的时间安排      本次发行期间的主要日程与停、复牌安排如下（如遇不可抗力则顺延）：       日期        交易日                 发行安排 【】年【】月【】日       T-2   刊登《募集说明书》                               《发行公告》                                    《网上路演公告》                       网上路演                       原股东优先配售股权登记日 【】年【】月【】日       T-1   网下申购日                       网下机构投资者在 17:00 前提交《网下申购表》等相                       关文件，并确保 17:00 前申购保证金到达指定账户                       刊登《发行方案提示性公告》 【】年【】月【】日        T    原股东优先配售（缴付足额资金）                       网上申购（无需缴付申购资金）                       刊登《网上发行中签率及网下发行配售结果公告》 【】年【】月【】日       T+1                       网上申购摇号抽签                       刊登《网上中签结果公告》                       网上投资者根据中签号码确认认购数量并缴纳认购款 【】年【】月【】日       T+2                       （投资者确保资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债                       认购资金） 广东领益智造股份有限公司                               募集说明书       日期      交易日                   发行安排                        主承销商根据网上资金到账情况确定最终配售结果和 【】年【】月【】日      T+3                        包销金额 【】年【】月【】日      T+4     刊登《发行结果公告》  注：上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发 事件影响发行，公司将与保荐人（主承销商）协商后修改发行日程并及时公告。 七、本次发行证券的上市流通   本次可转债上市流通，所有投资者均无持有期限制。本次发行结束后，公 司将尽快向深交所申请上市交易，具体上市时间将另行公告。 八、本次发行的有关机构   （一）发行人 发行人：        广东领益智造股份有限公司 法定代表人：      曾芳勤 住所：         广东省江门市龙湾路8号 联系电话：       0750-3506078 传真：         0750-3506111 董事会秘书：      郭瑞 联系人         毕冉、李儒谦   （二）保荐人（主承销商）、受托管理人 名称：         国泰君安证券股份有限公司 法定代表人：      朱健 住所：         中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 联系电话：       020-28023333 传真：         020-28023199 保荐代表人：      邢永哲、张贵阳 项目协办人：      李慧琪 项目经办人：      张跃骞、欧阳盟、付戈城、孙志勉、许伟杰、杨皓月 广东领益智造股份有限公司                              募集说明书   （三）发行人律师 名称：        北京市嘉源律师事务所 负责人：       颜羽 住所：        北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦4楼 联系电话：      0755-82789766 传真：        0755-82789577 经办律师：      苏敦渊、张舟   （四）会计师事务所 名称：        毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：       邹俊 住所：        北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 联系电话：      010-85085000 传真：        010-85085000 经办注册会计师：   陈丽嘉、张瑾晖 名称：        容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人：       肖厚发 住所：        北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 联系电话：      010-66001391 传真：        010-66001392 经办注册会计师：   杨运辉、吴凯民、张力佳   （五）资信评级机构 名称：        联合资信评估股份有限公司 法定代表人：     王少波 住所：        北京市朝阳区建国门外大街2号院2号楼17层 联系电话：      010-85679696 传真：        010-85679696 经办评级人员：    崔濛骁、丁媛香 广东领益智造股份有限公司                          募集说明书   （六）申请上市的证券交易所 名称：        深圳证券交易所 住所：        深圳市福田区深南大道2012号 联系电话：      0755-88668888 传真：        0755-82083947   （七）股份登记机构 名称：        中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 住所：        深圳市福田区莲花街道深南大道2012号深圳证券交易所广场25楼 联系电话：      0755-21899999 传真：        0755-21899000   （八）本次可转债的收款银行 收款账户名称：            【】 开户行：               【】 账号：                【】 开户行大额支付系统号：        【】 九、发行人与本次发行有关人员之间的关系   截至 2023 年 5 月 19 日，保荐人持有公司股票如下：国泰君安证券股份有限 公司融资融券部通过自营账户持有发行人 83,000 股，占总股本的 0.00%；国泰 君安证券股份有限公司权益客需部通过自营股东账户持有发行人 21,041,622 股， 占总股本的 0.30%；国泰君安证券股份有限公司证券衍生品投资部通过自营账 户（含策略投资部）持有发行人 143,100 股，占总股本 0.00%；国泰君安资产管 理有限公司资产管理计划持有发行人 2,296,700 股，占总股本的 0.03%。国泰君 安已建立并执行严格的信息隔离墙制度，上述情形不会影响国泰君安公正履行 保荐及承销职责。   除上述情况外，公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人 员及经办人员之间不存在其他直接或间接的股权关系或其他利益关系。 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                   第三节 风险因素 一、与发行人相关的风险   （一）经营相关风险   报告期各期末，公司前 5 名客户的销售额合计占比分别为 45.49%、49.14% 和 52.06%，客户的集中度较高，公司存在一定的产品销售客户集中及依赖风险。 如果部分大客户的经营状况发生重大变化或对产品的需求发生变化，对公司的 采购出现突然性大幅下降，且对其他主要客户的销售增长无法弥补，将对公司 的收入产生一定影响。   报告期各期，境外客户销售金额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万 元和 2,366,841.33 万元，占销售总额的比例分别为 61.40%、67.76%和 69.36%， 外销收入金额较大，占比较高。外销业务易受到出口目的地国进口政策、经济 状况、政治环境和供求关系等多方面因素的影响。如果外销业务发生波动，将 对公司境外销售业绩产生一定影响。   公司采购的原材料主要包括不锈钢、铜、铝、铜箔及其他金属材料以及各 种型号的胶带、塑胶、泡棉、包材、保护膜及电子元器件等。如果未来因经济 周期的波动、市场供需不平衡、客户指定的供应商产能不足、地缘政治等导致 原材料价格大幅波动，将对公司的原材料采购产生较大影响，从而对公司的盈 利能力产生一定不利影响。   随着本次募投项目的逐步实施，对公司内部控制、管理制度等方面均提出 了更高的要求，如果公司在管理水平、人员配置、团队组织等方面不能及时适 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书 应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力，制约公司的可持续发展。   公司报告期内在消费电子领域迅速扩大了经营规模，并正在扩展至新能源 汽车、清洁能源、通讯、物联网及医疗领域。公司所在的生产及服务基地、研 发中心及销售办事处覆盖中国、美国、芬兰、韩国、新加坡、印度、越南、巴 西及全球其他主要区域，经营主体较多且相对分散，公司在市场开拓、产品开 发、生产管理等方面将面临一定的风险。   （二）财务相关风险   报告期各期末，发行人商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万 元和 130,262.23 万元，占总资产比例分别为 4.95%、3.78%和 3.50%，主要系原 上市主体江粉磁材发行股份购买领益科技股权（构成反向收购）和收购子公司 赛尔康股权所形成的。最近一年末，公司商誉账面价值占最近一年净利润的比 例为 63.63%。发行人已按照会计准则的要求至少于每个会计年末对商誉进行了 减值测试，根据测试结果报告期各期计提商誉减值损失的金额分别为 8,216.22 万元、39,392.05 万元和 6,562.12 万元，但若相关资产组未来出现经营不善或者 其他重大不利变化的情形，导致业绩不及预期，则商誉存在进一步减值的风险， 从而对上市公司业绩造成重大不利影响。   报告期内，公司应收账款账面价值分别为 887,075.00 万元、911,371.97 万元 和 876,621.34 万 元 ，占当期 末流动 资产 的比例分 别为 47.15%、46.96%和 公司未来不能有效加强应收账款管理、提高资金周转效率，亦或因宏观经济、 客户经营状况等发生不利变化，则公司将面临应收账款难以回收而发生坏账的 风险。 广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书    本次可转债发行后，公司可转债投资者持有的可转换公司债券将可能部分 或全部转股，公司的总股本和净资产将有一定幅度的增加，而募集资金投资项 目从开始实施至产生预期效益需要一定时间，公司收益增长可能不会与净资产 增长保持同步，因此公司存在短期内净资产收益率下降的风险。    目前公司境外收入占营业收入比重较大，主要以美元结算。报告期内，公 司境外销售额分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元和 2,366,841.33 万元， 占营业收入的比例分别为 61.40%、67.76%和 69.36%。报告期内，公司汇兑损益 分别为 11,534.59 万元、-18,885.19 万元和-9,424.59 万元，分别占当期利润总额 的 10.62%、-9.45%和-3.74%。随着国内外政治、经济环境的变化，当汇率出现 较大波动时，而公司又未能采取有效的措施减少汇率波动的影响，则会对公司 经营业绩的稳定性产生不利影响。    公司的部分子公司为经政府相关部门认定的高新技术企业，目前按照 15% 的优惠税率计缴企业所得税，税收优惠政策对公司的经营业绩存在一定程度的 影响。如果将来国家的相关税收政策法规发生变化，或者公司在税收优惠期满 后未能被认定为高新技术企业，所得税税收优惠政策的另外变化将会对公司的 经营业绩产生不利影响。    出口退税是国际上较为通行的政策，对于促进出口贸易、提升本国企业在 国际市场上的竞争力有重要作用。报告期内，公司外销业务收入占比分别为 产生一定的影响。    报告期内，公司经营情况和盈利能力良好，产品销售规模保持增长态势。 报告期各期末，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元和 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 因素息息相关。若未来宏观经济表现不佳，相关产业政策、技术发生重大不利 变化，市场需求萎缩，公司主要产品、原材料价格发生较大波动等不利因素， 将对公司盈利情况产生较大不利影响。极端情况下，可能导致公司产生业绩大 幅下滑、甚至亏损的情形。    公司主要采用“以销定产，以产定采”的经营模式，期末存货主要是根据客 户订单、需求预测或生产计划进行生产及发货所需的各种原材料、在产品及库 存商品。随着公司产销规模快速增长，存货规模也随之逐年上升，报告期各期 末，公司存货的账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万元和 572,710.01 万元。公司主要存货均有对应的订单、需求预测或生产计划，出现存货跌价的 风险较小，但如果因产品质量、交货周期等因素不能满足客户订单需求，或客 户因产品下游市场需求波动进而调整或取消前期供货计划，可能导致公司产品 无法正常销售，进而造成存货的可变现净值低于成本需要计提跌价准备，对公 司的经营业绩产生不利影响。    报告期内，公司综合毛利率分别为 16.33%、20.73%和 19.94%，存在一定的 波动。公司毛利率的水平主要受行业发展状况、客户及产品结构、原材料价格、 生产效率等多种因素的影响。未来，若出现行业竞争加剧、境内外客户需求未 达预期进而影响公司产品的销量和价格、或者原材料价格或人工成本大幅上涨、 公司未能保持技术、产品、客户等方面的竞争优势等情况，则公司将面临毛利 率下滑的风险。 二、与行业相关的风险    （一）宏观经济风险    当前国内、外政治局势复杂严峻，宏观经济环境存在较多不确定性。宏观 环境的不利因素将可能使得全球经济增速放缓，居民收入、购买力及消费意愿 广东领益智造股份有限公司                 募集说明书 将受到影响。若宏观环境的不确定性长时间无法得到有效控制，则相关影响将 给行业带来一定冲击和挑战。   （二）市场竞争风险   公司目前是全球领先的智能制造平台，致力于实现在全球范围内为客户提 供一站式智能制造服务及解决方案，产品和服务广泛应用于消费电子、新能源 汽车、清洁能源、通讯、物联网及医疗领域，市场空间广阔，但同时也面临着 激烈的行业竞争。近年来国内也有部分企业快速成长，未来随着各企业的投资 布局完成，竞争程度将进一步提升，产品价格下降压力较大，公司后续发展将 面临更大的市场竞争风险。   （三）市场需求变化风险   公司大部分产品及服务主要应用于消费电子产品。由于消费电子产品具有 时尚性强、产品性能更新速度快、品牌众多等特点，消费者对不同品牌不同产 品的偏好变化速度快，导致市场占有率结构变化周期短于其他传统行业。未来， 如果消费类电子行业的技术及产品性能出现重大革新，市场格局发生重大变化， 公司在市场竞争中处于不利地位，或者公司不能适应市场需求变化适当调整产 品结构，可能出现市场份额萎缩、产品价格和销售量下降的风险，导致经营业 绩下降。   （四）国际贸易政策不确定性带来的风险   近年来，国际贸易摩擦有所加剧，政策不确定性风险影响加大，如事态进 一步扩大，全球市场都不可避免地受此系统性风险的影响。由于使用公司产品 的部分终端产品最终会出口或销售到国内外品牌客户，上述风险可能会影响市 场对消费电子产品的需求或价格，进而影响公司产品价格，也可能导致消费电 子产业链供应商地域分布发生变化，终端品牌客户可能加大对境外供应商的采 购份额，对发行人生产经营将产生一定影响。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 三、其他风险   （一）可转债相关的风险   投资者持有的可转换公司债券部分或全部转股后，公司总股本和净资产会 有一定幅度的增加，而募集资金投资项目从建设至产生效益需要一定时间周期， 因此短期内可能导致公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标出现一定幅 度的下降。另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时， 本公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额 增加，从而扩大本次可转债转股对本公司原普通股股东的潜在摊薄作用。   尽管在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续 30 个交易日中 至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出 转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。但修正后的转股价格不 低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公 司股票交易均价，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净 资产值和股票面值。如果公司股票在可转债发行后价格持续下跌，则存在公司 未能及时向下修正转股价格或即使公司持续向下修正转股价格，但公司股票价 格仍低于转股价格，导致本次发行的可转债转股价值发生重大不利变化，并进 而可能导致出现可转债在转股期内回售或持有到期不能转股的风险。   发行人聘请联合资信评估股份有限公司为本次发行的可转债进行了信用评 级，领益智造主体信用级别为 AA+，本次可转债信用级别为 AA+。在本期债券 存续期限内，前述评级机构将持续关注公司经营环境的变化、经营和财务状况 的重大变化事项等因素，出具跟踪评级报告。如果由于公司外部经营环境、公 司自身状况或评级标准变化等因素，导致本期可转债的信用级别发生不利变化， 将会增大投资者的风险，对投资人的利益产生一定影响。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   在债券存续期内，当市场利率上升时，可转债的价值可能会相应降低，从 而使投资者遭受损失。公司提醒投资者充分考虑市场利率波动可能引起的风险， 以避免和减少损失。   在可转债的存续期限内，公司需按可转债的发行条款就可转债未转股的部 分每年偿付利息及到期兑付本金，并承兑投资者可能提出的回售要求。受国家 政策、法规、行业和市场等不可控因素的影响，公司的经营活动可能没有带来 预期的回报，进而使公司不能从预期的还款来源获得足够的资金，可能影响公 司对可转债本息的按时足额兑付，以及对投资者回售要求的承兑能力。   与普通的公司债券不同，可转债持有者有权利在转股期内按照事先约定的 价格将可转债转换为公司股票。因可转债特有的转股权利，多数情况下可转债 的发行利率比类似期限类似评级的可比公司债券的利率更低。另一方面，可转 债的交易价格也受到公司股价波动的影响。公司可转债的转股价格为事先约定 的价格，不随着市场股价的波动而波动，有可能公司可转债的转股价格会高于 公司股票的市场价格。因此，如果公司股票的交易价格出现不利波动，同时可 转债本身的利率较低，公司可转债交易价格也会随之出现波动并甚至可能低于 面值。   公司提醒投资者必须充分认识到债券市场和股票市场中可能遇到的风险， 以便作出正确的投资决策。 确定性的风险   本次发行设置了转股价格向下修正条款。在本次发行的可转换公司债券存 续期间，当公司股票在任意连续 30 个交易日中至少有 15 个交易日的收盘价低 于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交 广东领益智造股份有限公司                   募集说明书 公司股东大会审议表决。但修正后的转股价格不低于该次股东大会召开日前二 十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价，同时，修正 后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。上述方案 须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行 表决时，持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。   公司董事会将在本次可转债触及转股价格向下修正条件时，结合当时的股 票市场、公司经营情况、财务状况等因素，综合分析并决定是否提出转股价格 向下修正方案，公司董事会并不必然在可转债触及转股价格向下修正条件时提 出修正方案。因此，未来在触及转股价格向下修正条件时，本次可转债的投资 者可能面临公司董事会不提出转股价格向下修正方案，或董事会虽提出转股价 格向下调整方案但方案未能通过股东大会表决的风险。   此外，在满足转股价向下修正条件的情况下，发行人董事会有权提出转股 价向下修正的幅度，股东大会有权审议决定转股价格向下修正的幅度。因此， 转股价格向下修正的幅度也存在不确定性。提请投资者关注相关风险。   （二）募集资金投资项目风险   公司本次募集资金投资项目为田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设 项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设备生产线建设项目、精 密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升级建设项目。募集资金投资项目 实施过程中涉及建设工程、采购设备、安装调试工程等多个环节，组织和管理 工作量大，受到市场变化、工程进度、工程管理等因素的影响。虽然公司在项 目实施组织、施工进度管理、施工质量控制和设备采购管理上采取措施和规范 流程，但仍然存在不能全部按期竣工投产的风险。   公司本次募集资金投资项目顺利实施后，注塑及金属精密件、电源类产品、 碳纤维及散热精密件及智能穿戴设备配件的产能将有所增加，同行业可比公司 也在积极布局消费电子领域的产能。如果未来消费电子市场发展情况不及预期 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 或市场环境出现较大变化，则可能导致未来市场产能出现过剩情形，公司将面 临整体产能过剩所带来的市场环境变化风险。此外，若公司销售渠道拓展未能 实现预期目标，或者出现对产品生产产生不利影响的客观因素，募集资金项目 的新增产能将对公司销售构成一定的压力，存在无法消化新增产能的风险，进 而影响本次募投项目的经济效益的实现和公司整体经营业绩的提升。   目前公司已经具备相应的技术、人才、专利、材料及设备等储备，本次募 投项目的预期收益是基于谨慎、合理的角度出发选取参照指标和经济变量进行 的估计，但随着公司业务的不断发展，技术更新和产品开发的要求逐渐提高， 相应地对技术、人才、专利、产品生产所需材料及设备的要求也有所提高。若 公司相应储备的升级不能满足本次募投项目拟生产新产品的生产需要，本次募 投项目生产的新产品存在研发失败、研发进程受阻、新产品不能满足客户需求、 新产品不能顺利量产等新产品开发风险。此外，由于在项目实施过程中，建设 进度、市场开拓能否顺利进行存在一定的不确定性，若项目建设进度、市场开 拓情况、下游市场环境等因素发生重大不利变化，可能存在导致相关募投项目 短期内无法盈利的风险。   公司本次募集资金投资项目顺利实施后，将强有力地提升公司的经营业绩 和核心竞争力。虽然公司董事会已经对募集资金投资项目进行了慎重的可行性 研究论证，相关参数的设定充分考虑了行业政策、市场趋势、行业竞争情况、 公司同类业务情况等因素，并与同行业可比公司及项目的相关指标进行了对比， 综合得出本次募投项目的实施具有稳固的市场基础与完善的实施条件，预期能 产生较好的经济效益，但募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、 产业政策、公司管理水平等因素做出的，如前述因素发生重大变化，可能影响 募集资金投资项目预期收益的实现。 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书   本次募投项目中，平湖制造中心建设项目中深圳赛尔康目前的生产用地、 智能穿戴设备生产线建设项目的用地存在租赁所得的情形，若出现土地租赁合 同到期无法续期，或因主管部门政策、土地市场环境等因素发生变化，影响出 租方的正常经营，或出租方违约等导致出租方对公司的履约能力下降等致使项 目运营停滞等其他不可预见因素等原因造成无法持续稳定使用募投项目用地， 使得募投项目不能如期完成或顺利实施，将可能对项目的完成进度产生一定影 响。此外，深圳赛尔康租赁生产用地的出租方暂未取得土地使用权证，存在应 有关主管政府部门要求收回场地的风险。 的风险   公司本次募投项目的实施将新增一定金额的固定资产及无形资产，随着项 目的陆续建成将相应增加折旧摊销，将会给公司盈利能力及经营业绩带来一定 影响。预计达产年度新增年折旧及摊销金额为 20,191.47 万元，占公司预计营业 收入的比例为 0.23%至 0.50%，占预计净利润的比例为 5.03%至 10.93%。随着项 目产能逐步释放，本次募投项目预计产生的新增收入能够覆盖本次募投项目新 增的折旧摊销成本，进而提高公司整体经营效益，新增折旧摊销对公司经营成 果的影响将逐渐减小。但如果募投项目经济效益不及预期，存在公司新增折旧 摊销金额对发行人未来盈利能力及经营业绩产生不利影响的风险。   截至报告期末，公司前次募投项目“电磁功能材料项目”、“精密金属加工 项目”、“新建触控板、键盘模组项目”效益未达预期。前次募投项目的效益预 测系发行人根据测算时点的行业环境、市场趋势、市场竞争情况、原材料市场 价格等因素，针对项目完整投入前提下所进行的测算，但受到近年来外部环境 变化及发行人自身发展战略规划等因素的影响，上述项目未达到预期收益。虽 然上述项目已完成结项/终止，但对应产线仍在运行，如果未来上述影响因素持 续存在，上述事项可能影响公司的经营业绩。 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书   （三）实际控制人不当控制的风险   截至 2023 年 12 月 31 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股 东；曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资间接持有公司股份，并 直接持有发行人 2.06%股份，合计持有公司 61.13%股份，为公司实际控制人， 持股比例较高。公司已根据《公司法》《上市公司章程指引》等法律法规，制定 了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《监事会议事 规则》以及《总经理工作细则》等内部规范性文件，公司法人治理制度完善。 虽然该等措施将从制度安排上避免实际控制人操纵现象的发生，但如果公司实 际控制人及其家族成员利用其在公司的控股地位，通过行使表决权对公司的人 事、经营决策等进行不当影响，可能损害公司及其他股东的利益，因此公司存 在实际控制人不当控制的风险。   （四）本次发行审批风险   本次发行方案尚需获得深圳证券交易所审核通过并经中国证监会作出同意 注册决定后方可实施。本次发行方案能否获得相关监管部门批注及取得上述批 注的时间等均存在不确定性，该等不确定性将导致本次发行面临不能最终实施 完成的风险。   （五）股市波动风险   股票市场价格的波动，不仅取决于企业经营业绩，还受宏观经济、银行利 率、市场资金供求状况、投资者心理预期等因素影响。此外，随着经济全球化 深入，国内市场也会随着国际经济形势变化而波动。 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书                      第四节 公司基本情况 一、公司发行前股本总额及前十名股东持股情况      （一）公司的股本结构      截至 2023 年 12 月 31 日，公司的股本结构如下：            股份类型                    持股数量（股）                    持股比例（%） 一、有限售条件股份                                      116,674,215             1.66 二、无限售条件股份                                     6,891,503,604           98.34 三、股份总数                                        7,008,177,819          100.00      （二）公司前十名股东的持股情况      截至 2023 年 12 月 31 日，公司前十名股东及其持股情况如下：                                                         持股比      持有有限售条 序                                       持股数量           股东名称           股东性质                            例        件股份数量 号                                       （股）                                                         （%）        （股）      领胜投资（江苏）有限          境内非国有      公司                   法人      广东领益智造股份有限      股计划      中国光大银行股份有限      公司－兴全商业模式优      选混合型证券投资基金      （LOF）      中国农业银行股份有限      公司－中证 500 交易型      开放式指数证券投资基      金      中国银行股份有限公司      －华夏中证 5G 通信主      题交易型开放式指数证      券投资基金      兴业银行股份有限公司      定期开放混合型发起式          广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书                                                                        持股比     持有有限售条           序                                             持股数量                           股东名称         股东性质                             例       件股份数量           号                                             （股）                                                                        （%）       （股）                 证券投资基金                             合计                         4,842,236,531   69.09    108,402,634          二、公司组织结构图及对其他企业的重要权益投资情况                （一）公司组织结构图                截至 2023 年 12 月 31 日，公司的组织结构如下图所示：                （二）公司对其他企业重要权益投资情况                截至 2023 年 12 月 31 日，公司对其他企业重要权益投资情况具体如下：                                                                                      持股比例（%） 序号        公司名称            主要经营地 成立时间          注册资本              实收资本         业务类型                                                                                       直接          间接      领益科技（深圳）      有限公司                                                                              生产及销      深圳市领略数控设      备有限公司                                                                               能件                                                                              生产及销      东莞盛翔精密金属      有限公司                                                                               能件                                                                              生产及销      东莞领杰金属精密      制造科技有限公司                                                                               能件      Salcomp                                                                              生产及销      Private Limited                                                         售充电器 广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书   注：上述主要子公司为最近一年营业收入或净利润占发行人营业收入或净利润影响达    （三）主要子公司最近一年及一期的主要财务数据    截至 2023 年 12 月 31 日，发行人上述主要子公司最近一年的主要财务数据 情况如下：                                                              单位：元       公司名称              项目              2023.12.31/2023 年度                         总资产                      9,119,291,975.50 领益科技（深圳）有               净资产                      4,035,685,570.65 限公司                     营业收入                     1,625,237,415.73                         净利润                      2,377,436,662.31                         总资产                      4,714,048,191.14 深圳市领略数控设备               净资产                      1,299,610,876.88 有限公司                    营业收入                     5,868,843,900.05                         净利润                        819,392,922.59                         总资产                      2,706,363,089.75 东莞盛翔精密金属有               净资产                      1,141,144,777.10 限公司                     营业收入                     2,813,204,838.99                         净利润                        372,778,453.06                         总资产                      4,875,390,775.80 东莞领杰金属精密制               净资产                      1,389,525,025.11 造科技有限公司                 营业收入                     5,774,669,799.58                         净利润                        593,719,157.14                         总资产                      2,801,942,506.94 Salcomp Technologies    净资产                       -667,853,678.37 India Private Limited   营业收入                     1,242,390,838.00                         净利润                       -269,806,788.58 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书 三、公司的控股股东及实际控制人基本情况      （一）控股股东及实际控制人简介   截至 2023 年 12 月 31 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股 东。   截至本募集说明书签署日，领胜投资的基本情况如下：      公司名称      领胜投资（江苏）有限公司 统一社会信用代码       91440300335287496X      成立时间      2015 年 4 月 30 日      注册资本      5,000.00 万元      注册地址      东台市经济开发区峰峰工业园 2 号楼 207-1 室      法定代表人     曾芳勤                一般项目:以自有资金从事投资活动;国内贸易代理;进出口代理;技      经营范围      术进出口;货物进出口;企业总部管理（除依法须经批准的项目外,凭                营业执照依法自主开展经营活动）      股东情况      曾芳勤持有 100%股权                      项目                   2023 年 12 月 31 日                     总资产                                      550,082.01  主要财务数据             净资产                                      476,054.35   （万元）               项目                      2023 年度                    营业收入                                          17.60                     净利润                                      56,108.46   曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资间接持有公司股份，并 直接持有发行人 2.06%股份，合计持有公司 61.13%股份，为公司实际控制人， 基本情况如下：       姓名       曾芳勤       性别       女       国籍       中国香港 是否取得其他国家                香港永久居留权  或地区居留权   广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书                  曾任深圳市远洋渔业公司副总经理、广东富海公司总经理、美时                  精密加工有限公司中国区域总经理。2006 年 5 月创立领胜电子科技        主要任职情况                  （深圳）有限公司，2012 年 7 月创立领益科技（深圳）有限公司。                  现任领胜投资执行董事、公司董事长兼总经理。        （二）最近三年控股股东、实际控制人的变化情况        最近三年，公司的控股股东均为领胜投资，公司实际控制人为曾芳勤女士，   均未发生变更。        （三）控股股东及实际控制人持有公司的股份是否存在质押或其他有争议   情况        截至 2023 年 12 月 31 日，公司控股股东领胜投资持有的发行人 518,525,700   股股份被质押，占公司截至 2023 年 12 月 31 日总股本 7.40%。除前述情形外，   发行人的控股股东及实际控制人持有的发行人股份不存在质押、冻结或其他权   利受到限制的情形，亦不存在重大权属纠纷。        （四）控股股东及实际控制人对其他企业的投资情况        截至 2023 年 12 月 31 日，除发行人及其控股子公司外，控股股东及实际控   制人对其他企业的投资情况，见本募集说明书“第六节 合规经营与独立性”之   “四、关联方及关联关系”及“（二）关联法人或其他组织”。   四、公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员最   近三年作出重要承诺及履行情况        （一）最近三年作出的重要承诺及履行情况 承诺事由    承诺方     承诺类型          承诺内容              承诺时间        承诺期限   履行情况                        如本次重大资产重组的标的                        资产交割日在 2017 年 12 月                        日 ）， 则 利 润 承 诺 期 间 为 资产重组                 业绩及补   2017 年度、2018 年度及 2019    2017 年 11 时所作的   领胜投资                                                  四年    履行完毕                 偿承诺    年度；如本次重大资产重组             月 29 日 承诺                        的标的资产交割日在 2017 年                        间为 2017 年度、2018 年度、   广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书 承诺事由   承诺方   承诺类型           承诺内容               承诺时间        承诺期限   履行情况                     润承诺期间为 2017 年度、                     责任人承诺领益科技 2017 年                     度、2018 年度、2019 年度实                     现的扣除非经常性损益后归                     属于母公司所有者的净利润                     数分别为人民币 114,711.77                     万 元 、149,198.11 万 元 和                     诺期间为 2017 年度、2018 年                     度、2019 年及 2020 年度，补                     偿责任人承诺领益科技 2017                     年度、2018 年度、2019 年及                     性损益后归属于母公司所有                     者的净利润数分别为人民币                     万 元 、186,094.62 万 元 和                     扣非净利润低于上述承诺内                     容，则上述补偿责任人将按                     照签署的《利润承诺补偿协                     议书》《利润承诺补偿协议                     书之补充协议》的约定进行                     补偿。                     润承诺补偿协议书》及其补                     充协议的约定和中国证监                     会、深圳证券交易所等相关                     监管机构的要求履行利润承                     诺补偿 ；2、在《利润承诺                     补偿协议书》及其补充协议                     约定的利润承诺期间内或者                     根据中国证监会、深圳证券                     交易所等相关监管机构要求              保证履行   的利润承诺期间内，倘若领              利润承诺   尚投资及/或领杰投资不能按              2017 年 12                                                             四年    履行完毕              补偿的承   照《利润承诺补偿协议书》               月 11 日              诺      及其补充协议的约定或监管                     机构的要求向江粉磁材进行                     利润补偿的，领胜投资将承                     担和履行领尚投资及/或领杰                     投资的利润补偿责任和义                     务，即由领胜投资向江粉磁                     材补偿领尚投资及/或领杰投                     资应进行而未进行的利润补                     偿 ；3、领 胜投资向江粉磁                     材补偿领尚投资及/或领杰投                     资应进行而未进行的利润补   广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书 承诺事由   承诺方    承诺类型        承诺内容           承诺时间       承诺期限    履行情况                      偿时，可根据实际情况，选                      择以其本次重大资产重组取                      得的届时尚未出售的江粉磁                      材股份进行补偿，或者以现                      金补足差额。前述股份补偿                      的计算公式和现金补偿的计                      算方式适用《利润承诺补偿                      协议书》及其补充协议的约                      定。                      购的上市公司的股份，因本                      次交易所获得的上市公司股                      份自股票上市之日起 36 个月                      内不得转让。本次交易完成                      后 6 个月内如上市公司股票                      连续 20 个交易日的收盘价低                      于发行价，或者交易完成后                      价的，其持有公司股票的锁                      定期自动延长至少 6 个月。               股份锁定                       2018 年 2        领胜投资          2、上述锁定期届满后，本                   42 个月   履行完毕               承诺                         月 13 日                      单位在本次交易中取得的上                      市公司股份的转让和交易依                      照届时有效的法律、行政法                      规、行政规章、规范性文件                      和深交所的有关规定办理。                      东如因上市公司实施送红                      股、资本公积金转增股本事                      项而增持的上市公司股份，                      亦应遵守上述限售期限的约                      定。                      与江粉磁材、领益科技间不                      存在同业竞争，也不存在控                      制的与江粉磁材、领益科技                      间具有竞争关系的其他企业                      的情形 ；2、本次重组完成                      后 ， 本人/本公 司/本企 业为        领胜投    关于避免   江粉磁材直接或间接股东期        资、曾芳   同业竞争   间，不会在中国境内或境                     长期     正常履行中                                          月 25 日        勤      的承诺函   外，以任何方式（包括但不                      限于其单独经营、通过合资                      经营或拥有另一公司或企业                      的股份及其它权益）直接或                      间接参与任何与江粉磁材、                      领益科技构成竞争的任何业                      务或活动；3、本人/本公司/                      本企业今后为江粉磁材直接   广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 承诺事由   承诺方     承诺类型         承诺内容           承诺时间       承诺期限   履行情况                       或间接股东期间，不会利用                       对江粉磁材股东地位损害江                       粉磁材及其他股东（特别是                       中小股东）的合法权益,不会                       损害江粉磁材及其子公司领                       益科技的合法 权益；4、承                       诺人保证在作为江粉磁材直                       接股东或间接股东期间上述                       承诺持续有效且不可撤销。                       如有任何违反上述承诺的事                       项发生，承诺人承担因此给                       江粉磁材、领益科技造成的                       一切损失（含直接损失和间                       接损失），承诺人因违反本                       承诺所取得的利益归江粉磁                       材所有。                       位直接或间接控制或影响的                       企业与重组后的公司及其控                       股企业之间将规范并尽可能                       减少关联交易。对于无法避                       免或者有合理原因而发生的                       关联交易，本人/本单位承诺                       将遵循市场化的公正、公                       平、公开的原则进行，并按                       照有关法律法规、规范性文                       件和公司章程等有关规定依                       法签订协议，履行合法程                       序，依法履行信息披露义务                       和办理有关报批程序，保证                       不通过关联交易损害公司及                关于减少        领 胜 投          其他股东的合 法权益。2、                和规范关                        2017 年 7        资、曾芳           本 人/本单 位及 本 人/本 单位               长期    正常履行中                联交易的                        月 25 日        勤              直接或间接控制或影响的企                承诺函                       业将严格避免向公司及其控                       股和参股公司拆借、占用公                       司及其控股和参股公司资金                       或采取由公司及其控股和参                       股公司代垫款、代偿债务等                       方式侵占公司 资金。3、本                       次交易完成后本人/本单位将                       继续严格按照有关法律法                       规、规范性文件以及公司章                       程的有关规定行使股东权                       利；在公司股东大会对有关                       涉及本人/本单位的关联交易                       进行表决时，履行回避表决                       的义务。4、本人/本单位保                       证不通过关联交易取得任何    广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 承诺事由   承诺方     承诺类型        承诺内容           承诺时间       承诺期限       履行情况                       不正当的利益或使公司及其                       控股和参股公司承担任何不                       正当的义务。如果因违反上                       述承诺导致公司或其控股和                       参股公司损失或利用关联交                       易侵占公司或其控股和参股                       公司利益的，公司及其控股                       和参股公司的损失由本人/本                       单位承担。                       益科技不存在资金、资产被                       领益科技控股股东、实际控                       制人及其关联人占用的情                       形，不存在为领益科技控股                       股东、实际控制人及其关联                       人提供担保的情形。交易完                       成后，上市公司不会因本次                       交易导致资金、资产被控股                       股东、实际控制人及其关联                       人占用的情形，不存在为控                       股股东、实际控制人及其关                       联人提供担保 的情形。2、                       本 人/本公 司保 证 本人/本公        领 胜 投   关于避免   司及本人/本公司控制的企业        资、曾芳    资金占用   不以任何方式违规占用领益                    长期        正常履行中                                           月 25 日        勤       的承诺函   科技及上市公司的资金，在                       任何情况下不要求领益科技                       或上市公司为本人/本公司及                       本人/本公司控制的企业提供                       担保，不从事损害领益科技                       及其他股东合法权益的行                       为。3、本人/本公司保证本                       人/本公司的近亲属及其所控                       制的企业亦不以任何方式违                       规占用领益科技及上市公司                       的资金，在任何情况下不要                       求上市公司或领益科技为其                       提供担保，不从事损害上市                       公司和领益科技及其他股东                       合法权益的行为。                       领胜投资（深圳）有限公司                       （以下简称“领胜投资”）                       出具的《关于不减持股份的 其他对公                       承诺函》：“基于对领益智 司中小股           股份限售                       2021 年 8   2022 年 2        领胜投资           造未来发展前景的信心及内                              履行完毕 东所作的           承诺                         月 13 日      月 12 日                       在价值的认可，同时为增强 承诺                       广大投资者信心，我司自愿                       承诺如下：自我司直接持有                       领 益 智 造 的 限 售 股   广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书 承诺事由   承诺方   承诺类型          承诺内容               承诺时间   承诺期限   履行情况                     日起 6 个月内（2021 年 8 月                     司不主动减持直接持有的本                     次 解 除 限 售 股 份                     期间前述股份因资本公积转                     增股本、派送股票红利、配                     股、增发等事项新增的股                     份。若违反上述承诺，减持                     上述股份所得的收益全部归                     领益智造所有，并依法承担                     由此产生的法律责任。        （二）本次发行所作出的重要承诺情况        （1）公司董事、高级管理人员关于公司填补回报措施能够得到切实履行的   承诺        根据公司董事、高级管理人员出具的承诺函，公司董事、高级管理人员作   出如下承诺：        “1、本人承诺忠实、勤勉地履行公司董事及/或高级管理人员的职责，维   护公司和全体股东的合法权益；   用其他方式损害公司利益；   执行情况相挂钩；   行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；   监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本人承诺   届时将按照最新规定出具补充承诺； 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”      （2）公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行的 承诺   根据公司控股股东、实际控制人出具的承诺函，公司控股股东、实际控制 人作出如下承诺：   “1、依照相关法律、法规以及《广东领益智造股份有限公司章程》的有关 规定行使控股股东/实际控制人权利，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公 司利益； 监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，本企业/本 人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺； 如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或其他股东造成损失的，本企业/本人同 意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。”      （1）公司控股股东关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺   截至本募集说明书签署日，公司控股股东为领胜投资（江苏）有限公司。 公司控股股东关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺如下：   “一、本承诺函出具之日起前六个月内，本公司不存在减持领益智造股票 的情形，截至本承诺函出具之日，本公司也不存在减持领益智造股票的计划或 安排。   二、若本公司在本次可转债发行首日前六个月内存在减持领益智造股票的 情形，本公司承诺将不参与本次可转债的认购，亦不会委托其他主体参与本次 可转债的认购。   三、若本公司在领益智造本次可转债发行首日前六个月内不存在减持领益 智造股票情形的，本公司将根据市场情况决定是否参与本次可转债认购。若认 广东领益智造股份有限公司                  募集说明书 购成功的，本公司承诺将严格遵守《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券 管理办法》等法律法规关于股票及可转换公司债券交易的规定，自认购本次可 转债之日起前六个月至本次可转债发行完成后六个月内，本公司不减持领益智 造股票及本次认购的可转换公司债券。   四、本公司自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本公司违 反上述承诺减持领益智造股份或本次认购的可转换公司债券，本公司因此获得 的收益全部归领益智造所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给领益智造 和其他投资者造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。   五、若本承诺函出具之后适用的法律、法规、规章、规范性文件、政策及 证券监管机构的要求发生变化的，本公司承诺将自动适用变更后的相关法律、 法规、规章、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。”   （2）公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于本次可转换公司债 券发行的认购意向及承诺   截至本募集说明书签署日，公司实际控制人、董事、监事及其他高级管理 关于本次可转换公司债券发行的认购意向及承诺如下：   “一、本承诺函出具之日起前六个月内，本人及配偶、父母、子女不存在 减持领益智造股票的情形，截至本承诺函出具之日，本人及配偶、父母、子女 也不存在减持领益智造股票的计划或安排。   二、若本人及配偶、父母、子女在本次可转债发行首日前六个月内存在减 持领益智造股票的情形，本人及配偶、父母、子女将不参与本次可转债的认购， 亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。   三、若本人及配偶、父母、子女在领益智造本次可转债发行首日前六个月 内不存在减持领益智造股票情形的，本人将根据市场情况决定是否参与本次可 转债认购。若认购成功的，本人及配偶、父母、子女将严格遵守《中华人民共 和国证券法》《可转换公司债券管理办法》等法律法规关于股票及可转换公司债 券交易的规定，自认购本次可转债之日起前六个月至本次可转债发行完成后六 个月内不减持领益智造股票及本次认购的可转换公司债券。   四、本人自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本人及配偶、 广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书 父母、子女违反上述承诺减持领益智造股份或本次认购的可转换公司债券，本 公司因此获得的收益全部归领益智造所有，并依法承担由此产生的法律责任。 若给领益智造和其他投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。   五、若本承诺函出具之后适用的法律、法规、规章、规范性文件、政策及 证券监管机构的要求发生变化的，本人承诺将自动适用变更后的相关法律、法 规、规章、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。” 五、公司董事、监事和高级管理人员   （一）董事、监事和高级管理人员的任职情况   截至本募集说明书签署日，公司现任董事、监事和高级管理人员的任职情 况如下：  姓名    性别      现任职务               任期起始日            任期终止日 曾芳勤    女     董事长、总经理            2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 贾双谊    男       副董事长             2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日  李波    男       董事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 黄金荣    女       董事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 刘健成    男       独立董事             2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 李东方    男       独立董事             2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 蔡元庆    男       独立董事             2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 王之斌    男      监事会主席             2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日 刘井成    男       监事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日  马雷    男       监事               2024 年 7 月 4 日   2027 年 7 月 3 日  王涛    男       财务总监             2024 年 7 月 9 日   2027 年 7 月 3 日  郭瑞    男    副总经理、董事会秘书          2024 年 7 月 9 日   2027 年 7 月 3 日   （二）董事、监事和高级管理人员简历   公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，简历如下：   曾芳勤女士基本情况详见本募集说明书“第四节 公司基本情况”之“三、 公司的控股股东及实际控制人基本情况”。 广东领益智造股份有限公司                                  募集说明书    贾双谊，男，1978 年生，中国国籍，本科学历，无境外居留权。2001 年 11 月至 2004 年 1 月，担任 AMA 上海客户经理；2004 年 2 月至 2017 年 12 月，担 任 AMA 南中国区总经理；2018 年 1 月至 2020 年 11 月，担任 AMA 中国区副总 裁。2020 年 12 月进入公司担任人力资源副总裁。现任公司副董事长、人力资源 高级副总裁。    李波先生，男，1972 年生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权。曾 在捷普电子（广州）有限公司担任事业部总经理及全球业务总监等职务、深圳 艾科泰电子有限公司担任事业部总监及运营总监等职务。2021 年 3 月加入公司， 现任公司董事、赛尔康事业部高级副总裁。    黄金荣，女，1980 年生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。 2016 年 10 月加入公司，曾任公司注塑事业部和赛尔康事业部财务副总监，现任公司 董事、财经部高级总监。    刘健成，男，1955 年生，中国香港籍，香港注册会计师，澳大利亚注册会 计师，加拿大注册会计师，澳大利亚纽卡素大学工商管理博士学位。2000 年 2 月至 2010 年 3 月任华润创业有限公司副总经理、内审总监；2010 年 4 月至 2012 年 11 月任美丽华集团首席财务官、公司秘书；2012 年 12 月至 2014 年 3 月任中 国公共采购有限公司首席投资总监、执行董事；2013 年 12 月至 2015 年 8 月任 俊思有限公司首席营运官；2015 年 8 月至 2020 年 9 月任时代集团控股有限公司 首席财务官、公司秘书；现任时代集团控股有限公司非执行董事、中国金融租 赁集团有限公司独立董事、Nature Wood Group Limited 独立董事、高奥士国 际控股有限公司独立董事、公司独立董事。    李东方，男，1963 年生，中国国籍，法学博士、博士后，无境外永久居留 权。曾担任立讯精密工业股份有限公司独立董事、北京房地集团外部董事、北 京市政路桥集团有限公司外部董事、中国北京同仁堂有限责任公司董事。现任 中国政法大学教授、博士生导师，中国证券法学会副会长，中国经济法学会常 务理事、北京公共交通控股（集团）有限公司董事、北京瑞风协同股份公司独 立董事、东北证券独立董事、公司独立董事。    蔡元庆，男，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，毕业 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书 于日本广岛大学法学专业。曾于 1991 年-1993 年担任山东省济南市税务局税务 专管员，于 2001 年至今担任深圳大学法学院教师，2007 年晋升法学教授。曾担 任深圳市纺织（集团）股份有限公司、欧菲光集团股份有限公司独立董事，现 任招商局蛇口工业区控股股份有限公司、深圳中电港技术股份有限公司及公司 独立董事。   公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，简历如下：   王之斌，男，1987 年生，中国国籍，博士学历，无境外永久居留权。曾在 美国应用材料公司高级制程研发工程师，美国苹果公司担任高级硬件工程师职 务。2021 年 8 月加入公司，先后担任华东模组事业部工程总监、高级总监，现 任公司监事会主席、华东模组事业部副总裁。   刘井成先生，男，1983 年生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。 曾在富士康科技集团担任质量主管，在中兴通讯股份有限公司担任备件交付总 监。2013 年 4 月加入公司，先后任职质量管理、运营管理工作，现任公司监事、 模切事业部副总裁。   马雷先生，男，1989 年生，中国国籍，硕士研究生学历，无境外永久居留 权。曾在富泰华精密电子有限公司担任产品开发管理。2018 年 7 月加入公司， 先后担任冲压事业部工程经理、开发中心副总监、运营总监，现任公司监事、 冲压事业部运营高级总监。   王涛，男，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历， 毕业于东北大学管理学学士，中山大学 MBA。2011 年 11 月起加入中兴通讯股 份有限公司，先后担任海外事业部财务部长，集团供应链财务部部长。2019 年 管理、绩效管理、核算、税务遵从及规划、资金管理、外汇管理、法人治理方 面有丰富的一线经验和总部经验。2022 年 5 月加入公司，现任公司财务总监。   郭瑞，男，1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历， 广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书 毕业于中国科学院研究生院，已获得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证 书。2015 年以来先后任职于东方基金管理股份有限公司、青岛悦海盈和基金投 资管理有限公司及欧菲光集团股份有限公司。2022 年 7 月加入公司，现任公司 副总经理兼董事会秘书。   （三）董事、监事和高级管理人员持股情况   截至 2023 年 12 月 31 日，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份的 情况如下：         本公司任职情况或亲属关                                间接持股            持股比例  股东                           直接持股（股）              系                                      （股）             （%）  曾芳勤        董事长、总经理               144,536,846      4,139,524,021       61.13  谭军              董事                    3,181,162               -        0.05  刘建锋             监事                    1,026,286               -        0.01  李学华        监事会主席                      3,083,172               -        0.04  范伟              监事                    1,026,305               -        0.01             合计                    152,853,771      4,139,524,021       61.25   注：公司于 2024 年 7 月 4 日召开 2024 年第二次临时股东大会、2024 年第一次职工代 表大会，2024 年 7 月 9 日召开第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，完成 董事会、监事会换届选举以及聘任高级管理人员事项。上述人员中，谭军已不再担任公司 董事，刘建锋、李学华、范伟已不再担任公司监事。   （四）董事、监事和高级管理人员薪酬情况                                           从公司获得的税前            是否在公司关  姓名    性别              职务                                           报酬总额（万元）            联方获取报酬  曾芳勤    女         董事长、总经理                           354.25         否  贾双谊    男             副董事长                          225.36         否  刘胤琦    男             原董事 1                          47.64         否  谭军     男              董事                           130.00         否  刘健成    男             独立董事                           15.00         否  李东方    男             独立董事                           15.00         否  李学华    男             监事会主席                         167.63         否  范伟     男              监事                           166.67         否  刘建锋    男              监事                           209.07         否 广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书                                           从公司获得的税前             是否在公司关      姓名    性别          职务                                           报酬总额（万元）             联方获取报酬      王涛     男         财务总监                            200.36     否      郭瑞     男   副总经理、董事会秘书                            202.11     否     蔡元庆     男         独立董事                            15.00      否     黄金荣     女          董事                             72.54      否                 合计                                1,820.63       —      注 1：截至本募集说明书签署日，公司原董事刘胤琦已辞去公司第五届董事会董事职 务。      注 2：公司于 2024 年 7 月 4 日召开 2024 年第二次临时股东大会、2024 年第一次职工 代表大会，2024 年 7 月 9 日召开第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，完 成董事会、监事会换届选举以及聘任高级管理人员事项。上述人员中，谭军已不再担任公 司董事，刘建锋、李学华、范伟已不再担任公司监事。      （五）董事、监事和高级管理人员兼职情况      截至本募集说明书签署日，除在本公司及子公司任职外，公司现任董事、 监事和高级管理人员在其他单位的兼职情况如下： 序号        姓名    公司任职            兼职单位名称（如有）                       兼职职务                               领胜投资（江苏）有限公司                       执行董事                         LS （HK） INVESTMENT LIMITED                   董事                             TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED                 董事长、                                                 董事                  总经理                                     WU HENG INC.                     董事                                         TA XUE INC.                  董事                                     FU GONG INC.                     董事                                 时代集团控股有限公司                       非执行董事                                                                 独立非执行董                                高奥士国际控股有限公司                               中国金融租赁集团有限公司                       独立董事                               Nature Wood Group Limited          独立董事                                北京等嫣雨科技有限公司                       财务负责人                                 东北证券股份有限公司                       独立董事                              北京瑞风协同科技股份有限公司                      独立董事                         北京公共交通控股（集团）有限公司                             董事 广东领益智造股份有限公司                              募集说明书 序号     姓名    公司任职       兼职单位名称（如有）        兼职职务                                          教授、博士生                                 中国政法大学                                            导师                             中国证券法学会        副会长                             中国经济法学会       常务理事                             深圳大学法学院         教授                            中国商法学研究会         理事                            广东民商法研究会       常务理事                            深圳市国际仲裁院        仲裁员                      招商局蛇口工业区控股股份有限公司     独立董事                       深圳中电港技术股份有限公司       独立董事             副总经理、董              事会秘书      （六）董事、监事和高级管理人员最近三年变动情况 谭军，独立董事邝志云、李东方、余鹏。 司第五届董事会副董事长。 刘胤琦、贾双谊为公司第五届董事会非独立董事，选举邝志云、李东方、余鹏 为公司第五届董事会独立董事。 会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。 公司第五届董事会独立董事。 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。 为公司第五届董事会独立董事。 略与发展委员会委员、第五届董事会提名委员会委员。刘胤琦的辞职报告自送 达公司董事会之日起生效。 五届董事会非独立董事。 双谊、李波、黄金荣为公司第六届董事会非独立董事，选举刘健成、李东方、 蔡元庆为第六届董事会独立董事。   截至本募集说明书出具之日，公司现任董事会成员为曾芳勤、贾双谊、李 波、黄金荣、刘健成、李东方、蔡元庆，其中刘健成、李东方、蔡元庆为独立 董事。 事范伟、刘建锋。 临时股东大会，选举马雷为第六届监事会职工监事，选举王之斌、刘井成为第 六届监事会非职工代表监事。 会秘书雷曼君。 勤为公司总经理、许诺为公司财务总监、雷曼君为公司董事会秘书。 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 秘书职务，公司召开第五届董事会第二十三次会议，决议同意聘任王涛为公司 财务总监，聘任郭瑞为公司副总经理兼董事会秘书。 总经理，王涛为公司财务总监，郭瑞为公司副总经理兼董事会秘书。   截至本募集说明书签署日，公司现任高级管理人员为曾芳勤（总经理）、王 涛（财务总监）、郭瑞（副总经理、董事会秘书）。   （七）公司对董事、高级管理人员及其他人员的激励情况   （1）2018 年 9 月 4 日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会 第五次会议，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司 2018 年股票期权与 限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，公司独 立董事对此发表了同意的独立意见。   （2）2018 年 9 月 21 日，公司召开 2018 年第五次临时股东大会，审议通过 《关于〈广东领益智造股份有限公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划 （草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，并于 2018 年 9 月 22 日披露 了《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票 的自查报告》。   （3）2018 年 9 月 25 日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事 会第六次会议，审议通过《关于向广东领益智造股份有限公司 2018 年股票期权 与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，确定以 件的 943 名激励对象授予 7,000 万份股票期权，向符合授予条件的 945 名激励对 象授予 18,000 万股限制性股票。   （4）2018 年 12 月 19 日，公司发布了《关于 2018 年股票期权与限制性股 票激励计划授予登记完成的公告》，本次授予的激励对象总人数为 831 人，其中 股票期权的授予人数为 823 人，共计授予 69,743,500 份股票期权；限制性股票 的授予人数为 630 人，共计授予 100,281,994 股限制性股票。 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书    （5）2019 年 4 月 19 日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监 事会第十次会议、于 2019 年 5 月 13 日召开 2018 年度股东大会，审议通过《关 于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意注销股票期 权 1,912,800 份，并回购注销限制性股票 2,545,936 股，限制性股票回购价格为    （6）2019 年 7 月 22 日，公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监 事会第十二次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权与限制性股 票的议案》，确定以 2019 年 7 月 22 日为预留股票期权与限制性股票的授权日与 授予日，向 461 名激励对象分别授予 1,500 万份股票期权和 3,000 万股限制性股 票。    （7）2019 年 9 月 10 日，公司发布了《关于 2018 年股票期权与限制性股票 激励计划预留授予登记完成的公告》，本次预留授予的激励对象总人数为 388 人， 其中股票期权的授予人数为 388 人，共计授予 9,004,500 份股票期权；限制性股 票的授予人数为 282 人，共计授予 24,364,400 股限制性股票。    （8）2019 年 12 月 30 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届 监事会第十六次会议、于 2020 年 1 月 16 日召开 2020 年第一次临时股东大会， 审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同 意注销股票期权 3,890,220 份，同时回购注销首次授予部分 5,743,240 股限制性 股票，回购价格为 1.66 元/股；回购注销预留授予部分限制性股票 469,000 股， 回购价格为 3.12 元/股。    （9）2020 年 7 月 13 日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届 监事会第二十次会议，审议通过《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划 首次授予第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》 及《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，并于 2020 年 7 月 29 日召开 2020 年第五次临时股东大会，审议通过《关于注销部分股票期权 和回购注销部分限制性股票的议案》。公司同意注销首次授予的 8,809,010 份股 票期权，以 1.66 元/股的回购价格回购注销首次授予的 17,736,800 股限制性股票； 注销预留授予的 1,628,500 份股票期权，以 3.12 元/股的回购价格回购注销预留 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 授予的 1,961,300 股限制性股票。同时，因公司 2018 年激励计划首次授予的股 票期权与限制性股票行权/解除限售条件已成就，同意对 581 名激励对象持有的 首次授予 13,858,230 份股票期权在第一个行权期内以自主行权方式行权，对 456 名激励对象持有的首次授予 18,564,002 股限制性股票解除限售。   （10）2020 年 9 月 28 日，公司召开第四届董事会第三十四次会议和第四届 监事会第二十三次会议，审议通过《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计 划预留授予第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件成就的议 案》及《关于调整 2018 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格及 限制性股票回购价格的议案》。董事会认为公司本次激励计划预留授予的股票期 权与限制性股票行权/解除限售条件已成就，同意对 286 名激励对象持有的预留 授予 1,707,250 份股票期权在第一个行权期内以自主行权方式行权，对 231 名激 励对象持有的预留授予 5,442,400 股限制性股票解除限售。同时，因公司 2020 年 半年度利润分配方案实施完毕，同意对公司 2018 年激励计划的股票期权行权价 格及限制性股票回购价格进行如下调整：首次授予的股票期权行权价格由 3.31 元/股调整为 3.11 元/股，预留授予的股票期权行权价格由 6.23 元/股调整为 6.03 元/股；首次授予的限制性股票回购价格由 1.66 元/股调整为 1.46 元/股，预留授 予的限制性股票回购价格由 3.12 元/股调整为 2.92 元/股。   （11）2020 年 12 月 21 日，公司召开第四届董事会第三十六次会议和第四 届监事会第二十五次会议，于 2021 年 1 月 15 日召开 2021 年第一次临时股东大 会，审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。公 司同意注销股票期权 1,181,625 份，同时回购注销首次授予部分 1,162,500 股限 制性股票，回购价格为 1.46 元/股；回购注销预留授予部分限制性股票 422,350 股，回购价格为 2.92 元/股。   （12）2021 年 6 月 21 日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事 会第五次会议，审议通过了《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次 授予第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董 事会认为公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予权益第二个行权 /解除限售期的行权/解除限售条件已成就，同意对 555 名激励对象持有的首次授 广东领益智造股份有限公司                               募集说明书 予的 13,265,810 份股票期权在第二个行权期内以自主行权方式行权，对 442 名 激励对象持有的首次授予的 16,790,571 股限制性股票解除限售。    （13）2021 年 9 月 13 日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监 事会第八次会议，审议通过了《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预 留授予第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。 董事会认为公司 2018 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予权益第二个行 权/解除限售期的行权/解除限售条件已成就，同意对预留授予的 254 名激励对象 持有的 1,489,160 份股票期权在第二个行权期内以自主行权方式行权、209 名激 励对象持有的 5,127,450 股限制性股票解除限售。    （14）2021 年 12 月 27 日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届 监事会第十一次会议、并于 2022 年 1 月 12 日召开 2022 年第一次临时股东大会， 审议通过《关于注销 2018 年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回 购注销部分限制性股票的议案》。公司同意因激励对象已从公司离职、2020 年度 个人绩效考核结果为 C（待改进）和 D（不及格），注销股票期权 2,274,105 份， 同时回购注销首次授予部分限制性股票 1,426,211 股，回购价格为 1.46 元/股；回 购注销预留授予部分限制性股票 868,050 股，回购价格为 2.92 元/股。    （15）2022 年 4 月 7 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监 事会第十三次会议、并于 2022 年 4 月 28 日召开 2021 年度股东大会，审议通过 了《关于 2018 年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期行权条件及解除 限售期解除限售条件未成就暨注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的 议案》。因公司 2021 年度业绩考核未达到《广东领益智造股份有限公司 2018 年 股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《2018 年激励计划（草 案）》”）中的首次与预留授予权益第三个行权期行权条件及解除限售期解除限 售条件、部分激励对象因个人原因离职、2020 年度个人绩效考核结果为 C（待 改进），公司董事会同意注销首次授予部分股票期权 14,442,175 份与预留授予部 分股票期权 1,525,425 份，同时回购注销首次授予部分限制性股票 18,890,377 股， 回购价格为 1.46 元/股；回购注销预留授予部分限制性股票 5,135,025 股，回购 价格为 2.92 元/股。 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书   （16）2023 年 4 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届 监事会第二十次会议、并于 2023 年 5 月 22 日召开 2022 年度股东大会，审议通 过了《关于终止实施 2018 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权及 回购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施 2018 年股票期权与限制性股 票激励计划，共注销 737 名激励对象共计 12,814,640 份股票期权；回购注销 597 名激励对象共计 22,361,182 股限制性股票。   （1）2020 年 12 月 21 日，公司召开了第四届董事会第三十六次会议和第四 届监事会第二十五次会议，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及其相关事项的 议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。   （2）2020 年 12 月 30 日，公司召开了第四届董事会第三十八次会议和第四 届监事会第二十六次会议，审议通过《关于〈广东领益智造股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》及其相关 事项的议案。   （3）2021 年 1 月 15 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过 《关于〈广东领益智造股份有限公司 2020 年股票期权与限制性股票激励计划 （草案修订稿）〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案，并于 2021 年 1 月 16 日披露了《关于 2020 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励 对象买卖公司股票的自查报告》。   （4）2021 年 1 月 18 日，公司召开第四届董事会第四十次会议和第四届监 事会第二十七次会议，审议通过《关于向广东领益智造股份有限公司 2020 年股 票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象（调整后）授予股票期权与 限制性股票的议案》，确定以 2021 年 1 月 18 日为股票期权首次授权日/限制性股 票首次授予日，向符合授予条件的 451 名激励对象授予 3,545.46 万份股票期权， 向符合授予条件的 450 名激励对象授予 1,522.34 万股限制性股票。   （5）2021 年 2 月 23 日，公司发布了《关于 2020 年股票期权与限制性股票 激励计划首次授予登记完成的公告》，本次首次授予的激励对象总人数为 440 人， 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书 其中股票期权的授予人数为 440 人，共计授予 35,076,600 份股票期权；限制性 股票的授予人数为 420 人，共计授予 14,255,339 股限制性股票。    （6）2021 年 12 月 27 日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监 事会第十一次会议、于 2022 年 1 月 12 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审 议通过《关于注销 2020 年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权和回购 注销部分限制性股票的议案》。公司同意因激励对象已从公司离职注销首次授予 部分股票期权 4,305,000 份，同时回购注销首次授予部分限制性股票 1,691,000 股， 回购价格为 6.39 元/股。    （7）2022 年 4 月 7 日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事 会第十三次会议、于 2022 年 4 月 28 日召开 2021 年度股东大会，审议通过了 《关于 2020 年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件及解除限 售期解除限售条件未成就暨注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议 案》。因公司 2021 年度业绩考核未达到《广东领益智造股份有限公司 2020 年股 票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》中的首次授予权益第一个行权期 行权条件及解除限售期解除限售条件、部分激励对象因个人原因离职，公司同 意注销首次授予部分股票期权 10,819,080 份，同时回购注销首次授予部分限制 性股票 4,428,365 股，回购价格为 6.39 元/股。    （8）2023 年 4 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届 监事会第二十次会议、于 2023 年 5 月 22 日召开 2022 年度股东大会，审议通过 了《关于终止实施 2020 年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权及回 购注销限制性股票的议案》，同意公司终止实施 2020 年股票期权与限制性股票 激励计划，共注销 339 名激励对象共计 19,952,520 份股票期权；回购注销 326 名 激励对象共计 8,135,974 股限制性股票。    （1）2022 年 8 月 25 日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议，审议 通过了《关于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计划（草案）〉及 其摘要的议案》《关于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计划管理 办法〉的议案》等议案。 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书   （2）2022 年 9 月 15 日，公司召开 2022 年第五次临时股东大会，审议通过 《关于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计划（草案）〉及其摘要 的议案》《关于〈广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计划管理办法〉 的议案》等议案。   （3）2022 年 12 月 8 日，公司收到中国结算下发的《证券过户登记确认书》， “广东领益智造股份有限公司回购专用证券账户”所持有的 45,975,000 股公司 股票已于 2022 年 12 月 7 日非交易过户至“广东领益智造股份有限公司-2022 年 员工持股计划”证券专用账户，过户股份数量占公司总股本的 0.65%，过户价 格为 2.36 元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公 司股本总额的 10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股 本总额的 1%。   （4）根据《广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计划（草案）》的 相关规定，本员工持股计划的存续期为 60 个月，所获标的股票的锁定期为 12 个 月，均自《广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计划（草案）》经公司 股东大会审议通过且公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之 日起计算。锁定期满后，本员工持股计划所持股票权益将依据公司业绩目标考 核结果分三期分配至持有人，每期解锁比例分别为 30%、30%、40%。   （5）2023 年 6 月 21 日，公司召开第五届董事会第三十次会议、第五届监 事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整公司 2022 年员工持股计划相关事 项的议案》，调整 2022 年员工持股计划中 2023 年度及 2024 年度公司业绩考核指 标，对本次员工持股计划中“五、员工持股计划的存续期、锁定期、管理机构及 管理模式”之“（三）员工持股计划的业绩考核”中的公司业绩考核的部分内容进 行修订。2023 年 7 月 12 日，公司召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过 了上述议案。   （6）2023 年 12 月 7 日，公司召开第五届董事会第三十三次会议，审议通 过了《关于 2022 年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》。 公司 2022 年员工持股计划第一个锁定期于 2023 年 12 月 8 日届满，根据 2022 年度公司业绩完成情况及持有人个人绩效考核情况，员工持股计划第一个锁定 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 期解锁条件已成就。公司按照《广东领益智造股份有限公司 2022 年员工持股计 划管理办法（修订稿）》对持有人进行个人绩效评价，公司薪酬与考核委员会 对本次绩效评价结果进行了审核。经审核，本次员工持股计划第一个锁定期目 标解锁数量为 13,792,500 股，符合解锁条件的股份为 13,775,250 股，其余   （1）2024 年 6 月 19 日，公司召开第五届董事会第三十八次会议、第五届 监事会第三十次会议，审议通过了《关于公司案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。   （2）2024 年 7 月 26 日，公司召开第六届董事会第二次会议、第六届监事 会第二次会议，审议通过了《关于公司稿）>及其摘要的议案》。 次会议，审议通过了《关于公司及其摘要的议 案》  。 六、公司所处行业的基本情况   （一）发行人所处行业监管体制和监管政策变化情况   根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2022）》，公司所在行业为计算机、通 信和其他电子设备制造业（C39）。   公司所处的精密制造行业主要由政府部门和行业协会进行宏观管理和行业 自律管理。行业的主管部门为国家发展和改革委员会、工业和信息化部，主要 负责制定并组织实施行业规划、计划和产业政策，提出优化产业布局、结构的 政策建议，协调和平衡行业发展。   本行业的自律性行业组织为中国电子元件行业协会，其下设电接插元件分  广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书  会等十五个分会。中国电子元件行业协会主要负责提供国内外技术和市场信息；  承担政府有关部门下达的各项任务；研究行业发展方向、协助编制行业发展规  划和经济技术政策；协调行业内外关系、参与行业重大项目决策；组织科技成  果鉴定和推广应用；组织技术交流和培训、开展技术咨询服务；参与产品质量  监督和管理及标准的制定等。       目前，行政管理部门和行业协会主要对本行业进行宏观管理，具体的业务  管理和生产经营基于市场化原则进行。       公司所属行业涉及的主要政策及法规情况如下：  时间        法规/政策          发布机构                       内容                                     提升消费电子产品供给创新水平。利用物联网、                                     大数据、云计算、人工智能等技术推动电子产品          《扩大和升级信                                     智能化升级，提升手机、计算机、彩色电视机、          息消费三年行动         工信部、国          计划（2018-2020    家发改委                                     进智能可穿戴设备、虚拟/增强现实、超高清终端          年）》                                     设备、消费类无人机等产品的研发及产业化，加                                     快超高清视频在社会各行业应用普及。          《2018 年新一代          信息基础设施建                    将中国移动、中国电信和中国联通的 5G 规模组网          设工程拟支持项                    建设及应用示范工程列入拟支持项目名单。          目名单》                                     鼓励类：大型模具（下底板半周长度冲压模＞                                     米）、精密模具（冲压模精度≤0.02 毫米，型腔模          《产业结构调整                    精度≤0.05 毫米）、多工位自动深拉伸模具、多工          年本） 》                      件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器                                     件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机                                     电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制                                     造。                                     加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、          《中共中央关于                                     新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及          制定国民经济和                                     航空航天、海洋装备等产业。推动互联网、大数          社会发展第十四          个五年规划和二                                     造业集群发展，构建一批各具特色、优势互补、          〇三五年远景目                                     结构合理的战略性新兴产业增长引擎，培育新技          标的建议》                                     术、新产品、新业态、新模式。                                     鼓励外商投资新型电子元器件制造领域：片式元          《鼓励外商投资                    器件、敏感元器件及传感器、频率控制与选择元                          国 家 发 改                          委、商务部          年版） 》                      件、新型机电元件、高分子固体电容器、超级电                                     容器、无源集成元件、高密度互连积层板、单      广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书     时间        法规/政策         发布机构                 内容                                     层、双层及多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装                                     载板、高密度高细线路（线宽/线距≤0.05mm）柔                                     性电路板等。                                     完善数字化服务应用产业生态，加强产业链协同                                     创新。引导基础电信企业、互联网企业、硬件制                                     造企业、信息通信技术集成企业等协同开展关键                                     技术攻关、终端产品研发和融合应用探索，共建                                     优势互补、合作共赢的产业生态。丰富 5G 芯片、             《“十四五”信                                     终端、模组、网关等产品种类，加快智能产品推                                     广，扩大智能家居、智能网联汽车等中高端产品             规划》                                     供给。支持传统线下文化、娱乐业态向线上拓                                     展，                                     丰富超高清视频、VR/AR 等新型多媒体内容源。                                     开展 5G 新空口（NR）+广播电视试点示范，推进                                     支持重点行业市场应用。实施重点市场应用推广                                     行动，在智能终端、5G、工业互联网和数据中                                     心、智能网联汽车等重点行业推动电子元器件差             《基础电子元器                 异化应用，加速产品吸引社会资源，迭代升级。             件产业发展行动                 瞄准智能手机、穿戴式设备、无人机、VR/AR 设             计划（2021-2023            备、环境监测设备等智能终端市场，推动微型片             年）》                     式阻容元件、微型大电流电感器、微型射频滤波                                     器、微型传感器、微特电机、高端锂电等片式                                     化、微型化、轻型化、柔性化、高性能的电子元                                     器件应用。                                     打造智慧共享的新型数字生活，引导智能家居产                                     品互联互通，促进家居产品与家居环境智能互                                     动。加强超高清电视普及应用，发展互动视频、                                     沉浸式视频、云游戏等新业态。创新发展“云生                                     活”服务，深化人工智能、虚拟现实、8K 高清视             《“十四五”数                 频等技术的融合，拓展社交、购物、娱乐、展览             划》                      体消费场所建设数字化消费新场景，推广智慧导                                     览、智能导流、虚实交互体验、非接触式服务等                                     应用，提升场景消费体验。培育一批新型消费示                                     范城市和领先企业，打造数字产品服务展示交流                                     和技能培训中心，培养全民数字消费意识和习                                     惯。          随着全球能源危机和环境污染问题日益突出，产业节能化、环保化发展被      高度重视，发展新能源汽车已经在全球范围内形成共识。作为国家重点培育的      战略性新兴产业之一，2015 年以来，中央政府继续给予新能源汽车产业强大的      政策支持，新能源汽车受到国家政策的大力支持及有序引导。  时间         法规/政策          发布机构                    内容          《新能源汽车                        到 2025 年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销          产业发展规划                        售总量的 20%左右；到 2035 年，纯电动汽车成为      广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书  时间        法规/政策        发布机构                    内容          （2021—2035                新 销售车 辆的主 流。根据 中国汽 车工业 协会 数          年）》                       据，2019 年国内新能源汽车实现销量 120.6 万辆，                                    渗透率仅为 4.68%，与规划的目标存在较大差距。                                    释放重点领域消费潜力。加快新能源汽车推广应                                    用，加快充电桩、换电站等配套设施建设。鼓励                                    开 展新能 源汽车 、智能家 电、绿 色建材 下乡 行          《关于振作工                    动。          业经济运行推                    完 善重点 行业发 展政策。 完善汽 车产业 投资 管          发展的实施方                    展。          案》                        保持重点产业链供应链顺畅。聚焦新能源汽车、                                    医疗装备等重点领域，实施重点领域“1+N”产业                                    链供应链贯通工程，推动产业链上中下游、大中                                    小企业融通创新，促进产业链供应链贯通发展。                                    面向汽车、工程机械、轨道交通装备、航空航天                       工信部、国家发改     装备、船舶与海洋工程装备、电力装备、医疗装          《“十四五”       委、教育部、科技     备、家用电器、集成电路等行业，支持智能制造          规划》          部、国家市场监管总    强的龙头企业建设供应链协同平台，打造数据互                       局、国务院国资委     联互通、信息可信交互、生产深度协同、资源柔                                    性配置的供应链。          《 关 于 印 发                                    推动交通用能低碳多元发展，积极推广新能源和          “十四五”现                                    清洁能源运输车辆，积极稳步推进铁路电气化改                                    造，推动内河船舶更多使用清洁能源，进一步降          输体系发展规                                    低交通工具能耗。          划的通知》                       国家发改委、工信                                    大力推广新能源汽车，逐步取消各地新能源车辆                       部、住建部、商务          《促进绿色消                    购买限制，推动落实免限行、路权等支持政策，          费实施方案》                    加强充换电、新型储能、加氢等配套基础设施建                       局、国管局、中直管                                    设，积极推进车船用 LNG 发展。                       理局                                    提高城市公交、出租、物流、环卫清扫等车辆使          《 关 于 印 发                 用新能源汽车的比例。加快大宗货物和中长途货          “十四五”节                    物 运输“ 公转铁 ”、“公 转水” ，大力 发展 铁          作 方 案 的 通                 排放标准和非道路移动柴油机械国四排放标准，          知》                        基本淘汰国三及以下排放标准汽车。深入实施清                                    洁柴油机行动，鼓励重型柴油货车更新替代。          （二）发行人所处行业概况及未来发展趋势          （1）精密制造业概述          精密制造业运用精密机械加工技术、快速成型技术、自动化控制技术等相      关技术对终端产品的零件、模组或整机进行设计、生产、加工、组装和销售， 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书 精密制造业具有高精度、高效率、自动化、非标定制化等特征，且制造工艺复 杂，涉及机械、金属材料、碳纤维材料、高分子材料、化工材料等多种学科。 目前正朝着超高精密、高性能和高附加值的方向发展。其产品广泛应用于消费 电子、汽车、医疗、通讯、工业数控设备、清洁能源等领域。    精密功能件和结构件是消费电子产品的重要组成部分。智能终端零部件主 要包括电子部件、机电部件、结构部件和功能器件四大类。电子部件主要包括 芯片、存储器、音频功放、电阻、电容和连接器等主板贴片物料，机电部件主 要包括屏、摄像头喇叭、马达和柔性电路板等既与电子相关又与结构相关的物 料；结构部件主要包括高尺寸精度、表面质量和性能要求的保护性支承性部件， 如后盖（外壳）和中框等外部结构件，功能器件主要包括实现紧固、密封、导 热、缓冲、绝缘、屏蔽、标签等特定功能的内外部部件，有效解决了上游材料 厂商的标准化生产和下游整机代工厂和组件生产商需求多样化、定制化之间的 矛盾，其中精密功能件按照工艺分类可细分为模切、冲压、CNC 等。    公司是精密制造行业中极少数同时覆盖材料、精密功能件及结构件、模组 业务的全产业链一站式精密制造商，根据弗若斯特沙利文的报告显示，公司是 全球最大的精密功能件制造商之一，2021 年在全球消费电子精密功能件制造行 业的市场份额为 6.3%，处于行业领先地位。2022 年，公司先后入选《财富》中 国 500 强、2022 中国民营企业 500 强、2022 中国数字经济 100 强、2022 中国民 营企业 500 强及 2021 中国新经济企业 500 强等。    （2）行业技术水平和技术特点    ①深度参与终端产品开发设计的紧密型合作模式    精密制造行业的定制化特征，决定了其紧密型的生产合作模式。多数精密 功能器件的生产方案都需要与下游整机厂商共同开发、设计、定制产品技术参 数。这一过程需要下游整机厂商和精密功能器件厂商紧密结合，包括产品设计 与开发、模具设计与开发、产品技术指标测试等。    ②生产工艺复杂，涉及多学科综合技术    精密器件生产需经过产品开发设计制造后，各类原材料根据实现不同功能 而经模切、冲锻压、成型、CNC 加工、研磨等各种不同工序，再经表面处理、 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书 组装等环节，最终形成产成品。其制造工艺繁复、表面质量和技术标准要求高， 属技术和资金密集型产品。精密功能器件生产过程需要应用高速加工和超精加 工技术、快速成型技术、自动化控制技术等，涉及机械、金属材料、高分子材 料、化工材料、电子电气、自动化控制等学科，技术综合性要求较高。较高的 技术要求和对新技术的不断应用决定了精密功能器件专业化生产的特点。   ③定制化产品，更新迭代速度较快   精密功能器件关系着产品的外观和内部构造设计，相对显示器件、被动元 器件、芯片等偏标准化零部件，客户对精密功能器件的要求呈现多样化。不同 厂商的终端产品一般会采用不同的结构件设计。随着产品生命周期的缩短，终 端厂商往往需要针对新机型而开发新的功能器件产品。   随着 5G、移动互联网、物联网、云计算、大数据、人工智能等新一代信息 技术的广泛应用以及居民可支配收入的不断增加，智能手机、平板电脑等智能 终端已成为消费电子的主力军。智能可穿戴设备的出现和发展，是消费电子智 能化的又一新飞跃，有力推动了对精密功能件的需求。弗若斯特沙利文报告显 示，2017 年到 2021 年，全球消费电子精密功能件按收入计的市场规模从 254 亿 美元增加到 379 亿美元，复合年增长率约为 10.5%。2021 年，智能手机精密功 能件在消费电子精密功能件总市场规模中的占比最高，为 53.3%。弗若斯特沙 利文预计，2022 年至 2026 年全球消费电子精密功能件按收入计的市场规模将以 约 7.9%的年复合增长率增长，2026 年将达到约 561 亿美元。   消费电子产品精密结构件的设计和制造与终端产品的尺寸和结构密切相关。 随着全球物联网的快速普及、5G 通讯技术的推广以及人工智能产业的快速发展， 精密结构件作为智能终端产品的上游有着广阔的市场空间。弗若斯特沙利文报 告显示，2017 年至 2021 年，消费电子精密结构件按收入计的市场规模从 217 亿 美元增至 371 亿美元，复合年增长率为 14.3%，其中智能可穿戴设备精密结构件 增速为 66.4%。2021 年，智能手机板块在消费电子精密结构件总市场规模中的 占比最高，为 48.3%。预计 2022 年至 2026 年全球消费电子精密结构件按收入计 的市场规模将以约 6.4%的复合年增长率增长，到 2026 年将达到约 512 亿美元。 广东领益智造股份有限公司                               募集说明书   消费电子模组市场方面，全球消费电子模组的市场规模从 2017 年的约 971 亿美元增长至 2021 年的约 1,216 亿美元，复合年增长率约为 5.8%。其中智能手 机板块为最大下游应用板块，2021 年的占比约为 57.4%。未来随着电子技术的 发展和消费电子产品出货量的增长，全球消费电子模组市场将持续扩大和增长， 预计 2026 年市场规模将增长至约 1,522 亿美元，2022 年至 2026 年的复合年增长 率约为 4.3%。   精密制造业产品广泛应用于消费电子、汽车、医疗、通讯、工业数控设备、 清洁能源等领域。下游产品市场需求对行业市场规模有直接影响，下游市场的 不断扩大将显著带动本行业规模的发展壮大。   （1）消费电子市场   近年来，应用技术的发展创新以及消费者需求的多元化增长共同加速了消 费电子产品的迭代升级以及相应产线的更新换代，并推动消费电子产品市场规 模不断扩大和渗透率的不断提升。智能手机、平板电脑、笔记本电脑等智能终 端产品已成为消费电子的主力军，而智能可穿戴设备的快速发展及市场需求的 提高，有力推动了对消费电子精密功能件的需求。根据弗若斯特沙利文报告， 全球消费电子总出货量由 2017 年 19.23 亿台增长到 2021 年的 23.12 亿台，年复 合增长率为 4.71%。而 2026 年消费电子总出货量预计增长至 30.91 亿台，2021 至 2026 年复合增长率预计为 5.97%。 广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书                  全球消费电子产品出货量（百万台）   数据来源：弗若斯特沙利文   ①智能手机   智能手机和平板电脑是消费电子领域的主力军，也是消费者日常生活中应 用最为广泛的产品。5G 商业化部署的不断加速使得 5G 手机成为全球智能手机 市场增长新的驱动力。根据市场调研机构 IDC 数据，近年来全球智能手机出货 量持续攀升，全球智能手机出货量从 2011 年的 4.91 亿部增长至 2021 年的 13.50 亿部，年均复合增长率为 10.64%。2022 年，受通货膨胀、智能手机升级速度放 缓等因素综合影响，全球智能手机出货量为 12.06 亿部，较 2021 年小幅下滑。   公司名称                            2022 年市场份额     同比增长率                 （百万部）     三星                   260.9           21.6%        -4.1%     苹果                   226.4           18.8%        -4.0%     小米                   153.1           12.7%       -19.8%    OPPO                  103.3            8.6%       -22.7%     vivo                  99.0            8.2%       -22.8%     其他                   362.7           30.1%        -9.1%     总计                  1,205.5         100.0%       -11.3%   数据来源：IDC,2023 年 1 月   细分领域上，IDC 数据显示，2022 年中国市场折叠屏手机产品全年出货量 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书 近 330 万部，同比增长 118%，手机厂商纷纷布局折叠屏手机，消费者对硬核高 科技加持的智能手机消费意愿有所提高，智能手机业务正在迎来新的转折点。   ②平板电脑   平板电脑是一种小型、方便携带的个人电脑，以触摸屏作为基本的输入设 备。根据 IDC 数据显示，2021 年全年全球平板电脑总出货量同比增长 2.9%，达 到 1.69 亿台。中国平板电脑市场出货量约 2,846 万台，同比增长 21.8%，创近 5 年出货量最高增幅。2022 年，全球平板市场出货量达 1.63 亿台，同比下滑 3.3%， 而中国平板电脑市场仍逆势上扬，出货量同比增长 5.2%，自 2019 年以来连续 4 年实现增长。   平板电脑是很多用户在虚拟学习、远程工作和媒体使用等的首选方式,使用 平板学习、办公和娱乐的需求将会长期存在，消费者的使用习惯逐渐养成。随 着国内各手机厂商陆续进入平板市场，原有参与者也不断加大相关投入，将会 继续促进国内平板电脑市场的继续增长。   ③可穿戴设备   可穿戴设备是指可供用户佩戴的小型电子设备，支持移动计算和无线网络 连接，以提供多元化功能。经过数年的用户培育，终端品牌厂商对可穿戴设备 运用情景的认知更加深刻，用户对可穿戴设备的接受程度更高，市场渗透率大 幅提升。IDC 最新调查显示，2022 年中国 AR/VR 头显出货 120.6 万部。预计 出货量将达到 3,510 万部。随着相关技术领域的突破、各厂商持续扩大的应用场 景及不断丰富的内容生态，AR/VR 产品在与各个产业结合的过程中发挥关键的 作用，带来更加智能的消费体验。   随着技术进步以及消费者需求的不断更新演变，消费电子产品全面渗透到 人们工作、生活的方方面面，消费电子下游应用市场不断发展、延伸，行业整 体仍处于上升期。5G 和物联网等技术的发展以及用户拥有的消费电子终端设备 数量的增加，多设备之间互联互通、数据传输与共享的应用场景日益丰富，催 生了各类信号适配器、连接线的新增市场需求，使消费电子配件市场迎来崭新 的发展机遇，智能手机、平板电脑市场将保持较快增长，预计将带动行业发展， 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书 消费电子产品市场预计将保持活跃。   （2）新能源汽车市场   随着全球石化能源日益枯竭，尤其是石化能源造成的环境污染问题日益严 峻，去碳化、新能源汽车电动化成为全面共识，新能源电动汽车替代传统汽车 的趋势日渐明确。随着各国政策持续推动、配套设施逐步完善，新能源汽车市 场将保持持续的增长态势。Trend Force 最新研究显示，2022 年全球新能源汽车 销量为 1,065 万辆，同比增长 63.6%。中国在全球市场的份额达 63%。预计 2023 年，全球新能源汽车销量将持续提升至超过 1,400 万辆。             全球新能源汽车销量（2019-2023E）   数据来源：Trend Force 集邦咨询   随着国家对新能源汽车各项扶持政策的推出以及消费者对新能源汽车认知 程度的逐步提高，公共充电设施的不断完善，我国新能源汽车销量保持增长态 势。近年来，我国新能源汽车产业一直保持高速发展状态，新能源汽车增长持 续优于汽车整体市场。根据乘联会数据，2022 全年新能源汽车渗透率达到 28%， 新能源汽车持续爆发式增长。根据中国汽车工业协会统计，2022 年全年产销分 别完成 705.80 万辆和 688.70 万辆，分别同比增长 96.90%和 93.40%，市场占有 率达 25.60%。新能源汽车的增长将持续提升对动力电池精密结构件的需求。动 力电池结构件制作工艺流程较复杂，产品认证周期长、一致性要求高，且龙头 企业规模优势显著。随着国内动力电池“白名单”取消及电池企业出海，在下 游装机量快速提升的背景下，具备结构件大规模量产能力的企业有望在全球供 广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书 应链中扮演重要角色。    近年来，公司在加强主营业务经营的同时，凭借自身在精密制造领域沉淀 的研发、生产能力和规模优势横向扩展多产业布局，自 2020 年开始积极布局新 能源汽车结构件业务，以切入新能源汽车赛道寻求新的业务增长点，于 2021 年 司汽车板块业务收入规模取得可观增长。    （3）光伏储能市场    资源枯竭已经成为全球共同面临的威胁，全球能源格局正处于从化石燃料 向清洁可再生能源的零碳经济转变的过程中，其中太阳能属于清洁可再生能源 的一种，具有永久性、清洁无污染、可再生、就地可取等特点，可有效推进各 国提前实现“碳中和”气候目标。    全球多个国家已将太阳能的开发利用作为中长期能源发展战略和规划的主 要任务。2022 年，欧盟颁布分阶段屋顶光伏立法，要求到 2026 年所有屋顶面积 大于 250 平方米的新建公共建筑和商业楼必须安装屋顶光伏，所有符合条件的 现存楼栋则需要在 2027 年安装完成，2029 年后所有的新建住宅楼都需要强制安 装屋顶光伏等。欧盟委员会发布了 REPower EU 计划的方案，方案中具体的欧 盟太阳能战略提到，计划在 2025 年欧盟整体光伏累计装机达到 320GW，2030 年 达 到 600GW。 根 据 IRENA 数 据 统 计 ，2021 年 底 欧 盟 光 伏 累 计 装 机 仅    国内亦不断加快太阳能开发利用的步伐。国家能源局印发《能源碳达峰碳 中和标准化提升行动计划》指出，到 2025 年，初步建立起较为完善、可有力支 撑和引领能源绿色低碳转型的能源标准体系，能源标准从数量规模型向质量效 益型转变，有效推动能源绿色低碳转型、节能降碳、技术创新、产业链碳减排。    在各国家政策及用电需求持续增长的驱动下，光伏微型逆变器作为转换效 率较高、安全性强、维保期长、日常使用智能化程度高的逆变器产品，技术壁 垒高，行业尚处于快速发展期，厂商数量较少，行业集中度较高，主要市场分 布在北美、欧洲部分国家。 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书   （4）新兴终端应用市场   近年来快速发展的可穿戴设备已成为消费电子市场的一大增长点。而可穿 戴设备与 AR/VR 技术进一步结合，应用场景正不断扩大。与此同时，元宇宙概 念促进 AR/VR 产业的发展，将为消费电子行业带来更多新兴终端产品。IDC 统 计数据显示，2022 年全球 AR/VR 头戴设备出货量为 880 万台。IDC 还预测，中 国将成长为全球 AR/VR 最重要的市场之一，预计 2021-2026 年中国 AR/VR 市场 将以 42.2%的复合增长率保持高速增长，在涨幅方面超越美国和西欧等多个国 家和地区，位列全球首位。2026 年中国 AR/VR 总投资规模将超过 120 亿美元， 占全球 24.4%，市场体量仅次于美国。   IDC 发布的《2023 中国元宇宙市场十大洞察》指出，目前游戏仍然是 AR/VR 硬件设备打开消费市场的起步场景。未来，去外设化交互如手势输入， 语音输入等将助力其从娱乐设备向生产力工具转型。新的输入方式将为更多生 产力需求创造可能，为更多的办公、工业场景提供了巨大的想象空间。   （1）政策东风为行业发展提供稳固的外部保障   近年来，国家及各部委先后出台《基础电子元器件产业发展行动计划 （2021-2023 年）》《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 《产业技术创新能力发展规划（2016-2020 年）》等一系列产业政策鼓励和支持 消费电子产品创新及技术升级，推进智能可穿戴设备、AR/VR 设备等产品的研 发和产业化，同时提升高端数控机床和基础制造设备的技术水平。   同时，其他国家和地区政府也提出了一系列支持产业发展的政策。例如， 欧盟于 2021 年推出“工业 5.0”概念，推动工业创新，向可持续、以人为中心 及具有韧性的欧洲工业过渡。2021 年 6 月，美国参议院批准《2021 年美国创新 和竞争法案》，其中融资方案及《无尽前沿法案》提倡美国联邦政府应通过在关 键领域的公共投资提高美国的新技术能力。国内外一系列产业政策的支持将为 行业发展提供良好的外部环境和发展动力。 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   （2）下游市场稳定需求推动行业发展   全球消费电子市场的稳定需求是精密功能件和结构件市场的主要驱动力。 作为消费电子市场中占比最大的板块，智能手机的需求有望在 5G 换机潮下迎来 新的增长。折叠屏、无线充电的快速渗透使得消费者对支持这些新兴功能的智 能设备的消费需求进一步增加。同时，近年来远程办公、在线教育和在线娱乐 逐渐兴起，并在一定程度上刺激了智能手机、平板电脑等消费电子设备的需求。 随着消费者的健康意识逐渐增强，健身运动成为受欢迎的生活方式，生物传感 技术和物联网技术的发展也使得智能可穿戴设备如智能手表、TWS、智能手环 等成为消费电子行业的新发展动力。下游市场终端形态的丰富和升级主推上游 行业的持续发展。   （3）新材料、新技术的应用带动精密组件量价齐升   近年来，应用于智能设备上的创新技术和新兴功能的兴起使得消费电子产 品厂商对精密功能件和结构件的功能，如电磁屏蔽、防水、散热、防尘、保护 等方面提出了更高的要求。智能设备的轻薄化、便携化、集成化要求使得紧固 件、密封、导热、缓冲、绝缘、屏蔽、按键等器件的加工精度与难度增加，这 对精密功能件和结构件厂商的研发能力、精益生产能力等带来更多挑战。与此 同时，5G 通讯及无线充电技术的发展促进了精密功能件及结构件的同步升级， 使用户能够体验到各种功能及能量性能更好的消费电子产品。此外，5G 通讯及 无线充电将增加塑料及玻璃等非金属精密结构件的渗透，以增强信号传输及提 高功能的稳定性。   未来，随着产品的迭代和技术的创新突破，消费电子将向轻薄化、便携化、 多功能化、集成化、高性能化方向发展，对上游零部件提出更高要求，并进一 步拉动精密功能件的市场需求。另外，随着新材料、新技术的不断涌现与应用， 功能件的品种、规格和型号也将更加丰富，可实现的功能将相应增加。   （4）行业不断整合，规模化趋势凸显   为进一步加强客户合作黏性，同时实现降本增效，随着下游消费电子客户 将生产基地向海外转移的整体趋势，消费电子精密功能件和结构件产业的供应 链也在向全球各地扩张。行业领导者紧跟客户步伐，开始在海外市场布局生产 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 基地，为客户提供无缝支持。通过将供应链转移到海外，消费电子精密功能件 和结构件行业企业可以进一步扩大业务布局，强化全球资源协调，提高抵御潜 在风险的能力。   （三）行业竞争格局和发行人的市场地位   精密制造行业是市场化程度高、充分竞争的行业。消费电子市场的稳定需 求直接带动精密功能件和结构件市场需求。行业客户定价遵循市场化原则，由 供需双方谈判确定。而由于精密功能器件为定制化产品，往往需要根据不同客 户的需求进行针对性的个性化设计生产。目前市面上成熟的精密功能器件生产 厂商较少，企业通常需要通过长时间的开发积累，才能逐步形成一系列相互配 套、适应自身生产工艺流程的生产、研发及检测设备，实现规模化生产，并不 断提升生产效率，满足客户的多样性要求，而客户也有专门的供应商认证体系， 一旦选定其供应商则将保持相对稳定，这也使得行业技术要求较高，且客户集 中度及黏性也较高。   随着国际产业转移的进一步深化，行业下游客户逐步向海外转移扩张，消 费电子精密功能件和结构件产业的供应链也向全球扩张。从国内端来看，受供 应链运营成本影响，国内外知名电子信息企业及相关电子产业主要集中于珠江 三角洲、长江三角洲和环渤海地区，此处亦聚集大量为上述企业提供配套的精 密制造企业。而随着沿海地区劳动成本、土地成本等的提高，电子产业已经逐 渐往内陆城市转移，与之配套的精密制造企业布局亦在发生变化。   公司是精密制造行业中极少数同时覆盖材料、精密功能件及结构件、模组 业务的全产业链一站式精密制造商。根据弗若斯特沙利文的报告显示，公司是 全球最大的精密功能件制造商之一，2021 年公司在全球消费电子精密功能件制 造行业的市场份额为 6.3%，属于行业内领先企业。   （1）市场地位   公司是精密制造行业中极少数同时覆盖了上游原材料、中游精密功能件和 广东领益智造股份有限公司                              募集说明书 结构件、模组业务的一站式智能制造商之一。公司致力于成为全球智能制造全 产业链平台领导者，为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案。   根据弗若斯特沙利文报告，公司是全球最大的消费电子精密功能件制造商 之一，2021 年在全球消费电子精密功能件市场所占份额为 6.3%。公司生产产品 广泛应用于消费电子、新能源汽车、清洁能源、医疗、5G 通讯及物联网等领域。 公司的消费电子终端客户覆盖了全球前 10 大智能手机品牌中的全部品牌、全球 前 10 大消费电子品牌中的 8 大品牌。2022 年，公司先后入选《财富》中国 500 强、2022 中国民营企业 500 强、2022 中国数字经济 100 强、2022 中国民营企业   （2）竞争优势   ①全球领先的一站式智能制造平台，巩固消费电子行业的领先地位，大力 布局汽车及光伏储能等快速发展的新领域   公司是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制 造服务及解决方案，业务覆盖精密功能件、结构件、模组业务，涉及产品应用 于多个下游市场。除消费电子以外，公司产品和服务已扩展至汽车、光伏储能、 通讯及物联网等领域。   公司精密功能件相关产品的市场份额及出货量已连续多年保持全球行业领 先，在质量、工艺、技术等多个方面设定了行业标准，并不断拓展至汽车、光 伏储能等多元化的应用领域以保持市场竞争地位。   ②多中心国际化发展战略，以客户需求为向导，布局全球多元市场   公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展战略，通过生产及服务据 点、研发中心、销售办事处的全球化网络成功构建了快速响应客户需求的全球 化多中心体系。公司通过聘请本地专业人士、为当地雇员提供培训、将海外管 理者及核心员工纳入股权相关激励范围等方式夯实本地化管理基础，促进全球 网络本地化部署的有效落地。多中心全球化的布局，能够对全球客户的实时需 求进行快速响应，有效地与现有客户及新客户开拓更多业务机会，对冲区域集 中的风险，在瞬息万变的行业环境下抓住国内外市场的增长机遇。   ③以强劲的研发能力赋能产品创新及技术发展 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书   公司将人工智能、机器人等领域的先进工艺运用到自动化生产的工业整体 解决方案，结合自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化设备，建设具备 国际领先水平的智能生产车间，成功打造高效的现代化智慧工厂。公司通过投 入自主研发的自动化设备，全面提升在制造、搬运、检测、包装等多个环节的 自动化程度，有效节约了生产成本，增强业务的灵活性、精准度和可拓展性。   公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院着重于关注行业未来的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中 心、电磁研发中心以及建模仿真中心。   ④与世界知名消费电子品牌保持长期稳定合作关系，坚持以客户为中心的 服务理念，并积极开拓新兴领域头部客户   无论在消费电子还是汽车及光伏储能领域，全球多数终端产品厂商对供应 商认证有严格的标准，并仅与经其认证或具备相关权威机构认证的供货商合作， 认证内容全面、复杂，涵盖包括生产能力、产品质量、工厂环境及人力资源等 多个方面。该等认证的流程也有助于公司持续检视并提高自身各项能力，凭借 良好的产品品质吸引新客户，全面推动业务发展。   公司始终贯彻“以客户为中心”的服务理念，与全球众多优质客户建立战 略合作关系。通过与客户在技术、设备、产品设计理念等方面的深入探讨、长 期市场研究和测试，公司已经介入到全球众多知名客户的早期产品研发阶段， 进行制造工艺、生产场地、技术研发、项目管理等方面的研究，凭借优质的客 户服务得到了客户持续稳定的订单，建立双赢的合作关系。   ⑤迭代、创新及变革培育的学习型组织和文化   公司秉承诚信务实、客户至上、尊己敬人、责任担当、长期主义和价值合 作的核心价值观，坚持以“自强不息、使命必达”的企业精神，为公司实现其 使命和愿景提供持续不断的源动力。   公司与客户的合作关系离不开双方在价值观、文化、社会责任等方面的高 度契合。作为一个学习型组织，公司依靠强大的学习和自我迭代能力，不断自 广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书 我优化，调整产品及服务组合，不断审视过往经验并预判未来的市场环境及客 户需求变化，以面对来自内外部的挑战。例如，面对现有存量客户，以客户为 导向的团队能够灵活组织各业务职能人员迅速理解及预测其需求，制定出一站 式解决方案。      公司致力于成为全球智能制造全产业链平台领导者，为全球客户提供“一 站式”的智能制造服务及解决方案。公司坚持自主研发和自主创新，依托于在 精密功能件及结构件等领域内的竞争优势，从基础材料到精密零组件，再到核 心器件、模组及组装，持续满足客户多元化、多样性和即时性的需求，已成为 行业内领先企业。公司在行业内主要竞争对手情况如下： 序号    证券代码        公司简称           主营业务                  竞争实力                                                    公司紧扣智能制造逻                                                    辑，大力推动 自动化工                                                    艺、数字化应 用对制程                                                    开发、人员组 织及生产                                                    方式的持续赋 能。公司                                                    的全球化布局 向纵深发                                                    展，在全球多 个国家和                                                    地区搭建成熟 的产能基                          公司专注于连接线、连接器、                                                    地与研发中心 ，为高质                          马 达 、 无 线 充 电 、 FPC 、 天                                                    量客户提供强 劲制程。                          线、声学和电子模块等产品的                                                    同时，公司不 断加大研                          研发、生产和销售。产品应用                          于计算机、通讯、消费电子、                                                    发投入超 200 亿元，研发                          企业级设备、汽车、医疗等领                                                    成果显著。公 司在中国                          域，致力于为客户提供一站式                                                    电子元件行业 协会评选                          采购服务。                                                    的 2022 年中国电子元件                                                    行业骨干企业中排名第 1                                                    位，并荣获“ 中国民营                                                    企业 500 强”、“中国制                                                    造业民营企业 500 强”、                                                    “2022 福布斯中国最具                                                    创新力企业” 等荣誉称                                                    号。                          公司主要从事声学、传感器、             公司在声学、 光学、微                          光电、3D 封装模组等精密零组           电子、精密制 造等领域                          件，以及虚拟/增强现实、智能            内具有创新性竞争优                          能硬件的研发、制造和品牌营             内拥有丰富的 自主知识                          销。目前已在多个领域建立了             产权，在智能 声学整机                          全球领先的综合竞争力。秉持             和智能硬件领 域内，公 广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书 序号    证券代码        公司简称          主营业务                 竞争实力                          一站式服务为客户创造更大价           司主要通过“ODM”、                          值的理念，歌尔深耕产业价值           “JDM” 等 模 式 同 行 业                          链上下游，已与消费电子领域           领先客户合作 ，积累了                          的国际一流客户达成稳定、紧           丰富的产品项 目经验。                          密、长期的战略合作关系。从           报告期内，公 司同全球                          上游精密元器件、模组，到下           科技和消费电 子行业领                          游的智能硬件，从模具、注            先客户延续了 长期良好                          塑、表面处理，到高精度自动           的合作关系， 公司专利                          线的自主设计与制造，歌尔打           申请数量和产 品技术水                          造了在价值链高度垂直整合的           平持续提升， 产品解决                          精密加工与智能制造的平台，           方案和服务能 力持续获                          为客户提供全方位服务。             得客户认可， 在微型扬                                                  声器、MEMS 声学传感                                                  器 、 TWS 智 能 无 线 耳                                                  机、VR 虚拟现实产品、                                                  智能可穿戴产 品、智能                                                  家用电子游戏 机配件产                                                  品等领域内继 续占据领                                                  先的市场地位。                                                  凭借各项领先 的技术和                          公司是全球领先的消费电子与 工艺、先进自 研量产的                          高端智能汽车领域智能终端视 自动化智能生 产线、深                          窗与防护功能组件的 ODM 企 厚的行业资源 、宏大的                          业，公司的高精度玻璃、蓝宝 生产规模、优 质的品牌                          石、精密陶瓷、金属、模组、 口碑，以及强 大的研发                          贴合、组装等各类核心产品与 储备与实力等 优势，在                          业 务 均 已 被 深 度 用 于 智 能 手 消费电子产品 、智能汽                          笔记本电脑、一体式电脑、中 域的市场地位 、市场占                          控屏幕等智能终端，在 5G 商 有率均全球领 先，拥有                          用场景、人工智能、工业互联 全球优质、稳 定的知名                          网、智慧城市、教育医疗、智 品牌客户资源 ，包括苹                          能汽车、智能家居等领域的得 果 、 三 星 、 华 为 、                          到广泛的应用，未来市场前景 OPPO、vivo、 小 米 、 摩                          广阔。                     托罗拉、特斯 拉、亚马                                                  逊等。                                                  公司拥有大量 顶尖国外                                                  进口加工设备 ，先进的                                                  加工工艺和制 程管理系                          公司主营业务为开发、生产、 统，优秀的模 具设计团                          销售电子连接器及智能电子产 队，模具年产能 6,000 余                          品精密小件、新能源汽车连接 套，年精密零 件加工能                          器及模组、消费类电子精密结 力超 380 万件，精密模具                          构件及模组、机器人及工业互 加工周期及质 量都处于                          联网。                     同行业前茅。2019 年公                                                  司获评“第 32 届中国电                                                  子元件百强企业”第 20                                                  名。      注：根据各公司网站资料及上市公司公开披露的信息整理。 广东领益智造股份有限公司                 募集说明书   （1）技术壁垒   精密功能器件产品属于电子信息产品重要的配套件，其形式多样、体积微 小、机件精密、可靠性要求高、工艺流程复杂、生产过程精细。精密功能器件 生产商需要具有较强的产品研发创新能力、技术装备能力、生产工艺布置及调 整能力。随着电子应用产品的个性化、多样性发展趋势，精密功能器件行业技 术门槛更高，需要较强的研发生产能力和长期的技术积累，形成了行业进入的 技术壁垒。在竞争激烈及技术快速迭代升级的环境下，快速适应客户需求、优 化制造工艺、保持产品质量与性能稳定的企业将有更多机会在竞争中脱颖而出。 这对行业新进入者形成技术壁垒。如果新进入的企业不具有较强的技术与研发 能力、技术装备能力，在短时间内很难满足下游整机厂商新产品开发的要求， 在行业竞争中也将处于不利地位。   （2）生产壁垒   精密功能器件为定制化产品，往往需要根据不同客户的需求进行针对性的 个性化设计生产。目前市面上成熟的精密功能器件生产厂商较少，业内企业通 常需要通过长时间的开发积累，才能逐步形成一系列相互配套、适应自身生产 工艺流程的生产、研发及检测设备，从而实现规模化生产，并不断提升生产效 率，满足客户定制化、大批量、快速响应、高稳定性的生产要求。实现高效率 规模化生产的先发企业往往具有低成本优势，而新进入者因无法快速获得成熟 生产设备并实现规模化量产，从而缺乏竞争优势。   （3）客户资源壁垒   精密功能器件是下游智能终端产品必备的重要构成部件，目前亦广泛应用 于新能源汽车、清洁能源、医疗等领域，其品质的好坏直接决定了终端产品的 质量、性能、使用寿命及可靠性。以消费电子领域为例，精密功能器件制造商 必须通过严格的供应商资质认定才能成为大型消费电子产品制造商的供应商。 大型智能消费电子制造商对供应商资质的审核期较长，审核过程中将对供应商 的研发能力、模具设计制造能力、生产规模、自动化水平、良率、产品质量、 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 供货周期甚至经营状况等各个方面提出严格要求。一般需要根据客户要求进行 多次整改后方能通过资质认定，再通过小批量试产测试合格后才能正式成为合 格供应商。上述审核过程令小厂商很难切入这个领域。精密制造企业一旦通过 合格供应商资质的最终认定,将与客户保持较为稳定的长期合作关系，这形成了 客户资源壁垒。   （4）资金壁垒   精密功能器件行业属于资本密集型产业，相关企业在进入该行业前需要大 量资金置备新式厂房、先进模具制造设备、模切设备、CNC 设备、机器人装备、 表面处理车间，以及自动化流水线等的购进，具有较高的资金壁垒。此外，随 着公民环保意识的提升及监管政策趋严，精密制造业面临严格的排废要求，这 增加了企业的环保合规成本及资金需求。   另外，由于精密功能器件“以销定产”的特点，消费电子产品制造商的精 密功能器件订单一般具有批量小、次数多、交货周期短的特点，较小的生产规 模无法满足其要求。精密功能器件要求高价值的精密设备用于模具制造、成型 加工、表面处理等生产环节，导致固定成本较高。   （5）人才壁垒   精密制造行业对技术和工艺能力的要求较高，先进入企业通过多年的运营， 自身积累了一定数量的经营管理人才、研发人才、技术人才以及大量的熟练工 人。同时，随着企业的发展、规模的扩大，通过良好的发展前景对外部专业人 才形成了强大的吸引力，而新进入者由于自身积累不足，未拥有相关人才，规 模较小更不利于招聘外部专业人士，行业存在一定的人才壁垒。   （四）发行人所处行业与上下游行业之间的关联性及上下游行业发展状况   精密制造业产业链上游由原材料和生产加工设备组成。上游原材料包括磁 性材料、金属材料（如不锈钢、铜材、铝材）、非金属材料（如塑料、硅胶、石 墨、碳纤维）。生产设备包括数控（CNC）加工所使用的各类 CNC 机床、模切 加工所使用的激光设备和多任务位圆刀模切机、测试设备、冲压机、各式模具 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 等。精密制造业中游主要包括精密功能件、结构件与模组生产及加工。精密功 能件帮助下游产品实现绝缘、黏贴、紧固、散热、缓冲密封、电磁屏蔽、防水 防尘等功能；而精密结构件主要起到保护和支撑的作用，具有高尺寸精度、高 表面质量和高性能要求。模组主要包含马达模组、电池模组、铰链模组、充电 模组、显示模组、散热模组、声学模组及键盘模组。精密功能件、结构件及模 组经组装形成或应用于最终产品。精密制造业下游应用领域众多，包括消费电 子产品、医疗器械、汽车、通讯类及其他领域，如智能家居、清洁能源等。   本公司为精密制造业内少数一站式精密制造商之一，业务覆盖材料、精密 功能件及结构件、模组业务，产品广泛用于精密制造业富有前景的下游市场， 包括消费电子产品、新能源汽车及清洁能源等。公司在全球消费电子零件制造 领域处于领先地位。根据弗若斯特沙利文报告，作为全球最大的消费电子精密 功能件制造商之一，2021 年公司在全球消费电子精密功能件市场的市场份额达 在质量、工艺、技术等多个方面设定了行业标准，奠定了在产业链中上游的领 导地位。   得益于积累多年的深刻行业洞见和精益管理能力，领益智造专注新型先进 广东领益智造股份有限公司                       募集说明书 材料的研发、生产和销售，在上游材料业务领域不断探索突破，产品供应主要 覆盖磁性材料、散热材料、导电类材料、功能膜材等关键上游原材料领域，并 创新性地增改良料性能并将上游产品完美适配到中下游产品。根据弗若斯特沙 利文报告，2021 年领益智造在中国磁性材料生产商的市场份额为 2.3%。   精密制造业下游包括消费电子、汽车、医疗、通讯等领域，主要为消费电 子。精密功能器件主要应用于智能手机、平板电脑、智能硬件等智能电子产品， 是消费电子智能终端的核心基础部件，其设计、制造、销售取决于下游智能产 品制造商产品开发及市场铺货计划。下游市场产品种类多、更新速度快，对智 能终端零部件材质和样式的需求差异较大，因此本行业内企业主要实行“定制 化”生产的经营模式。精密功能器件制造商与客户签订框架协议，客户根据终 端电子产品的市场销售情况，制定采购计划并向供应商下订单，精密功能器件 制造商根据客户订单组织生产，并将产品销售给客户。本行业为客户导向型行 业，行业生产经营受下游客户市场环境变化的影响较大。   精密制造业的存在解决了上游材料厂商的标准化生产和下游消费电子产品 整机代工厂和组件生产商需求多样化、定制化之间的矛盾，随着消费智能终端 产品在人们日常生活中的广泛应用，行业具有良好的成长性。由于消费智能终 端厂商对其零部件的要求越来越多样化和定制化，对材料的品质及性能要求也 各不相同。而上游材料厂商主要生产标准化的胶带、薄膜和铜箔等，不可能恰 好满足下游企业的实际需求；同时，上游材料商关注的焦点是材料性能的先进 性和规模化生产的低成本优势，一般不会进入电子产品智能终端零部件行业。 而行业下游整机代工厂和核心元件和重要组件的生产商更关注材料的定制性、 供应商的快速响应能力、专业服务能力以及精益生产模式下的低库存，也不会 轻易涉足零部件生产领域。因此，领益智造所处行业的上下游前后向一体化可 能性较小。随着消费智能终端产品轻薄化、便携化和高度集成化的发展精密制 造行业在产业链中发挥越来越大的作用，使得整个电子产业链条更具效率，最 终产品更具创新性。   另一方面，本行业的优秀企业着重于发展进入门槛高和利润率高的中高端 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 产品，并尽量通过提升产品良率、加快反应速度、增加相关增值服务等方式获 取竞争优势。优秀企业通过为客户提供增值服务并提升技术水平，以及供应商、 客户网络的积累，逐步增强与上下游企业的谈判议价能力，发挥自身完善的销 售及供应渠道优势。报告期内，公司持续将产业链上游的研发优势带到下游的 模组等业务，并和在产业链下游多年累积的研发优势产生强大协同效应，快速 提升了在模组等领域的创新能力。2021 年以来，公司将在精密制造领域沉淀的 研发优势扩展至新能源汽车领域，快速构建了在锂离子电池精密结构件的研发 实力。公司在模切、冲压、CNC、结构件方面研发能力均位于行业前列。   （五）行业特有经营模式   公司为客户生产的精密功能件、结构件等智能终端零部件基本为定制化产 品，为终端消费电子产品厂家配套所需，产品质量满足所配套客户的标准。因 此，专业的消费电子产品精密制造企业均采用“按单生产”的专业配套制造经 营模式，即在获得客户认证后，根据客户的订单及相应产品的规格和质量参数 要求，自主采购原材料或采购客户指定的原材料，设计生产工艺流程，组织批 量生产，产品直接发送至用户。消费电子产品制造商为强化产品质量控制，会 对重点供应商的内部管理、生产工艺等方面进行指导，定期派员在重点供应商 现场提出改进建议。   （六）行业周期性、区域性和季节性特征   精密功能器件广泛应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑以及智能硬件 等领域，该领域的产品生产无明显周期性，行业需求无明显周期性。   精密功能器件生产制造个性化要求高，具有批量小、次数多、交期短的特 点，属于客户导向型行业，行业内的生产企业往往选择与智能消费电子产品制 造商保持较近距离，一方面能够缩短运输时间和成本，另一方面能够积极响应 客户需求变化。从国内布局情况来看，由于我国的智能消费电子制造商多分布 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 于长三角和珠三角地区，精密制造企业也多分布在长三角和珠三角地区。但是， 随着沿海地区劳动力成本的提高，电子信息产业存在部分往内陆城市转移的趋 势，其上游配套的电子功能器件行业也会随之发生转移。   公司生产的精密功能件产品的下游应用领域主要为智能手机、平板电脑等 消费电子产品。上述消费电子产品的需求受节假日及人们消费习惯的影响，呈 现出一定的季节性。一般情况下，由于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节日因 素，以及人们传统消费习惯的影响，四季度和一季度为智能消费电子的销售旺 季。智能手机厂商一般需要提前 2-3 个月的备货时间，而行业内企业一般系根据 按需生产，故第三、第四季度为精密制造行业的生产旺季；受智能消费电子销 售淡季的影响，第一、第二季度一般为精密制造行业的生产淡季。 七、公司主要业务情况   （一）公司主营业务   公司的主要业务同时覆盖了精密功能件、结构件、模组等业务。公司的产 品和服务广泛应用于消费电子、新能源汽车、光伏储能、通讯、物联网及医疗 领域。   公司是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制 造服务及解决方案。根据弗若斯特沙利文报告，公司目前已成为世界最大的消 费电子精密功能件制造商之一。公司坚持自主研发和自主创新，依托于在自身 业务领域内的竞争优势，从上游的材料、中游的精密功能件及结构件到下游的 模组、充电器等，均可持续满足客户多元化、多样性和即时性的需求。   （二）公司主要产品   报告期内，公司生产的主要产品如下： 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 主要业务板块   主要类别        代表产品       说明                              由多层的石墨、双面                              胶、蓝膜、导电布、                              铜箔及导热垫组成，                              用于电器散热及防止                              电磁干扰                        石墨片          模切产品                用于固定电池模组中                              的电池                        电池胶                              用于智能手机扬声器                              的防水、防尘及过滤                              杂音                     防水透气膜                              用于屏蔽电磁信号，                              保护主板元器件                        屏蔽罩  精密功能件          冲压产品                用于智能手机的话筒                              网，起密封和防尘的                              作用                      声学线网                              用于固定及连接零件                      金属支架                              平板电脑指纹按键的                              加劲肋，焊接在按键                              环背面，用于增加成                              品强度          CNC 产品                        加劲肋                              平板电脑的摄像头框                              架，用于固定和保护                              摄像头模组                     摄像头框架 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 主要业务板块   主要类别        代表产品      说明                             用于智能手机、平板                             电脑的充电接口，具                             有耐磨特性                      充电接口                             平板电脑的盖板配                             件、内饰支架、中框          平板电脑配件             零件及装饰件零件，                             用于提高强度及装饰                             外观                             无线宽带闪频的前                             盖、中框及后盖组  精密结构件   无线宽带配件                             件，用于提高整机强                             度及装饰外观                             智能手机的盖板配                             件、内饰支架、中框          智能手机配件             零件、前盖零件及前                             装饰件，用于提高强                             度及装饰外观                             用于动力电池，确保           电池模组                             高质量供电                             用于智能手机、平板           马达模组              电脑和穿戴设备上的   模组                             振动响应模组                             包括底座、导电薄                             膜、硅接头、键盘字          电脑键盘模组             键、平衡杆、剪刀、                             背光模组、背胶等零                             件 广东领益智造股份有限公司                       募集说明书 主要业务板块   主要类别        代表产品        说明                              包括多层覆盖玻璃、                              触控传感器、LCD 面           触控板                              板和外壳，用于通过                              直接触控操作电脑                              又称硬磁，包括铁氧                              体永磁、橡胶永磁、           永磁                 钕铁硼永磁及纳米晶                              磁片，用于各类不同                              电机及电器之中                              包括锰锌铁氧体等，  材料业务                        应用于通信、电脑、           软磁                              家用电器、汽车等领                              域                              用于环形器、隔离          微波铁氧体及                              器、滤波器、电磁屏           镍锌铁氧体                              蔽材料等 充电器及精品           充电器                高功率充电器  组装业务                              用于覆盖动力电池表                              面，防止动力电池电                              芯内部因压力过大而                              发生爆炸，确保安全                              性能                         盖板          动力电池精密  汽车业务           结构件                              用于连接电池盖板与                              电芯，起到传输电流                              的作用，主要应用于                              方形锂电池                        转接片                              用于密封电池及保护                              电池结构，保护锂离                              子电池内部材料不受                              损害                      电芯外壳 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书 主要业务板块     主要类别       代表产品        说明                               用于提高电池组或电                               力驱动机器导电性，                               调整安装误差                      柔性连接器            其他结构件                               用于保护电子组件                         注塑件                               用于将太阳能模组的          清洁能源板块               直流电源转换为交流                               电源                      微型逆变器                               用于短距离接入或室   其他                               内分布式小基站中发                               射信号和接收信号                     基站天线组件            通讯板块                               用于同时发送及接收                               一个 ODU 设备信号                      回程双工器   （三）主要经营模式   公司的主要客户多为国际知名消费电子产品品牌厂商及其指定的厂商，其 采购需求多为定制化的精密功能件，且采购量往往较大，对所采购产品的品质 要求及生产商的生产能力要求较高。因此，公司在产品制造过程中的品质管理 能力及按时交货能力至关重要。公司主要采用“按单生产”的生产模式满足客 户需求。客户根据自身采购需求，提前向公司提供相应采购计划，公司在获知 不同客户需求计划并综合考虑后，结合公司产能统筹安排相应的合理生产计划。   在整体的生产流程中，公司通过各种设备、订单物料及 EHS 的集中监控系 统收集大数据从而进行数据分析实现资源优化利用。通过利用制造执行系统 （MES）和仓库管理系统（WMS）实现多系统交互、标准化的工厂管理及实时 的资源协调以提高效率和降低成本。 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   公司自行采购与生产相关的原材料、机器设备、模具、夹治具及其它生产 辅料，部分供应商由终端客户指定或在其建议的范围内选择，其余为公司采购 相关部门把关挑选。采购部负责对供应商及其物料的认证评估、物料价格确定 及供货时间安排等。公司选择供应商的一般流程如下：   公司通常会根据客户提供的销售预测和生产计划，由 PMC 部门结合存货库 存情况对原材料进行分解生成物料需求计划并下推至采购部门执行采购。采购 订单下达后，采购部通过 ERP 系统对订单执行状态进行动态跟踪，若生产计划 发生变化则相应调整采购订单。物料到达后，质检人员对物料进行抽检，决定 是否接收，并将抽检结果录入公司的供应商评价体系，检验合格的产品交接给 仓储部后进入仓库备用。   公司直接面向客户销售产品，设立了营销管理中心（包括业务、产品管理 和客户服务部门）负责开发新客户、维护客户关系和获取产品订单。公司为重 要的项目成立专门的项目团队进行实时跟踪客户的需求，并在研发、涉及、采 购和生产方面实现与客户的合作。当客户有采购需求时，项目组将及时组织研 发、生产、采购等部门进行技术及经济可行性评估并编制报价。一旦客户认可 报价并进行样品验证通过，公司将根据自身生产能力、价格、品质、交货期等 因素确定订单数量。同时，公司对每个终端客户品牌配备客户焦点团队（CFT） 系统。每个 CFT 由产品管理、工程、质量和运营团队的关键成员组成，专职为 终端客户品牌对应的供应商提供一站式服务。 广东领益智造股份有限公司                          募集说明书   （四）主要业务流程   公司的产品大部分为定制化的精密功能件，公司主要采用“按单生产”的 生产模式以满足客户需求，客户通常根据自身的采购计划提前向公司提供相应 采购计划，公司获知客户的需求后相应安排生产计划。生产运营工作流程如下：   公司为全球客户提供“一站式”的智能制造服务及解决方案，整体的智能 制造流程主要通过各种设备、订单物流及 EHS 的集中监控系统（如 PLM、SLP、 从而优化资源的利用。公司利用制造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS） 实现多系统交互、标准化的工厂管理及实时的资源协调，以提高效率和降低成 本。上述系统运作的流程图如下： 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书   上述智能化系统所涉及的主要制造工艺和流程及相关技术如下所示：   （1）模切   模切是一种根据预定形状，通过模具精密加工或激光切割的方式使原材料 形成特定形状的物理加工方法，常用于电子产品辅助材料的生产。以模切工艺 制作的精密件用途广泛，不同模切所生产的产品具有不同的材料特性，适用于 不同的电子零件中，具有如防尘、防振、绝缘、导电屏蔽、导热及黏接等各种 作用。公司拥有多种模切制造工艺，包括圆刀、平刀，激光、水刀切割及印刷 工艺，确保产品应用适合的工艺，并以较低的成本加工出性能稳定的成品。公 司通过如超多任务位圆刀设备和激光设备等先进机器及 CCD、AOI 检测技术， 辅以专有及自制模具，制造功能、尺寸及外观等均能满足客户要求的模切产品。   模切主要产品生产流程如下：   （2）冲压   冲压是一种采用冲床和模具等对金属材料进行冲材、折弯等工序，辅以焊 接、铆接的工艺。公司拥有从产品开发、模治具设计及制造、试样到大批量生 产的完整冲压工艺方面开发流程，辅助定制化开发、设计、加工及调试的自动 化设备，能够进行连续、高速、高精度及高强度的冲压及焊接工序。   冲压主要产品生产流程如下： 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   （3）CNC   CNC（计算机数控）指加工机床对金属、塑料材料等进行铣削、切割或成 型等加工从而形成精密件的制造工艺。公司主要应用 CNC 进行精密件的生产。 公司在 CNC 工序中所使用的大部分加工设备均为海外进口，可四轴联动，且精 度达到 0.003 毫米。此外，先进且自动化的检测设备应用深度学习算法来检测产 品，可有效提高生产效率，避免人工疲劳等主观因素造成的误检或漏检。CNC 融入制造流程的工艺流程图如下：   （4）紧固件生产   紧固件泛指在将两个或以上的零件紧固连接成一个过程中所用的机械零件， 例如螺母及螺丝等。紧固件生产工艺的主要流程如下：   （5）注塑   注塑属结构件生产工艺，是指将塑料注射进模具内，经冷却后固化的成型 方法。经注塑工艺生产的产品大小、形状可灵活调整，且可添加各种细节。注 广东领益智造股份有限公司                  募集说明书 塑工艺的主要流程如下：   （6）结构件组装   结构件组装指把一个以上的结构件组装为更大的结构件的过程。结构件组 装工艺的主要流程如下：   对于不适合模制为紧固结构的陶瓷及玻璃部件（如钩及螺栓），公司对其表 面进行电晕处理以增加附着性，其后使用黏合剂将这些陶瓷及玻璃部件与紧固 件组装，以生产更大的功能结构件。   （7）模组组装   公司通过系统化、自动化的工序提供模组组装服务，用于生产各种产品如 无线充电模组、插头、键盘、散热件、马达及转子等。公司的模组组装优势体 现在其研发及方案设计能力、丰富的产品设计经验、实验室测试能力及仿真能 力。以无线充电模组为例，公司参与了整体方案及电路、线圈、耦合及散热等 方面设计，配以各种研发实验室及可靠性测试设备，以确保公司组装的无线充 电模组符合客户的严格要求。   模组组装流程的工艺流程图如下： 广东领益智造股份有限公司                                                                     募集说明书    （五）主要产品规模    报告期内，公司营业收入构成情况如下：      项目                   金额          占比              金额          占比             金额           占比 主营业务收入      3,349,494.83      98.16      3,383,203.93        98.11     2,998,719.81    98.69 其他业务收入            62,875.77    1.84           65,263.92       1.89       39,729.61      1.31      合计     3,412,370.60 100.00          3,448,467.85     100.00       3,038,449.42   100.00    报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为 98.69%、98.11%和    报告期内，公司营业收入构成情况如下： 业务类型                   金额          占比            金额           占比          金额          占比                       （万元）         （%）          （万元）          （%）        （万元）         （%） 精密功能件、结构件及 模组 充电器及精品组装              669,440.31      19.62     654,395.39     18.98     560,528.74    18.45 材料                     70,919.25       2.08     103,935.66      3.01     125,353.51     4.13 汽车产品                  169,681.79       4.97     118,158.07      3.43      44,367.03     1.46 其他                    185,410.39       5.43     160,652.14      4.66      91,364.12     3.01       合计            3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00    发行人营业收入主要来自于精密功能件、结构件及模组，以及充电器及精 品组装，报告期内，上述两项业务收入合计占营业收入比重分别为 91.41%、    报告期内，发行人精密功能件、结构件及模组业务收入分别为 2,216,836.02 万元、2,411,326.60 万元和 2,316,918.86 万元，占营业收入比重分别为 72.96%、 组装业务收入分别为 560,528.74 万元、654,395.39 万元和 669,440.31 万元，占 营业收入的比例分别为 18.45%、18.98%和 19.62%。公司自 2019 年度收购 Salcomp Plc 以来，充分发挥协同效应，充电器及精品组装业务收入规模及占比 逐年递增。 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书   报告期内，发行人材料业务收入分别为 125,353.51 万元、103,935.66 万元和 料业务收入主要来自于原上市主体的磁性材料业务。2022 年以来，公司发展战 略着力于核心业务，材料业务收入及占比相应有所下降。   近年来，发行人正不断拓展在新能源汽车领域的布局，汽车产品收入逐步 增长，报告期内，发行人汽车产品业务收入分别为 44,367.03 万元、118,158.07 万元和 169,681.79 万元，占营业收入的比例分别为 1.46%、3.43%和 4.97%。汽 车产品业务已成为发行人重要收入增长点。   此外，发行人生产的产品在光伏储能、5G、通信等其他领域亦有所应用。 业务        主要产品     项目    单位         2023 年度     2022 年      2021 年 分类                 产能    亿 PCS         457.33      486.66     476.41                 产量    亿 PCS         429.66      449.22     442.80        精密功能                 销量    亿 PCS         445.41      452.01     450.11        件、模组                产销率         %        103.66      100.62     101.65 精密功能           销售均价   元/PCS           0.46        0.46       0.40 件、结构 件及模组            产能      亿套            0.69        1.17       1.19                 产量      亿套            0.72        1.14       1.25        精密结构件    销量      亿套            0.73        1.15       1.24                产销率         %        101.96      100.67      99.66                销售均价     元/套          34.25       30.47      33.56                 产能    亿 PCS           4.04        3.58       3.15                 产量    亿 PCS           2.66        2.79       2.65 充电器及        充电器      销量    亿 PCS           2.61        2.75       2.63 精品组装                产销率         %         98.27       98.55      99.54                销售均价   元/PCS          25.66       23.83      21.28                 产能      万吨            1.73        2.46       2.49 材料              产量      万吨            2.06        2.62       3.09        磁性材料 业务              销量      万吨            2.31        2.80       2.84                产销率         %        111.90      106.61      91.91 广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 业务        主要产品    项目     单位        2023 年度     2022 年      2021 年 分类                销售均价   万元/吨           2.74        3.09       3.12                 产能    亿 PCS          2.96        8.40       8.89                 产量    亿 PCS          1.55        4.47       5.39        模切材料     销量    亿 PCS          1.70        4.48       5.47                产销率         %       109.75      100.18     101.48                销售均价   元/PCS          0.46        0.39       0.67                 产能     万吨            0.78        0.77       0.80        汽车电源、    产量     万吨            0.93        0.83       1.00        电机、电控                 销量     万吨            0.96        0.88       0.92        相关磁性材          料     产销率         %       102.94      106.16      92.51                销售均价   万元/吨           2.20        1.43       2.60                 产能     亿套            0.13        0.19       0.06                 产量     亿套            0.13        0.19       0.06        汽车电池相 汽车产品            销量     亿套            0.13        0.19       0.06        关塑胶产品                产销率         %        98.05      101.61      90.56                销售均价    元/套           1.48        0.58       1.00                 产能    亿 PCS         14.06        9.01       1.64        汽车电芯盖    产量    亿 PCS          9.39        6.38       1.24        板、铝壳、                 销量    亿 PCS          8.75        5.78       1.23        转接片等组          件     产销率         %        93.20       90.51      99.02                销售均价   元/PCS          1.68        1.81       1.61 广东领益智造股份有限公司                                   募集说明书                               营业收入  序号         客户名称                              占比（%）                               （万元）        前五名客户销售额合计             1,776,675.96       52.06                               营业收入  序号         客户名称                              占比（%）                               （万元）        前五名客户销售额合计              1,694,718.90      49.14                               营业收入  序号         客户名称                              占比（%）                               （万元）        前五名客户销售额合计              1,382,260.87      45.49 公司前五大客户中新增客户为 2022 年第四名、第五名，上述客户均为公司报告 期初已开展合作对象，均非报告期内新增客户。通过长时间的紧密合作，公司 已得到了客户的认可，与客户之间已建立起长期稳定的合作关系和信任基础。 广东领益智造股份有限公司                                                                  募集说明书   （六）主要原材料及能源采购情况   公司生产所需原材料包括电子元器件、金属材料、胶带、塑胶、包材、保 护膜等。公司在境外及境内均具有良好的采购和配套渠道，与主要原材料供应 商建立了长期、稳定的合作关系，原材料来源和质量有一定保证。   公司主要原材料采购情况如下：   项目           金额            占比          金额              占比           金额               占比               （万元）          （%）         （万元）             （%）         （万元）             （%）  电子元器件         476,079.71     21.96     379,183.85         20.25      306,185.97        17.44  金属材料          267,257.49     12.33     254,397.27         13.59      227,531.99        12.96   胶带           253,342.69     11.69     240,321.93         12.83      220,325.25        12.55   塑胶           124,208.80        5.73   162,504.81            8.68    115,785.25         6.59   包材            58,069.21        2.68       49,489.35         2.64     43,660.77         2.49   保护膜           63,308.31        2.92       60,369.19         3.22     56,492.04         3.22   低粘膜           67,637.40        3.12       63,009.53         3.37     53,424.00         3.04   泡棉            35,670.06        1.65       37,895.82         2.02     32,622.86         1.86  化工原料           11,428.57        0.53       10,200.56         0.54     16,909.97         0.96   刀具            10,460.10        0.48       11,188.97         0.60       6,595.91        0.38   丝网             6,789.76        0.31        7,345.44         0.39     10,110.95         0.58      纸           2,910.51        0.13        2,378.34         0.13       2,878.00        0.16  模夹治具            1,639.30        0.08        6,134.23         0.33       6,845.26        0.39   显示屏           77,214.18        3.56                -           -                -            -   中框            16,459.85        0.76                -           -                -            -   其他           695,039.26     32.07     588,052.64         31.41      656,352.74        37.38  采购总额        2,167,515.90    100.00 1,872,471.93          100.00 1,755,720.96          100.00   公司原材料采购按地区分类如下：                                                                               单位：万元 项目            金额           占比              金额               占比           金额              占比 境内       1,277,339.87   58.93%     1,093,144.95      58.38%      1,148,743.87         65.43% 境外        890,176.03    41.07%      779,326.98       41.62%          606,977.10       34.57% 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书 合计      2,167,515.90   100.00%   1,872,471.93   100.00%   1,755,720.96   100.00%   报告期内，公司生产消耗能源主要为电力及自来水，报告期内供应稳定。 报告期内，公司电力及自来水消耗情况如下：  能源名称            项目                2023 年度          2022 年度          2021 年度           数量（立方米）                 5,910,439.77      6,432,592.06     6,668,818.23  自来水      金额（元）                  22,260,560.15     24,472,323.25    26,189,030.23           单价（元/立方米）                        3.77             3.80             3.93           数量（度）                  779,303,063.74   820,319,882.70   768,148,957.37   电       金额（元）                  551,181,502.85   634,481,659.38   524,761,897.93           单价（元/度）                          0.71             0.77             0.68   报告期内，公司向前五名供应商的采购额及占当期采购金额的比例情况如 下表所示： 广东领益智造股份有限公司                                  募集说明书                               采购金额          占采购金额的比  序号         供应商名称                               （万元）            例（%）        前五名供应商采购合计             356,781.73        16.46                               采购金额          占采购金额的比  序号         供应商名称                               （万元）            例（%）        前五名供应商采购合计              247,266.56       13.21                               采购金额          占采购金额的比  序号         供应商名称                               （万元）            例（%）        前五名供应商采购合计              206,774.55        11.78   报告期内，公司前五大供应商中新增供应商为 2022 年第二名、2022 年第五 名和 2023 年度第五名，主要是受公司需求影响，考虑到当期产品、质量及价格 等因素综合确定所致。   （七）董事、监事、高级管理人员，主要关联方或持有发行人 5%以上股 份的股东在上述供应商或客户所占权益情况   报告期内，公司实际控制人、董事长、总经理曾芳勤之姐妹曾芳玲直接持 广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书 有深圳市博弛电子有限公司 70%股权，是该公司的实际控制人。深圳市博弛电 子有限公司是公司关联方，亦为公司 2021 年的前五大供应商。除上述情况外， 公司现任董事、监事、高级管理人员，主要关联方或持有发行人 5%以上股份的 股东与上述客户、供应商不存在其他关联关系或在其中占有利益的情形。    （八）境内外采购、销售情况    报告期内，发行人生产经营所需的原材料及能源主要从境内采购，具体采 购情况见本节“七、公司主要业务情况”之“（六）主要原材料及能源采购情 况”。    报告期内，公司的营业收入按地区分类如下：   区域       金额           占比         金额          占比         金额           占比           （万元）         （%）        （万元）         （%）       （万元）          （%）   境内    1,045,529.27      30.64 1,111,715.92      32.24 1,172,800.39     38.60   境外    2,366,841.33      69.36 2,336,751.93      67.76 1,865,649.03     61.40   合计    3,412,370.60     100.00 3,448,467.85     100.00 3,038,449.42    100.00    报告期内，发行人境内收入分别为 1,172,800.39 万元、1,111,715.92 万元和 人境外收入分别为 1,865,649.03 万元、2,336,751.93 万元和 2,366,841.33 万元， 占营业收入比重分别为 61.40%、67.76%和 69.36%。发行人境外销售收入占比较 高，主要与发行人的业务模式有关。公司在香港及新加坡设立了接单中心。公 司生产主体主要根据香港及新加坡接单中心收到的客户订单进行生产，接单中 心再将产品销售给终端客户，直接出口至境外其他国家的销售收入较少。接单 中心主要使用外币进行结算，公司将需要进行报关并以外币结算的收入划分为 外销收入，外销收入占比较高。    发行人涉及外销收入的业务主要包括精密功能件、结构件及模组，以及充 电器业务。虽 2018 年以来，中美贸易摩擦不断加剧，但发行人精密功能件、结 广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 构件及模组主要通过境外接单中心实现销售，充电器产品主要由芬兰及印度子 公司供货，直接出口至美国的销售比例较低，且前述主要销售产品均不在美国 加征关税清单内。因此，中美贸易摩擦引发的关税措施对发行人业绩影响有限。      长期来看，若未来国际关系发生变化，境外国家加大贸易保护措施，如美 国扩大加征关税清单，一定程度上将造成终端客户对外销售成本上涨，影响终 端客户产品的市场需求，从而可能要求包括发行人在内的上游供应商产品降价 或者减少订单，进而对发行人业绩产生一定影响。      （九）环境保护及安全生产情况      公司所从事的主营业务不属于重污染行业，产品制造过程不产生重大污染 物，并已采取有效环保措施。公司及其境内控股子公司取得的排污许可/登记情 况如下： 序号    企业名称               编号                 类别        有效期至      江益磁材蓬江       分公司 广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 序号    企业名称               编号                 类别        有效期至      报告期内，发行人及其从事生产业务的境内控股子公司不存在因经营活动 违反环境保护法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件而受到重大行政处 罚的情况。      公司建立和健全了各类安全管理制度，并通过加强对员工的安全教育和管 理技术培训，确保人身财产安全和系统稳健运行。报告期内，公司的生产经营 活动中不存在高危险的情况，公司的安全生产设施设备符合国家关于安全生产 的要求。报告期内，发行人及其从事生产业务的境内控股子公司不存在因重大 违法行为被安全生产监督主管部门处以重大行政处罚的情况。      （十）现有业务发展安排及未来发展战略      公司是全球领先的智能制造平台，在全球范围内为客户提供一站式智能制 造服务及解决方案。目前已发展成为全球最大的精密功能件制造商之一。当前， 公司立足消费电子行业智能制造主营业务，巩固市场领先地位，同时适应不断 发展的行业趋势，积极开拓公司产品的下游应用市场，推动公司产品及文化扎 根中国，走向世界。未来发展战略具体包括： 业领先地位      公司将继续聚焦夯实消费电子精密制造领域的领先优势，增强与核心客户 广东领益智造股份有限公司                   募集说明书 的业务稳定性，深化与消费电子行业头部客户的全面合作，重点发展高创新、 快增长、高利润的核心业务，成为兼具产品研发、设计、工程能力的全球智能 制造全产业链领导者。   借助在精密制造领域的丰富经验和坚实基础，公司将进一步提升汽车及光 伏储能的收入占比，成为公司未来重要的利润贡献来源。公司凭借在精益制造、 自动化和模具材料的设计加工等方面的优势，通过高质量的产品和完善的服务 提升对客户需求的响应能力，不断拓展与海内外知名汽车、动力电池、光伏储 能等领域头部客户的业务合作，丰富产品矩阵布局，为客户提供全方位的产品 和服务。   公司坚持多品类、多地区协同发展的国际化发展战略，通过生产及服务据 点、研发中心、销售办事处的全球化网络成功构建快速响应客户需求的全球化 多中心体系。公司通过聘请本地专业人士、为当地雇员提供培训、将海外管理 者及核心员工纳入股权相关激励范围等方式夯实本地化管理基础，促进全球网 络本地化部署的有效落地。多中心全球化的布局，能够对全球客户的实时需求 进行快速响应，有效地与现有客户及新客户开拓更多业务机会，对冲区域集中 的风险，在瞬息万变的行业环境下抓住国内外市场的增长机遇。   消费电子市场日新月异的技术革新要求公司持续提升产品研发能力，通过 引进研发人才、与高等院校和科研院所保持合作推行产学研结合构建多学科、 高素质的综合研发体系，持续推进精密功能件、结构件等核心产品的技术创新， 并在模具、工艺等方面持续优化产品性能，丰富核心技术储备。 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 八、公司与产品或服务有关的技术情况   （一）研发投入情况   报告期内，发行人研发投入情况及占各期营业收入的比例情况如下所示：                                                       单位：万元         项目          2023 年度         2022 年          2021 年      研发投入金额           181,300.27    212,659.45       193,747.16       营业收入          3,412,370.60   3,448,467.85    3,038,449.42   研发投入占营业收入比例              5.31%         6.17%           6.38%    研发投入资本化的金额             454.90      3,223.28        23,668.93   （二）研发人员情况   截至 2023 年 12 月 31 日，公司研发人员 5,902 人，占公司总人数 7.48%。 报告期内公司研发人员数量具体情况如下：          项目          2023 年度       2022 年度        2021 年度     研发人员数量（人）              5,902        6,604           6,542     研发人员占比（%）               7.48        10.05            8.19   （三）发行人专利情况   发行人专利情况详见本节“九、发行人主要资产情况”之“（二）主要无 形资产情况”之“2、专利”。   （四）发行人主要核心技术来源   公司销售的主要产品涉及的核心知识产权均为公司自主研发或非同一控制 下合并取得，不涉及技术授权引进，不存在侵权或者可能涉及侵权纠纷的情形。 九、发行人主要资产情况   （一）主要固定资产情况   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其子公司主要的固定资产情况如下所示： 广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书                                                                        单位：万元  固定资产明细    账面原值          累计折旧           减值准备             账面价值            成新率 房屋及建筑物     389,827.11    97,540.90         181.99        292,104.22      74.93% 机器设备      1,366,163.59   599,239.15     49,782.24        717,142.19      52.49% 运输设备         8,609.20     6,083.76         267.82          2,257.62      26.22% 电子及其他设 备    合计     1,835,700.40   742,887.84     50,829.42       1,041,983.14     56.76%   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及子公司在用的主要生产设备（单台生产设 备原值在 500 万元以上）情况如下：                                                                          单位：元                             数量    所属公司          设备名称                    账面原值              账面价值          成新率                             （台） 珠海领益通信技术有限                   贴片机          1         5,630,796.48     4,605,522.28    81.79%     公司 浙江锦泰电子有限公司                     1        6,000,000.00      4,955,000.00    82.58%              动组装线 东莞盛翔精密金属有限 2 米阳极自动     公司      线体-3 号线 东莞盛翔精密金属有限 3 米阳极自动     公司      线体-2 号线 东莞盛翔精密金属有限 3 米阳极自动     公司      线体-1 号线 桂林领益制造有限公司        喷涂线          1         7,123,893.81     5,574,446.91    78.25% 东台领裕智能科技有限               贴片机              2        13,319,402.70 10,495,530.81       78.80%      公司 东莞市欧比迪精密五金             磁控溅镀线              1         5,447,870.67     3,323,201.11    61.00%    有限公司 东莞市欧比迪精密五金 阳极氧化 2M    有限公司       自动线 领益智造科技（东莞）               喷涂线              2        19,745,554.55     9,279,100.36    46.99%    有限公司 领胜城科技（江苏）有             自动阳极线              2      19,492,682.60 10,181,366.20         52.23%     限公司 领胜城科技（江苏）有 烤漆二期静电     限公司       喷涂线 领胜城科技（江苏）有              离心机站              3        15,281,340.67 12,982,772.35       84.96%     限公司 赛尔康技术（深圳）有 B820 变压器     限公司     自动组装线 赛尔康技术（深圳）有 X-Ray 射线检     限公司         测 广东领益智造股份有限公司                                                             募集说明书                                      数量       所属公司              设备名称                    账面原值            账面价值          成新率                                      （台）  Salcomp Technologies   Ct scan 扫描   India Private Limited      仪  Salcomp Technologies                          数控铣床         1        7,728,233.27    6,955,409.94   90.00%   India Private Limited       STEELMAG                         物料煅烧机         1        6,592,495.64     755,957.04    11.47% INTERNATIONAL SAS 苏州领汇新能源科技有 54173 V4 自          限公司             动组装线 苏州领汇新能源科技有 79148 盖板自          限公司             动组装线 浙江锦泰电子有限公司 52148 自动线                  1         5,850,000.00   5,802,090.52   99.18%  Salcomp Energy USA         Corp.  Salcomp Energy USA NXT 模块/底         Corp.              座 扬州领汇新能源有限公 39148 盖板自           司            动组装线 扬州领煌科技有限公司                            1        5,146,262.84    2,518,614.37   48.94%                        理自动线 苏州领汇新能源科技有 LF280K-C4 自         限公司            动组装线   Salcomp Amazonia   BMU 验证自动          Ltda            化设备 Salcomp Technologies     India Private                     1    11,044,595.98 10,929,548.11        98.96%                          线体        Limited     截至 2023 年 12 月 31 日，发行人及其境内控股子公司在中国境内已取得房 屋权属证书的自有房屋共 105 处，其中 25 处已设置抵押，具体见本募集说明书 之“附件一 发行人及其境内控股子公司在境内已取得房屋权属证书的自有房屋情 况”。     截至 2023 年 12 月 31 日，发行人自有房屋建筑物存在部分尚未取得房屋权 属证书的情形。公司已就部分尚未取得所有权证书的房产向当地主管部门提交 办理申请。鉴于：（1）发行人及其境内控股子公司使用上述瑕疵房屋进行有关 业务活动时，并未因未取得相关房屋权属证书而受到重大不利影响；（2）上述 瑕疵房屋中的生产性用房面积占发行人及其境内控股子公司使用的全部房屋总 面积的比例较小；（3）发行人及该等境内控股子公司在报告期内未因违反土地 使用、城乡规划、住房和城乡建设等方面的法律法规而受到行政处罚，亦未收 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书 到过相关主管部门责令停止使用或拆除该等房屋的通知；（4）发行人控股股东 及实际控制人已出具《承诺函》，承诺承担因上述自有房屋权属瑕疵给发行人及 其境内控股子公司所带来的损失。因此，上述自有房屋权属瑕疵不会对发行人 的持续经营产生重大不利影响，不会对本次发行构成实质障碍。   （二）主要无形资产情况   公司的无形资产主要包括土地使用权、专利权、软件、客户关系、专有技 术等。截至 2023 年 12 月 31 日，发行人无形资产具体情况如下：                     初始金额                    账面价值      类别    取得方式                  摊销年限（年）                     （万元）                    （万元）           出让、非同一控 土地使用权     制下合并、资产   101,353.41     30-50    86,206.30           收购           内部研发、非同 专利权                 31,089.53       3-10     8,742.10           一控制下合并           外购、内部研 软件        发、非同一控制   18,197.13       5-10     7,228.75           下合并           非同一控制下合                为公司非同一控制 客户关系                 7,523.39                3,872.88           并                      下企业合并中确认                                  的无形资产，按评                                  估确定的公允价值           非同一控制下合 专有技术                 6,511.06    入账，按其预计受    2,053.78           并                                  益期间分期平均摊                                     销。 其他           —       5,159.72       5-10     1,818.62      合计      —      169,834.23      —       109,922.43   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有 220 项 注册商标，具体情况见本募集说明书“附件二 发行人及其境内控股子公司在境 内拥有的注册商标情况”。   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司共拥有已获授权的发明 专利 210 项，已获授权的发明专利具体情况见本募集说明书“附件三 发行人及其 境内控股子公司在境内拥有的发明专利情况”。 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有 54 项土 地使用权，均为国有出让土地，并均已取得土地权属证书，其中 18 宗土地使用 权已设置抵押，均系为发行人及其境内控股子公司的贷款进行担保。具体情况 见本募集说明书“附件四 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的土地使用权 情况”。   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有 429 项 计算机软件著作权，具体情况见本募集说明书“附件五 发行人及其境内控股子 公司在境内拥有的计算机软件著作权情况”。   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有 14 项已 备案的域名，具体情况见本募集说明书“附件六 发行人及其境内控股子公司在 境内拥有的已备案域名情况”。   （三）房屋租赁情况   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司在境内共拥有 78 项租 赁房产，具体情况见本募集说明书“附件七 发行人及其境内控股子公司境内租赁 房屋情况”。发行人及其境内控股子公司存在部分租赁房屋之出租方未能提供 该等出租房屋的房屋权属证书或该等出租房屋系无产权证房屋的情况。   针对上述情形，公司控股股东领胜投资及实际控制人曾芳勤女士已出具 《承诺书》，承诺：若公司及其控股子公司因自有或租赁的场地和/或房产不规 范情形影响公司及控股子公司使用该等场地和/或房产以从事正常业务经营，承 诺人将积极采取有效措施，包括但不限于协助安排提供相同或相似条件的场地 和/或房产供相关企业经营使用等，促使各相关企业业务经营持续正常进行，以 减轻或消除不利影响；若公司及控股子公司因其自有或租赁的场地和/或房产不 符合相关的法律、法规，而被有关主管政府部门要求收回场地和/或房产或以任 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书 何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，或因场地和/或房产瑕疵的整改而发 生的任何损失或支出，承诺人愿意承担公司及控股子公司因前述场地和/或房产 收回或受处罚或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、 成本和费用，使公司及控股子公司免受损害。   此外，发行人及其境内控股子公司还存在部分租赁房屋未办理房屋租赁登 记备案的情形。针对未办理房屋租赁登记备案的情形，发行人承诺，若房地产 管理部门责令发行人及其境内控股子公司补办相关租赁登记备案手续，发行人 及其境内控股子公司将根据房地产管理部门的要求及时补办租赁登记备案手续。   截至 2023 年 12 月 31 日，发行人及其境内控股子公司租赁使用已取得房屋 权属证书房屋的行为合法有效，发行人及其境内控股子公司合法取得该等租赁 房屋的使用权。发行人及其境内控股子公司未因部分租赁房屋存在出租方无法 提供该等出租房屋的房屋权属证书或该房屋系无产权证房屋及未办理租赁登记 备案的情形受到相关主管部门的处罚，亦不存在对发行人的正常经营造成重大 不利影响的情形。综上，上述租赁房屋存在的问题不会对发行人生产经营造成 重大不利影响。 十、公司业务经营资质   截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司取得的主要业务经营资 质情况，见本募集说明书之“附件八 发行人及其境内控股子公司的主要业务资 质情况”。 十一、报告期内重大资产重组情况   报告期内，发行人不存在《上市公司重大资产重组管理办法》中规定的构 成重大资产重组的情况。 十二、公司的境外经营情况   截至 2023 年 12 月 31 日，公司共拥有 27 家境外子公司。发行人重要境外 子公司依据当地法律设立并依法有效存续，并依据其所在地的法律合法开展业 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 务。报告期内，除领益智造投资（香港）有限公司持有的 39,023,840 股 Salcomp Plc 股权被质押外，其他重要境外子公司股权不存在被质押或设置其他第三方权 利的情形。 十三、报告期内的分红情况   （一）公司现有利润分配政策   公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票、现金与股票相结 合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，在满足公司正常生产经营资金需 求的情况下，公司将积极采取现金方式分配利润。公司实施利润分配应当遵循 以下规定： 及中小股东的意见，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并兼顾公司的可持 续发展。 股票股利的分配及法律、法规允许的其他方式。采用股票股利进行利润分配的， 应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。   （1）公司在该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所 余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续 经营；   （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；   （3）公司未来十二个月无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。   在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现 金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利 润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且公司连续三年以现金方式累计分 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。确实因为特殊原因不能 达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。   公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能 力。   董事会制定利润分配方案时，应综合考虑公司所处的行业特点、同行业的 排名、竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金 支出安排等因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则：   （1）公司发展阶段于成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；   （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；   （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。   （4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，根据具体情况，由 公司董事会按照前项规定处理。   重大资金支出安排是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买 设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表净资产的 20%。   现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利 之和。   （1）公司进行利润分配时，应当由公司董事会先制定分配预案，再提交公 司股东大会进行审议。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理 层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录 作为公司档案妥善保存。   （2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红 的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书   （3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司应当通过多种渠道主 动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、 邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东 关注的问题。   （4）若年度盈利但未提出现金分红，董事会在分配预案中应说明未提出现 金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。董事会审 议通过后提交股东大会审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。   （5）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的 情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相 关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。   公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，确需调整利润分配 政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关 规定；有关调整利润分配政策的议案，由监事会发表意见，经公司董事会审议 后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以 上通过。公司应当尽量为各股东参与股东大会提供便利。 红政策执行情况。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说 明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。 红利，以偿还其占用的资金。   （二）公司报告期内现金分红情况   公司最近三年以现金方式累计分配利润 131,732.62 万元（含以现金方式回 购股份金额），占最近三年实现年均可分配利润 160,902.55 万元的 81.87%，公 司的利润分配符合《监管规则适用指引——发行类第 7 号》《广东领益智造股份 广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书 有限公司章程》等相关规定，具体分红情况如下：                                                         单位：万元           项目            2023年度          2022年度        2021年度 现金分红金额（含税）              20,971.60         80,741.85              - 以现金方式回购股份金额                         -     30,019.17              - 归属于上市公司普通股股东的净 利润 现金分红金额占合并报表中归属 于上市公司普通股股东的净利润              10.23%          69.40%               - 的比例 最近三年累计现金分红（含以现 金方式回购股份金额） 最近三年年均可分配利润                                            160,902.55 最近三年累计现金分红/最近三年 年均可分配利润    现金分红具体情况如下： 年度利润分配预案的议案》。公司 2022 年度利润分配方案为：公司以扣除回购 专户上已回购股份后的总股本 7,021,030,903 股为基数，每 10 股派发现金红利 于公司 2023 年半年度利润分配预案的议案》。公司 2023 年半年度利润分配方案 为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司 总计拟派发现金红利 209,716,012.41 元（含税）                              。 于 2023 年度利润分配方案的议案》。公司董事会拟定的 2023 年度利润分配方 案为：公司以扣除回购专户上已回购股份后的总股本 6,990,533,747 股为基数， 每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，公司 总计拟派发现金红利 209,716,012.41 元（含税）。该利润分配方案尚需提交公 司 2023 年度股东大会审议。 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书    公司综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是 否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，并按照《公司章程》规定的程 序，提出差异化的分红政策。    公司最近三年归属于母公司所有者的净利润分别为 118,009.31 万元、 归属于母公司所有者的净利润和现金及现金等价物余额保持较为良好水平，具 备较强的现金分红能力。    发行人上市以来按照《公司章程》的规定并结合公司的发展阶段及资本支 出需求情况实施了现金分红，最近三年，公司以现金方式累计分配的利润占最 近三年合并报表归属于上市公司股东年均净利润的 81.87%，发行人将持续严格 按照《公司章程》的规定实施现金分红。 十四、公司最近三年发行债券和资信评级情况    （一）公司最近三年发行债券情况    发行人之子公司领益科技（深圳）有限公司 2020 年公开发行公司债券（面 向合格投资者）（第一期）证券代码“149030”，证券简称“20 领益 01”，发 行总额 3 亿元，票面利率 4.8%，债券期限 3 年。截至本募集说明书签署日， “20 领益 01”债券本息已全部完成兑付并完成债券摘牌。    （二）公司最近三年偿债能力指标    报告期内，公司偿债能力指标如下：         项目          2023 年度       2022 年度          2021 年度   流动比率（倍）                 1.45              1.47         1.35   速动比率（倍）                 1.01              1.08         0.99   资产负债率（合并）             50.76%        52.32%           55.43% 广东领益智造股份有限公司                                   募集说明书   资产负债率（母公司）             7.34%      3.78%       4.30%    从短期偿债能力来看，报告期各期末，公司流动比率及速动比率整体较为 平稳，资产流动性较好。    从长期偿债指标来看，报告期各期末，发行人合并口径资产负债率分别为 水平较为合理，长期偿债能力较强。    （三）最近三年平均可分配利润足以支付各类债券一年的利息 市场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付公 司各类债券一年的利息。 广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书              第五节 财务会计信息与管理层分析    本节的财务会计数据反映了公司最近三年的财务状况，引用的财务会计数 据，非经特别说明，均引自公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度经审计的财 务报告，财务指标根据上述财务报表为基础编制。投资者欲对公司的财务状况、 经营成果、现金流量及会计政策进行更详细的了解，请仔细阅读公司的财务报 告和审计报告全文。 一、与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准    公司在本节披露的与财务会计信息相关的重要事项判断标准为：根据自身 所处的行业和发展阶段，公司首先判断项目性质的重要性，主要考虑该项目在 性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流 量等因素。在此基础上，公司进一步判断项目金额的重要性，主要考虑项目金 额是否超过税前利润的 10%。 二、公司最近三年财务报告审计情况    公司 2022 年度、2023 年度财务报告经容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审 计 ， 并 出 具 了 报 告 号 为 “ 容 诚 审 字 [2024]518Z0795 号 ”、“ 容 诚 审 字 [2024]518Z0796 号”标准无保留意见的审计报告。公司 2021 年度财务报告经毕 马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了报告号为“毕马威华 振审字第 2203927 号”标准无保留意见的审计报告。 三、最近三年及一期的财务报表    （一）合并资产负债表                                                                   单位：元         项目             2023.12.31        2022.12.31         2021.12.31 流动资产： 货币资金                 3,018,148,324.48   2,730,704,346.28   2,865,679,195.51 交易性金融资产                 74,296,656.55   1,196,523,810.09    207,653,507.05 广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书         项目        2023.12.31           2022.12.31          2021.12.31 应收票据              129,783,828.74        95,907,399.75      229,478,145.40 应收账款           8,766,213,355.49       9,113,719,654.76    8,870,749,954.54 应收款项融资            238,990,705.13       230,328,875.06      325,312,011.50 预付款项               94,443,711.92       114,698,176.39       74,395,114.65 其他应收款             306,882,217.47       195,226,081.26      541,558,067.85 存货             5,727,100,063.82       5,101,359,957.13    5,032,193,197.53 其他流动资产            801,283,940.35       629,018,847.57      667,520,946.85 流动资产合计         19,157,142,803.95     19,407,487,148.29   18,814,540,140.88 非流动资产： 长期股权投资            525,188,411.09       672,567,206.64      426,666,007.78 其他权益工具投资           73,833,600.00       112,733,160.00       33,133,535.38 其他非流动金融资产         227,567,567.34                     -                   - 投资性房地产             47,690,036.79        46,523,743.80       22,531,152.68 固定资产           10,419,831,386.38      9,818,012,297.47    9,480,546,698.01 在建工程           1,050,674,009.35        980,493,944.14     1,191,839,983.23 使用权资产             618,471,110.14       661,584,531.67      774,551,339.21 无形资产           1,099,224,304.73       1,212,407,706.79    1,044,267,012.94 开发支出               23,394,153.48        28,650,504.30      167,712,986.89 商誉             1,302,622,286.68       1,366,907,020.09    1,760,827,549.36 长期待摊费用            662,549,959.48       705,576,218.21      562,007,695.32 递延所得税资产           630,109,436.29       775,141,975.94      759,740,565.89 其他非流动资产        1,350,026,504.46        403,924,384.61      508,286,712.33 非流动资产合计        18,031,182,766.21     16,784,522,693.66   16,732,111,239.02 资产总计           37,188,325,570.16     36,192,009,841.95   35,546,651,379.90 流动负债： 短期借款           1,486,671,071.34       2,026,569,733.73    3,343,756,961.77 交易性金融负债                          -      15,029,800.00       16,799,100.00 应付票据              541,237,063.63       595,440,929.73      564,196,266.54 应付账款           7,485,821,308.04       6,364,128,986.58    7,554,414,487.94 预收款项                  350,350.81          1,131,922.53         288,389.07 合同负债               14,644,684.07        16,016,774.34       15,331,694.76 应付职工薪酬            434,380,806.52       381,533,846.50      448,951,041.55 应交税费              364,284,564.62       338,025,313.28      233,906,686.26 广东领益智造股份有限公司                                                        募集说明书         项目            2023.12.31             2022.12.31         2021.12.31 其他应付款                 539,376,578.81         549,333,765.89     545,374,616.62 一年内到期的非流动负债         2,172,793,696.83       2,777,852,994.67    1,226,193,198.77 其他流动负债                197,226,913.19         173,381,370.22      27,092,336.64 流动负债合计             13,236,787,037.86      13,238,445,437.47   13,976,304,779.92 非流动负债： 长期借款                3,986,349,901.39       3,825,229,456.72    3,924,851,381.97 应付债券                                                      -     313,607,610.06 租赁负债                  487,465,994.29         531,910,359.32     640,247,746.95 预计负债                    4,705,513.51                      -                   - 长期应付款                                 -      261,069,057.38     221,739,251.79 递延收益                  771,821,789.12         671,695,767.44     344,670,636.40 递延所得税负债               389,419,090.46         406,739,601.70     282,953,621.67 非流动负债合计             5,639,762,288.77       5,696,644,242.56    5,728,070,248.84 负债合计               18,876,549,326.63      18,935,089,680.03   19,704,375,028.76 所有者权益： 实收资本（或股本）           1,756,179,160.91       1,763,821,545.19    1,771,950,549.66 资本公积                8,770,332,191.67       8,831,410,256.35    8,948,934,934.88 减：库存股                 230,428,077.01         392,038,586.63     178,140,834.53 其他综合收益                -21,722,359.00          30,478,355.61      -73,973,733.24 盈余公积                  949,837,059.96         712,093,393.73     508,772,278.72 未分配利润               7,026,637,167.59       6,220,867,716.60    4,828,113,831.52 归属于母公司所有者权益合计 18,250,835,144.12           17,166,632,680.85   15,805,657,027.01 少数股东权益                 60,941,099.41          90,287,481.07      36,619,324.13 所有者权益合计            18,311,776,243.53      17,256,920,161.92   15,842,276,351.14 负债和所有者权益总计         37,188,325,570.16      36,192,009,841.95   35,546,651,379.90   （二）合并利润表                                                                       单位：元        项目            2023 年度                2022 年度             2021 年度 一、营业总收入           34,123,706,020.59       34,484,678,505.90   30,384,494,153.30 减：营业成本            27,319,096,273.84       27,334,660,095.30   25,421,648,949.65 税金及附加                203,607,489.24         210,241,496.60      140,460,350.59 销售费用                 332,427,584.28         302,080,317.08      315,226,648.53 广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书        项目        2023 年度            2022 年度            2021 年度 管理费用           1,401,892,228.81   1,460,349,998.23    1,201,812,106.24 研发费用           1,808,453,693.48   2,094,361,750.36    1,700,782,285.12 财务费用             211,721,005.07     148,028,510.61     365,290,414.83 其中：利息费用          348,491,418.36     356,984,687.94     253,004,473.77 利息收入              51,921,893.42      28,871,094.68      18,560,387.26 加：其他收益           273,515,944.07     152,129,589.63     272,628,761.19 投资收益（损失以“－” 号填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资                                                   -      -3,667,881.10 产终止确认收益 公允价值变动收益（损失                 -199,811,698.34    -144,202,651.29     130,424,206.71 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） 资产减值损失（损失以                 -707,054,128.14   -1,054,996,387.34    -487,677,112.22 “-”号填列） 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 加：营业外收入            8,728,235.12       9,576,960.87      15,926,091.67 减：营业外支出           40,034,970.22      64,705,843.52      13,917,136.24 三、利润总额（亏损总额     以“－”号填列） 减：所得税费用          474,143,234.55     408,477,300.02      -97,997,773.91 四、净利润（净亏损以 “－”号填列） （一）按经营持续性分类 损以“-”号填列）                                                   -                 -- 损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 利润（净亏损以“-”号填   2,050,908,425.28   1,596,075,000.09    1,180,093,116.13 列）                   -3,584,598.19       -6,000,447.99       3,610,484.20 以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后                  -52,200,714.61     104,452,088.85      40,100,272.95 净额 （一）归属母公司所有者      -52,200,714.61     104,452,088.85      40,104,449.53 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书     项目             2023 年度            2022 年度             2021 年度 的其他综合收益的税后净 额                   -33,088,626.00        67,587,680.93        1,074,981.35 他综合收益 （1）其他权益工具投资公                   -33,088,626.00        67,587,680.93        1,074,981.35 允价值变动                   -19,112,088.61        36,864,407.92      39,029,468.18 综合收益 （1）权益法下可转损益的 其他综合收益 （2）外币财务报表折算差                   -19,608,597.47        33,042,720.00      40,014,223.95 额 （二）归属于少数股东的                                                     -           -4,176.58 其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额        1,995,123,112.48     1,694,526,640.95    1,223,803,873.28 （一）归属于母公司所有 者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的                    -3,584,598.19        -6,000,447.99        3,606,307.62 综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/ 股） （二）稀释每股收益（元/ 股）   （三）合并现金流量表                                                                 单位：元     项目            2023 年度             2022 年度             2021 年度 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 收到的税费返还        1,222,795,816.35      1,495,678,574.12    1,387,752,935.08 收到其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流入小计     37,294,885,292.88    38,197,165,499.07   32,014,880,137.47 购买商品、接受劳务支付 的现金 支付给职工及为职工支付 的现金 支付的各项税费        1,594,403,807.64      1,463,870,037.51    1,075,576,708.01 支付其他与经营活动有关 的现金 经营活动现金流出小计     31,999,598,376.21    34,072,435,912.30   30,955,803,257.28 广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书     项目            2023 年度           2022 年度              2021 年度 经营活动产生的现金流量 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金         245,913,017.35                                       - 取得投资收益收到的现金        68,091,327.83      35,031,100.32      141,099,181.13 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现        80,759,626.88       7,721,631.92       32,013,286.64 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计     2,549,996,528.85    1,157,869,327.19     2,431,327,294.75 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现    2,281,568,794.98    2,217,803,426.83     5,471,412,283.68 金 投资支付的现金           228,903,873.07     131,000,000.00      205,869,633.61 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计     4,643,656,256.84    4,426,011,108.56     6,374,535,575.88 投资活动产生的现金流量                -2,093,659,727.99   -3,268,141,781.37   -3,943,208,281.13 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金          20,000,000.00      58,973,700.00      141,266,272.73 取得借款收到的现金      7,847,087,069.77    6,978,792,988.79     9,781,148,602.03 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计     7,963,957,908.24    7,238,797,366.90    10,593,539,598.17 偿还债务支付的现金      8,590,049,145.61    7,405,899,419.00     6,638,564,856.55 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计     10,881,129,440.40   8,397,350,023.37     7,850,668,199.21 筹资活动产生的现金流量                -2,917,171,532.16   -1,158,552,656.47    2,742,871,398.96 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 增加额     广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书            项目             2023 年度            2022 年度             2021 年度     加：年初现金及现金等价     物余额     六、期末现金及现金等价     物余额     四、财务报表的编制基础、合并财务报表的范围及变化情况         （一）财务报表的编制基础         本公司财务报表以持续经营为编制基础。         （二）合并财务报表的范围         截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并财务报表的合并范围如下：                                                           持股比例   子公司名称         主要经营地      注册地             业务性质                             取得方式                                                        直接         间接 领胜电子科技（深                 广东深圳      广东深圳             生产销售       100.00%                 合并   圳）有限公司 深圳市领略数控设                 广东深圳      广东深圳             生产销售       100.00%                 合并    备有限公司 东莞盛翔精密金属                 广东东莞      广东东莞             生产销售       100.00%                 设立     有限公司 东莞领益精密制造                 广东东莞      广东东莞             生产销售       100.00%                 合并   科技有限公司 东莞市鑫焱精密刀                 广东东莞      广东东莞             生产销售                 100.00%       合并    具有限公司  领胜城科技（江                 江苏东台      江苏东台             生产销售       100.00%                 设立   苏）有限公司       TLG  INVESTMENT     中国香港      中国香港              贸易                  100.00%       设立 （HK）LIMITED 郑州领胜科技有限                 河南郑州      河南郑州             生产销售       100.00%                 设立       公司 郑州领业科技有限                 河南郑州      河南郑州             生产销售                 100.00%       设立       公司 东莞领杰金属精密                 广东东莞      广东东莞             生产销售       100.00%                 设立 制造科技有限公司 苏州领裕电子科技                 江苏苏州      江苏苏州             生产销售       100.00%                 合并     有限公司 成都领益科技有限                 四川成都      四川成都             生产销售       100.00%                 设立       公司 LY INVESTMENT                 中国香港      中国香港              贸易        100.00%                 设立 （HK）LIMITED 领益（越南）有限                  越南         越南             生产销售                 100.00%       设立       公司     广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书                                                    持股比例   子公司名称         主要经营地    注册地         业务性质                           取得方式                                                 直接         间接    TRIUMPH  LEADG ROUP      美国      美国              服务               100.00%    设立    USA, INC 领镒精密五金制造                 江苏无锡    江苏无锡             生产销售             100.00%    合并 （无锡）有限公司 TRIUMPHLEADG                 英属维京群  ROUPLIMITED            英属维京群岛           无经营              100.00%    合并 （注册地为 BVI）        岛 HONGKONGCRY STALYTELIMITE   中国香港    中国香港             无经营              100.00%    合并        D 东莞领汇精密制造                 广东东莞    广东东莞             生产销售             100.00%    合并   科技有限公司 广东领益智造股份                 广东江门    广东江门             生产销售   100.00%              合并     有限公司 江门江益磁材有限                            电子元件生                 广东江门    广东江门                              100.00%    合并       公司                             产、销售 鹤山市江粉磁材新                 广东江门    广东江门             生产销售             100.00%    合并   材料有限公司 江粉磁材国际控股                 中国香港    中国香港             贸易               100.00%    合并     有限公司      STEEL MAGINTERNATI     法国      法国              生产销售             100.00%    合并    ONALSAS 江门安磁电子有限                            电子元件生                 广东江门    广东江门                              91.50%     合并       公司                             产、销售 江门恩富信电子材                            研发、生产                 广东江门    广东江门                              100.00%    合并    料有限公司                              销售 江门创富投资管理                 广东江门    广东江门             投资管理             100.00%    合并     有限公司 领潮（广州）私募 股权投资基金管理        广东广州    广东广州             投资管理             100.00%    合并     有限公司 江门江菱电机电气                 广东江门    广东江门             生产销售             100.00%    合并     有限公司 江门市正熙机械设                 广东江门    广东江门             生产销售             100.00%    合并    备有限公司 鹤山市高磁电子有                 广东江门    广东江门             生产销售             100.00%    合并     限公司 深圳前海方圆商业                 广东深圳    广东深圳        供应链管理                 100.00%    合并   保理有限公司 鹤山市江磁线缆有                 广东江门    广东江门             生产销售             100.00%    合并     限公司 江门金磁磁材有限                 广东江门    广东江门             生产销售             55.00%     合并       公司 江粉磁材（武汉）                 湖北武汉    湖北武汉             研发销售             100.00%    合并 技术研发有限公司 深圳市东方亮彩精        广东深圳    广东深圳             生产销售             100.00%    合并      广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书                                                      持股比例    子公司名称             主要经营地   注册地         业务性质                      取得方式                                                     直接    间接  密技术有限公司 领益智造科技（东                      广东东莞    广东东莞            生产销售        100.00%    合并   莞）有限公司 东莞市欧比迪精密                      广东东莞    广东东莞            生产销售        100.00%    合并   五金有限公司 深圳市领懿科技供 应链管理有限公司 （曾用名：深圳市             广东深圳    广东深圳            物流服务        100.00%    设立 领懿科技发展有限      公司） 成都领泰科技有限                      四川成都    四川成都            生产销售        100.00%    设立       公司 苏州领镒精密技术                      江苏苏州    江苏苏州            生产销售        100.00%    设立     有限公司 领先科技（东台）                      江苏东台    江苏东台            生产销售        100.00%    设立     有限公司      LingYi  iTechInvestment     中国香港    中国香港            无经营         100.00%    设立  （HK）Limited                                         投资控股、    SalcompPlc         芬兰      芬兰                         100.00%    合并                                          贸易      Salcomp                       芬兰      芬兰             投资控股        100.00%    合并 Manufacturing Oy  赛尔康技术（深                      广东深圳    广东深圳            生产销售        100.00%    合并   圳）有限公司 Salcomp Industrial    Eletronicada       巴西      巴西             生产销售        100.00%    合并   AmazoniaLtda      Salcomp   Manufacturing       印度      印度             生产销售        100.00%    合并  India Private Ltd  Salcomp Taiwan                      中国台湾    中国台湾            研发中心        100.00%    合并       Co,.Ltd.   Salcomp USA,                       美国      美国             研发中心        100.00%    合并         LLC 赛尔康（贵港）有                      广西贵港    广西贵港            生产销售        100.00%    合并       限公司    Isallom India                       印度      印度             生产销售        100.00%    合并   Private Limited      Salcomp Technologies India    印度      印度             生产销售        100.00%    设立   Private Limited 绵阳市维奇电子技                      四川绵阳    四川绵阳            生产销售        69.74%     合并    术有限公司 绵阳领益通信技术                      四川绵阳    四川绵阳            生产销售        100.00%    合并      有限公司 苏州益道医疗科技                      江苏苏州    江苏苏州            生产销售        100.00%    合并      有限公司      广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书                                                      持股比例   子公司名称            主要经营地   注册地         业务性质                           取得方式                                                   直接         间接  Triumph Lead  （Singapore）        新加坡    新加坡             贸易               100.00%    设立     Pte.Ltd. 深圳市领滔科技有                    广东深圳    广东深圳            生产销售   100.00%              设立     限公司                                                                       股权形式 领懿实业（珠海）                    广东珠海    广东珠海            生产销售             100.00%   的资产收   有限公司                                                                        购 桂林领益制造有限                    广西桂林    广西桂林            生产销售             100.00%    设立       公司 深圳智成通信有限                    广东深圳    广东深圳            生产销售             100.00%    合并       公司 黄山领益通信技术                    安徽黄山    安徽黄山            生产销售             100.00%    设立     有限公司 苏州领鼎新能源科                    江苏苏州    江苏苏州            生产销售   100.00%              设立    技有限公司 成都领益通信技术                    四川成都    四川成都            生产销售             100.00%    设立     有限公司 东莞领博实业有限                    广东东莞    广东东莞            生产销售   100.00%              设立       公司 苏州领略智能科技                    江苏苏州    江苏苏州            生产销售             100.00%    设立     有限公司 浙江锦泰电子有限                    浙江湖州    浙江湖州            生产销售   95.00%               合并       公司 领益企业管理（海                    海南三亚    海南三亚            管理咨询             100.00%    设立   南）有限公司 深圳市领鹏智能科                    广东深圳    广东深圳            研发销售             100.00%    设立    技有限公司 苏州领汇新能源科                    江苏苏州    江苏苏州            生产销售             95.00%     设立    技有限公司 东莞盛涛科技有限                    广东东莞    广东东莞            生产销售             100.00%    设立       公司 荆门领福新能源科                    湖北荆门    湖北荆门            生产销售             95.00%     设立  技有限责任公司 福建领福新能源科                    福建宁德    福建宁德            生产销售             57.00%     设立    技有限公司 镒韬科技（东莞）                    广东东莞    广东东莞            生产销售             100.00%    设立     有限公司 东台领裕智能科技                    江苏东台    江苏东台            生产销售             100.00%    设立     有限公司 扬州领煌科技有限                    江苏扬州    江苏扬州            生产销售    57.97%    42.03%    设立       公司 Salcomp Holdings                     新加坡    新加坡             贸易               100.00%    设立     PTE. LTD.    SALCOMP     TURKEY                     土耳其    土耳其             生产销售             100.00%    设立 TEKNOLOJISAN AYIVETICARETA      广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书                                                      持股比例    子公司名称           主要经营地   注册地         业务性质                           取得方式                                                   直接         间接 NONIMSIRKETI 成都领韬新能源科                    四川成都    四川成都            生产销售             95.00%     设立    技有限公司 成都领福新能源科                    四川成都    四川成都            生产销售             57.00%     设立    技有限公司 扬州领晟新能源有 限公司（曾用名：                    江苏扬州    江苏扬州            生产销售             57.00%     设立 苏州领晟新能源有      限公司） 常州领晟新能源科                    江苏常州    江苏常州            生产销售             57.00%     设立    技有限公司 广州领宇股权投资 合伙企业（有限合           广东广州    广东广州            投资管理             50.03%     设立        伙） 东莞领睿科技有限                    广东东莞    广东东莞            暂无经营             100.00%    设立        公司 桂林赛尔康电子技                    广西桂林    广西桂林            生产销售             100.00%    设立    术有限公司 珠海领益通信技术                    广东珠海    广东珠海            生产销售             100.00%    设立      有限公司  Salcomp Energy                     美国      美国             生产销售             100.00%    设立      US AInc.      Salcomp   Manufacturing     美国      美国             生产销售             100.00%    设立     USA Corp.      LINGYI     VIETNAM                     越南      越南             生产销售             100.00%    设立    COMPANY     LIMITED      Valor Log                     巴西      巴西             物流服务             100.00%    设立 ArmazemGeralLtda 珠海市赛弘科技有                    广东珠海    广东珠海            暂无经营             100.00%    设立       限公司 扬州领滔科技有限                    江苏扬州    江苏扬州            贸易               100.00%    设立        公司 扬州领汇新能源有                    江苏扬州    江苏扬州            生产销售             95.00%     设立       限公司    TriumphLead    （Finland）        芬兰      芬兰             投资控股             100.00%    设立     Pte.LtdOy 东台领滔电子有限                    江苏东台    江苏东台        暂无经营       100.00%              设立        公司 深圳市华之益自动                    广东深圳    广东深圳        研发中心                 79.76%     设立  化技术有限公司 领航精密制造株式                     日本     日本          暂无经营                 100.00%    设立        会社 LINGHUISGNEWENER                     新加坡    新加坡             贸易                95.00%    设立     GYPTE.LTD   广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书                                                           持股比例  子公司名称        主要经营地           注册地            业务性质                       取得方式                                                          直接    间接 温州芯壳科技有限                浙江温州          浙江温州            生产销售              66.50%    合并    公司     注：上述合并范围按照领益科技作为会计上的母公司进行列示。         （三）报告期内合并财务报表范围的变化情况    序号                   公司名称                        变动方向       变更原因                                                               非同一控制下企                                                                 业合并            广东江粉磁材产业投资基金一期（有限合                    伙）    序号                 公司名称                      变动方向           变更原因 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 序号                 公司名称                     变动方向    变更原因  序号                公司名称                     变动方向    变更原因                                                    股权形式的资产                                                      收购 广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书  序号           公司名称                     变动方向            变更原因 五、最近三年及一期的财务指标   （一）主要财务指标        财务指标                      /2023.12.31        /2022.12.31    /2021.12.31 流动比率（倍）                         1.45            1.47           1.35 速动比率（倍）                         1.01            1.08           0.99 资产负债率（母公司，%）                    7.34            3.78           4.30 资产负债率（合并，%）                    50.76           52.32          55.43 应收账款周转率（次）                      3.82            3.83           3.70 存货周转率（次）                        5.05            5.39           5.52 每股经营活动产生的现金流量（元）                3.02            2.34           0.60 每股净现金流量（元）                      0.22           -0.14          -0.12 利息保障倍数（倍）                       8.24            6.60           5.29 归属于母公司净利润（万元）          205,090.84         159,607.50     118,009.31   注：上述财务指标的计算方法如下：   流动比率＝流动资产/流动负债   速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债   资产负债率（合并）           （%）＝（合并负债总额/合并资产总额）×100%   资产负债率（母公司）（%）＝（母公司负债总额/母公司资产总额）×100%   应收账款周转率＝营业收入/平均应收账款账面价值   存货周转率＝营业成本/平均存货账面价值   每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额   每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本总额   利息保障倍数＝（税前利润+利息费用）/利息费用   （二）净资产收益率和每股收益   按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督 管理委员会公告[2010]2 号），《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计算的净 资产收益率和每股收益如下： 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书                                  加权平均净资           基本每股              稀释每股              项目                   产收益率              收益               收益                                    （%）             （元）              （元）            归属于公司普通股股东的净利润                 11.56        0.29             0.29            普通股股东的净利润            归属于公司普通股股东的净利润                  9.68            0.23          0.22            普通股股东的净利润            归属于公司普通股股东的净利润                  7.81            0.17          0.17            普通股股东的净利润 六、非经常性损益明细表    报告期内，公司非经常性损益如下表所示：                                                                   单位：万元             项目            2023 年度          2022 年度                2021 年度 非流动资产处置损益                   1,137.20          -9,978.64            -2,619.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享         22,372.93         15,212.96             27,262.88 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金                                       -                -             594.66 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单                    -                -              24.70 位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易        -12,700.52          2,439.98             15,479.70 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -904.28           -83.10             855.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目           2,576.51                   -                    - 减：所得税影响额                        -484.90       -1,551.18             4,048.60 减：少数股东损益影响数                     -147.83            9.81               20.01 非经常性损益合计                   35,791.35         10,175.73             37,529.53    报告期内，发行人的非经常性损益净额分别为 37,529.53 万元、10,175.73 万 广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书 元和 35,791.35 万元。公司非经常性损益主要来源于非流动资产处置损益、政 府补助以及投资收益。2021 年度非经常性收益较大主要系获得的政府补助及外 汇远期合约所产生的投资收益增加。2023 年度单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回主要系公司就汪南东保证合同纠纷案件收回的执行款，转回前期计 提的坏账准备；其他符合非经常性损益定义的损益来自于其他非流动金融资产 所产生的公允价值变动，系发行人于 2023 年 5 月参与阿特斯阳光电力集团股份 有限公司首次公开发行的战略配售，进一步完善在光伏领域的产业布局。 七、会计政策、会计估计变更和会计差错更正      （一）主要会计政策变更   财政部于 2018 年 12 月 7 日修订并发布了《企业会计准则 21 号—租赁》（财 会[2018]35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以 及在境外并执行企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行； 其他执行企业会计准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 12 号--租赁》。   根据新租赁准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行 当期期初（2021 年 1 月 1 日）财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调 整。   执行新租赁准则对 2021 年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：                                                        单位：万元        项目       2020 年 12 月 31 日    调整金额         2021 年 1 月 1 日 预付款项                     6,180.21      -116.33           6,063.87 使用权资产                           -    67,599.08          67,599.08 一年内到期的非流动负 债 租赁负债                            -    56,655.19          56,655.19 其他应付款                   49,821.07    -4,021.03          45,800.04 广东领益智造股份有限公司                                                                募集说明书   （二）会计估计变更   报告期内，公司不存在重要会计估计变更。   （三）会计差错更正   报告期内，公司未发生会计差错更正事项。 八、财务状况分析   （一）资产状况分析   报告期各期末，公司流动资产和非流动资产金额及占资产总额的比例如下：                                                                         单位：万元、%   项目              金额          占比            金额                占比         金额             占比  流动资产     1,915,714.28     51.51      1,940,748.71        53.62    1,881,454.01     52.93  非流动资产    1,803,118.28     48.49      1,678,452.27        46.38    1,673,211.12     47.07   合计      3,718,832.56 100.00         3,619,200.98       100.00    3,554,665.14    100.00   报告期内，公司流动资产占资产总额的比例分别为 52.93%、53.62%和 期内，公司非流动资产的金额及占比有所提高，主要系厂房、生产线等长期资 产投资增加所致。整体而言，公司总资产规模及资产结构比例较为稳定。                                                                         单位：万元、%     项目                 金额           占比           金额              占比         金额             占比 货币资金           301,814.83    15.75       273,070.43        14.07     286,567.92     15.23 交易性金融资产          7,429.67      0.39      119,652.38         6.17      20,765.35      1.10 应收票据            12,978.38      0.68           9,590.74      0.49      22,947.81      1.22 应收账款           876,621.34    45.76       911,371.97        46.96     887,075.00     47.15 应收款项融资          23,899.07      1.25          23,032.89      1.19      32,531.20      1.73 预付款项             9,444.37      0.49          11,469.82      0.59       7,439.51      0.40 其他应收款           30,688.22      1.60          19,522.61      1.01      54,155.81      2.88 广东领益智造股份有限公司                                                                  募集说明书       项目                    金额           占比          金额            占比            金额            占比 存货               572,710.01     29.90      510,136.00     26.29        503,219.32     26.75 其他流动资产            80,128.39      4.18        62,901.88     3.24         66,752.09      3.55       合计        1,915,714.28 100.00       1,940,748.71 100.00       1,881,454.01 100.00      公司的流动资产构成主要包括：货币资金、交易性金融资产、应收票据、 应收账款及应收款项融资、预付款项、其他应收款、存货和其他流动资产，其 中货币资金、应收账款及存货的占比较高。      （1）货币资金      报告期各期末，发行人货币资金账面金额明细情况如下：                                                                           单位：万元、%       项目                   金额          占比           金额            占比            金额            占比 库存现金                 12.65      0.00            2.38       0.00             1.16       0.00 银行存款            289,763.70     96.01      251,769.69      92.20     276,476.94        96.48 其他货币资金           12,038.48      3.99       21,298.37       7.80        10,089.83       3.52       合计        301,814.83    100.00      273,070.43     100.00     286,567.92       100.00      报告期各期末，发行人货币资金余额分别为 286,567.92 万元、273,070.43 万 元和 301,814.83 万元，占流动资产的比重分别为 15.23%、14.07%和 15.75%， 其中主要为银行存款，占货币资金比例分别为 96.48%、92.20%和 96.01%；公司 其他货币资金核算的主要是银行承兑汇票保证金、保函保证金、信用证保证金 等受限资金。2023 年末货币资金余额有所上升主要系本期销售回款有所增加。      （2）交易性金融资产      报告期各期末，发行人交易性金融资产情况如下：                                                                               单位：万元            项目                    2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 其中：理财产品                                 2,660.60          101,959.82           17,611.14       远期外汇金融资产                          3,669.06           16,180.56               3,154.21       权益工具投资                            1,100.00            1,512.00                      -            合计                           7,429.67          119,652.38           20,765.35 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书    报告期各期末，发行人交易性金融资产分别为 20,765.35 万元、119,652.38 万元和 7,429.67 万元，占流动资产比重分别为 1.10%、6.17%和 0.39%，主要为 公司进行资金管理所购买的理财产品。其中，2022 年新增的权益工具投资主要 系发行人于 2022 年认购原新三板挂牌公司（现北交所上市公司）广东力王高新 科技股份有限公司非公开发行的股份。    （3）应收票据、应收款项融资    ①应收票据和应收款项融资构成    报告期各期末，发行人应收票据和应收款项融资情况如下：                                                                   单位：万元        项目          2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31 应收票据                   12,978.38               9,590.74            22,947.81 其中：银行承兑汇票              10,673.10               6,551.43            19,794.87 商业承兑汇票                  2,426.62               3,199.27             3,318.89 减：坏账准备                    121.33                 159.96               165.94 应收款项融资                 23,899.07              23,032.89            32,531.20 其中：银行承兑汇票              23,899.07              23,032.89            32,531.20 减：坏账准备                              -                     -                -        合计              36,877.45              32,623.63            55,479.02    其中，期末终止确认的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款 项融资或应收票据情况如下：                                                                   单位：万元      项目          2023.12.31             2022.12.31            2021.12.31    银行承兑票据            50,647.21               28,264.12             25,698.02    商业承兑票据                       -                     -                    -      合计              50,647.21               28,264.12             25,698.02    报告期各期末，发行人应收票据和应收款项融资合计账面价值为 55,479.02 万元、32,623.63 万元和 36,877.45 万元，占流动资产比例分别为 2.95%、1.68% 和 1.92%，占比较小。    ②应收票据和应收款项融资坏账计提情况    应收票据和应收款项融资按坏账计提方法分类披露如下： 广东领益智造股份有限公司                                                募集说明书   类别           账面余额                       坏账准备                                                             账面价值                          比例                        计提比例     （万元）          金额（万元）                     金额（万元）                         （%）                        （%） 按单项计提坏                     -         -                -        -           - 账准备 按组合计提坏 账准备 其中： 商业承兑票据      2,426.62    100.00           121.33      5.00   2,305.29   合计        2,426.62    100.00           121.33      5.00   2,305.29   类别           账面余额                       坏账准备                                                             账面价值                          比例                        计提比例     （万元）          金额（万元）                     金额（万元）                         （%）                        （%） 按单项计提坏                     -         -                -        -           - 账准备 按组合计提坏 账准备 其中： 商业承兑票据       3,199.27    100.00           159.96     5.00    3,039.31   合计         3,199.27    100.00           159.96     5.00    3,039.31   类别           账面余额                       坏账准备                                                             账面价值                          比例                        计提比例     （万元）          金额（万元）                     金额（万元）                         （%）                        （%） 按单项计提坏                     -         -                -        -           - 账准备 按组合计提坏 账准备 其中： 商业承兑票据       3,318.89    100.00           165.94     5.00    3,152.94   合计         3,318.89    100.00           165.94     5.00    3,152.94   报告期内，发行人应收票据及应收款项融资主要系银行承兑票据。针对具 有较好商业信用的客户，公司综合考虑该客户的需求、经营情况、信用状况、 合作时间长短等因素，选择以商业承兑汇票作为货款结算手段，并参照应收账 款坏账准备计提政策分析计提应收票据坏账准备。   （4）应收账款 广东领益智造股份有限公司                                                                    募集说明书    报告期各期末，发行人应收账款账龄结构情况如下：   项目            金额          占比          金额               占比         金额               占比                （万元）         （%）        （万元）             （%）        （万元）             （%）   合计           927,636.38   100.00        962,890.03     100.00        938,147.33     100.00 减：坏账准 备  账面价值          876,621.34     94.50       911,371.97      94.65        887,075.00      94.56    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 人 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 887,075.00 万 元 、    报告期各期末，公司一年以内的应收账款比例分别为 99.43%、99.57%和 内，且主要客户经营状况正常，资信情况良好。公司综合考虑客户的资信状况、 合作历史和交易规模等，根据客户不同的情况给予不同的信用账期和结算方式， 主要客户的信用账期为 30 天至 120 天不等。报告期内，公司对主要客户的信用 政策未发生重大变化，不存在放宽信用政策突击确认收入的情况。    报告期各期末，发行人应收账款余额及其占营业收入的比例情况如下：                                                                                 单位：万元           项目   应收账款账面价值                      876,621.34               911,371.97             887,075.00      营业收入                     3,412,370.60              3,448,467.85          3,038,449.42           占比                          25.69%                26.43%                  29.19%    报告期各期末，发行人应收账款账面价值占营业收入比例分别为 29.19%、 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 所下降，主要系发行人加强了应收账款管理，期间内客户回款情况良好。      报告期各期末，公司应收账款账面余额排名前五名客户情况如下所示：                            是否为        账面余额          占应收账款期末 序号         客户名称                            关联方        （万元）          余额比例（%）             合计                        420,234.29        45.30                            是否为        账面余额          占应收账款期末 序号         客户名称                            关联方        （万元）          余额比例（%）             合计                         408,979.15       42.48                            是否为        账面余额          占应收账款期末 序号         客户名称                            关联方        （万元）          余额比例（%）             合计                         424,839.05       45.28      报告期各期末，公司主要应收账款方与主要客户相匹配，前五大客户应收 账款占应收账款期末余额比例分别为 45.28%、42.48%和 45.30%，应收账款集中 度保持在合理水平且报告期内较为稳定。 广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书   发行人应收账款坏账计提情况如下：     类别          账面余额                         坏账准备                                                                       账面价值             金额             比例            金额            计提比例           （万元）            （万元）            （%）          （万元）            （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组合计提坏账准  备的应收账款     合计     927,636.38      100.00       51,015.04             5.50    876,621.34     类别          账面余额                         坏账准备                                                                       账面价值             金额             比例            金额            计提比例           （万元）            （万元）            （%）          （万元）            （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组合计提坏账准  备的应收账款     合计      962,890.03      100.00       51,518.07            5.35     911,371.97     类别          账面余额                         坏账准备                                                                       账面价值             金额             比例            金额            计提比例           （万元）            （万元）            （%）          （万元）            （%） 按单项计提坏账准  备的应收账款 按组合计提坏账准  备的应收账款     合计      938,147.33      100.00       51,072.33            5.44     887,075.00   公司依据谨慎性原则并结合公司实际情况，制定了合理的坏账准备计提政 策，报告期各期末公司应收账款坏账准备计提比例分别为 5.44%、5.35%和   同行业公司按照账龄组合计提坏账准备的计提政策比较情况如下：   账龄组合         歌尔股份                       长盈精密                       领益智造 广东领益智造股份有限公司                                                                     募集说明书    账龄组合                  歌尔股份                     长盈精密                     领益智造   注 1：立讯精密及蓝思科技按照逾期天数划分应收账款组合，故未予列示比较；   注 2：长盈精密为 2023 年末计提比例。   最近三年末，同行业公司应收账款坏账准备计提比例对比如下：         同行业公司                   2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31         立讯精密                              0.47%               0.54%               0.30%         歌尔股份                              1.04%               1.02%               1.05%         蓝思科技                              1.43%               1.45%               1.87%         长盈精密                              5.23%               6.28%               6.41%          平均值                              2.04%               2.32%               2.41%         领益智造                              5.50%               5.35%               5.44%   综上，报告期各期末，发行人坏账计提政策较同行业可比公司不存在重大 差异，坏账计提比例均高于同行业可比公司的平均值，坏账计提充分。   报告期内，发行人应收账款的期后回款情况如下：                                                                                  单位：万元  截止日期           账面余额                   回款期间                 回款金额             回款比例   发行人 2021 年末和 2022 年末应收账款余额在下一年度的回款比例分别为   （4）预付款项   发行人预付款项账龄情况如下：                                                                            单位：万元、%   项目               金额           占比              金额           占比            金额          占比   合计          9,444.37     100.00         11,469.82       100.00      7,439.51    100.00 广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书    报告期各期末，发行人预付款项余额分别为 7,439.51 万元、11,469.82 万元 和 9,444.37 万元，占流动资产的比重分别为 0.40%、0.59%和 0.49%，占比较小。 公司根据采购计划安排及市场交易惯例，对于少数原料供应商会采用预付全部 或部分货款的方式进行交易。    （5）其他应收款    发行人其他应收款主要情况如下：                                                            单位：万元          项目    2023.12.31             2022.12.31       2021.12.31     账面余额          104,064.32              114,626.10       150,281.48     坏账准备           73,376.10               95,103.49        96,125.67   计提比例（%）              70.51                   82.97            63.96     账面价值           30,688.22               19,522.61        54,155.81    报告期各期末，发行人的其他应收款期末账面价值分别为 54,155.81 万元、    其他应收款按性质分类情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书                                                        单位：万元       款项性质     2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31 预付大宗贸易款项           67,009.11           89,664.38       104,275.94 出口退税               17,586.51            8,701.38        13,724.74 应收股权款                       -                  -        13,000.00 押金及保证金              9,248.88           12,223.35        10,725.79 解除土地使用权出让合 同退款 应收政府补助              1,451.92            1,451.92         4,683.46 往来款                 1,434.70            1,882.99         1,738.08 政府应返还税金及保证 金 备用金                   278.38              157.65           265.09 非合并范围内关联方往                             -             110.00                0.14 来 其他                    290.97              196.68           520.15 小计                104,064.32          114,626.10       150,281.48 减：坏账准备             73,376.10           95,103.49        96,125.67        合计          30,688.22           19,522.61        54,155.81   发行人其他应收款主要由预付大宗贸易款项、出口退税、应收股权款和押 金及保证金构成。应收股权款和非合并范围内关联方往来主要系公司 2020 年剥 离帝晶光电相关业务产生的应收股权转让款，而与其相关的货款则作为非合并 范围内的关联方往来列示。   预付大宗贸易款项主要系以前年度原上市公司主体与广州市卓益贸易有限 公司、江门市恒浩供应链有限公司开展大宗贸易合作而产生的预付款项。后因 交易对手方无法履约，相关款项已全额计提坏账准备。报告期内，相关款项余 额及坏账准备余额逐年减少主要是由于原上市公司实际控制人汪南东就上述预 付款项承担连带责任保证担保，公司通过诉讼进行追偿，根据判决结果陆续取 得部分执行款。   （6）存货   发行人存货主要情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书                                                           单位：万元    项目                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                         账面价值                               约成本减值准备 原材料            157,184.58               11,119.21        146,065.38 在产品            44,018.73                     207.18       43,811.55 产成品            350,812.06               24,666.96        326,145.10 委托加工物资           7,922.30                    307.93        7,614.37 低值易耗品            1,137.04                     55.52        1,081.52 自制半成品          46,881.59                 7,428.94         39,452.66 在途物资             8,539.44                          -       8,539.44    合计          616,495.74               43,785.74        572,710.01   营业成本                         2,731,909.63    占比                               20.96%    项目                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                         账面价值                               约成本减值准备 原材料             121,853.42               13,706.11        108,147.31 在产品              41,112.49                      57.18      41,055.31 产成品             341,468.13               20,337.04        321,131.09 委托加工物资            6,298.25                   717.52         5,580.73 低值易耗品             1,048.64                      82.93        965.71 自制半成品            31,987.94                2,662.20         29,325.74 在途物资              3,930.10                          -       3,930.10    合计           547,698.98               37,562.98        510,136.00   营业成本                         2,733,466.01    占比                               18.66%    项目                        存货跌价准备/合同履            账面余额                                         账面价值                               约成本减值准备 原材料             128,698.70                9,197.59        119,501.10 在产品              55,707.94                3,467.31         52,240.63 产成品             303,228.17               24,411.33        278,816.84 委托加工物资            9,352.40                   154.90         9,197.51 低值易耗品              995.50                       23.33        972.17 自制半成品            33,371.99                3,090.52         30,281.47 广东领益智造股份有限公司                                                                     募集说明书 在途物资                          12,209.60                           -                  12,209.60      合计                    543,564.29                  40,344.97                 503,219.32    营业成本                                       2,542,164.89      占比                                          19.79%    报告期各期末，发行人存货账面价值分别为 503,219.32 万元、510,136.00 万 元和 572,710.01 万元，占流动资产比重分别为 26.75%、26.29%和 29.90%，占 比较大。    发行人存货的主要由原材料及产成品构成，公司的主要客户为国内外知名 消费电子企业，其对产品交付周期等要求较高，公司根据历史订单、销售预测 及自身库存、产能等综合因素，通常会保持一定量的合理库存，以保证产品足 额、及时交付。报告期内，公司存货账面价值占营业成本比例分别为 19.79%、                                                                              单位：万元、%   库龄               账面余额            占比          账面余额          占比            账面余额             占比   合计          616,495.74   100.00         547,698.98    100.00        543,564.29       100.00    公司绝大部分存货的库龄位于一年以内，报告期内库龄在一年以内的存货 余额占比分别为 98.26%、97.82%和 98.08%，存货不存在积压滞销的情况。    存货跌价准备计提情况与同行业公司对比如下：                                                  存货跌价准备计提比例   股票代码            公司名称           平均值                               3.88%                 5.10%                6.29% 广东领益智造股份有限公司                                                            募集说明书                                          存货跌价准备计提比例   股票代码        公司名称   最近三年末，发行人存货跌价准备的计提比例接近或高于同行业可比公司 的平均值，会计估计更为谨慎，减值计提更加充分。   （7）其他流动资产   报告期各期末，公司其他流动资产账面价值明细情况如下：                                                                     单位：万元、%         项目                  金额           占比            金额         占比          金额         占比 待抵扣的增值税         27,719.84      34.59     26,408.94      41.98     28,212.19    42.26 待摊销模具费          28,446.94      35.50     15,664.27      24.90     24,181.90    36.23 预缴的企业所得税         2,283.96         2.85      3,299.46      5.25     6,126.37      9.18 受托加工的存货         17,638.94      22.01     15,343.62      24.39      5,250.74      7.87 预缴的关税            1,824.44         2.28       588.22       0.94      569.16       0.85 应收退货款                904.30       1.13      1,067.81      1.70     1,972.54      2.96 预缴的海外税及其他        1,309.97         1.63       529.58       0.84      439.19       0.66         合计      80,128.39     100.00     62,901.88     100.00     66,752.09   100.00   报告期各期末，发行人其他流动资产余额为 66,752.09 万元、62,901.88 万元 和 80,128.39 万元，占流动资产比重分别为 3.55%、3.24%和 4.18%。发行人其 他流动资产主要为待抵扣的增值税和待摊销模具费，其中待摊销模具费主要系 尚未摊销完成的短期生产模具支出。   受托加工的存货余额自 2021 年以来大幅增长主要系某供应商与发行人之子 公司土耳其赛尔康就本地化生产该供应商品牌手机产品项目进行合作，相关科 目主要用以核算公司向该供应商提供加工组装服务所采购的原料，随着双方合 作的深入，交易规模有所增加导致受托加工的存货余额亦有所上升。   报告期各期末，发行人非流动资产的构成及比例如下： 广东领益智造股份有限公司                                                             募集说明书                                                                     单位：万元、%       项目                金额          占比           金额          占比            金额            占比 长期股权投资         52,518.84     2.91       67,256.72      4.01       42,666.60      2.55 其他权益工具投资        7,383.36     0.41       11,273.32      0.67        3,313.35      0.20 其他非流动金融资产      22,756.76     1.26               -         -                -         - 投资性房地产          4,769.00     0.26        4,652.37      0.28        2,253.12      0.13 固定资产        1,041,983.14   57.79       981,801.23     58.49     948,054.67      56.66 在建工程          105,067.40     5.83       98,049.39      5.84     119,184.00       7.12 使用权资产          61,847.11     3.43       66,158.45      3.94       77,455.13      4.63 无形资产          109,922.43     6.10      121,240.77      7.22     104,426.70       6.24 开发支出            2,339.42     0.13        2,865.05      0.17       16,771.30      1.00 商誉            130,262.23     7.22      136,690.70      8.14     176,082.75      10.52 长期待摊费用         66,255.00     3.67       70,557.62      4.20       56,200.77      3.36 递延所得税资产        63,010.94     3.49       77,514.20      4.62       75,974.06      4.54 其他非流动资产       135,002.65     7.49       40,392.44      2.41       50,828.67      3.04       合计    1,803,118.28 100.00 1,678,452.27 100.00 1,673,211.12 100.00   报告期各期末，发行人非流动资产期末余额分别为 1,673,211.12 万元、 产和商誉构成。2023 年末，发行人其他非流动金融资产余额为 22,756.76 万元， 系公司投资参与阿特斯阳光电力集团股份有限公司首次公开发行的战略配售所 形成。   （1）长期股权投资   报告期内，发行人长期股权投资账面价值如下：                                                                          单位：万元            被投资企业                         2023.12.31       2022.12.31     2021.12.31        江门杰富意磁性材有限公司                         5,067.58          4,665.22     4,770.40   江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司                                  -              -              -         广东东睦新材料有限公司                         8,227.69          7,836.34     7,644.98        昆山江粉轩磁性材料有限公司                                  -          7.68           10.98        江门马丁电机科技有限公司                           680.01           879.28          865.00        南京酷科电子科技有限公司                         1,871.61          1,546.63     1,595.45        光弘科技（投资）有限公司                       10,246.97           7,922.24     7,340.47 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书           被投资企业                   2023.12.31    2022.12.31    2021.12.31       智联精密科技东台有限公司                    386.44        405.21        331.23     比尔安达（上海）润滑材料有限公司                       -      6,707.34      6,216.71   宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）               11,807.77      9,422.49      2,970.00   比尔安达（安徽）纳米涂层技术有限公司                       -      6,884.80      6,421.38  宁波锦希创业投资合伙企业（有限合伙）                   （原宁   波鹏欣实业投资合伙企业（有限合伙））     领潮企业管理咨询（海南）有限公司                  391.11        405.46                -   嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）                       -      6,931.61                -   嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）                4,943.09      3,481.99                -  嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）                 228.53        251.59                -  嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合伙）               2,118.33      3,191.30                -  嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）               2,255.00      2,271.72                -             合计                     52,518.84     67,256.72     42,666.60   报告期各期末，发行人长期股权投资余额分别为 42,666.60 万元、67,256.72 万元和 52,518.84 万元，占非流动资产比重分别为 2.55%、4.01%和 2.91%，主 要为发行人围绕主业进行的相关产业投资。江门市江海区汇通小额贷款股份有 限公司因经营不善，现金流周转困难，公司于 2020 年对其全额计提了资产减值 准备。其他被投资公司经营情况良好，报告期内均未计提相关减值准备。   （2）其他权益工具投资   报告期各期末，发行人其他权益工具投资主要情况如下：                                                               单位：万元            项目             2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 合肥中科迪宏自动化有限公司                   7,207.36       11,081.32        3,073.35 广东江顺新材料科技股份有限公司                  176.00          192.00           240.00            合计                   7,383.36       11,273.32        3,313.35   报告期各期末，发行人其他权益工具投资余额分别为 3,313.35 万元、 年年末余额大幅增长主要系新晋股东于 2022 年 10 月签署增资协议，约定以 12.3 亿元的投后估值向中科迪宏进行增资。公司根据中科迪宏的最新估值调整其他 权益工具的期末公允价值，增值部分计入当期其他综合收益。中科迪宏 2023 年 广东领益智造股份有限公司                                                              募集说明书 末余额变动较大主要系公司根据中科迪宏业绩承诺完成情况，按照投资协议的 约定调整了其他权益工具的入账估值。    （3）投资性房地产    报告期各期末，发行人主要投资性房地产情况如下：                                                                           单位：万元                                       累计折旧及    时间          项目      账面原值                             账面价值             净值占比                                         摊销               房屋建筑物     11,024.79        7,057.03         3,967.76           35.99%                合计       12,386.64        7,617.64         4,769.00           38.50%               房屋建筑物       8,726.67        4,811.38         3,915.30          44.87%                合计         9,832.88        5,180.50         4,652.37         47.31%               房屋建筑物       3,542.06        1,667.69         1,874.37          52.92%                合计         4,118.57        1,865.45         2,253.12         54.71%    报告期内公司投资性房地产按照成本法核算，报告期各期末投资性房地产 账面价值分别为 2,253.12 万元、4,652.37 万元和 4,769.00 万元，占非流动资产 比重分别为 0.13%、0.28%和 0.26%，公司投资性房地产的主要为对外出租的厂 房。    （4）固定资产    报告期各期末，发行人固定资产情况如下：                                                                           单位：万元          项目           2023.12.31           2022.12.31                 2021.12.31   一、固定资产原值      房屋及建筑物              389,827.11             357,811.82                314,544.88        机器设备            1,366,163.59           1,221,294.85              1,089,280.42        运输设备                8,609.20                  9,399.66               8,908.55      电子及其他设备              71,100.50              56,795.67                 50,241.83          合计            1,835,700.40           1,645,301.99              1,462,975.68      二、累计折旧      房屋及建筑物               97,540.90              82,484.50                 70,703.46        机器设备              599,239.15             501,553.84                394,310.52 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书       项目           2023.12.31              2022.12.31          2021.12.31      运输设备               6,083.76                 6,315.02              6,200.66    电子及其他设备             40,024.03                34,834.72             32,159.74       合计              742,887.84               625,188.08            503,374.38    三、减值准备    房屋及建筑物                 181.99                   168.98               171.51      机器设备              49,782.24                37,172.40             10,910.04      运输设备                 267.82                   360.21                   5.78    电子及其他设备                597.36                   611.09               459.29       合计               50,829.42                38,312.68             11,546.63    四、账面价值    房屋及建筑物             292,104.22               275,158.34            243,669.91      机器设备             717,142.19               682,568.61            684,059.85      运输设备               2,257.62                 2,724.42              2,702.11    电子及其他设备             30,479.10                21,349.86             17,622.79       合计            1,041,983.14               981,801.23            948,054.67    报告期各期末，发行人固定资产原值分别 1,462,975.68 万元、1,645,301.99 万元和 1,835,700.40 万元，净值分别为 948,054.67 万元、981,801.23 万元和 是公司非流动资产的重要组成部分。    固定资产主要由厂房建筑物及配套设施和生产机器设备构成，报告期各期 末房屋及建筑物和机器设备两类固定资产净值合计占比分别为 97.86%、97.55% 和 96.86%。公司为生产型企业，且产品生产历经多道工序，生产过程复杂，产 品精度要求较高，故需大量生产资源。报告期内，随着经营规模的扩大，公司 固定资产规模稳步提升。    发行人主要固定资产折旧的会计政策与同行业公司对比情况如下：  固定资产类                                    折旧年限（年）             折旧方法    别               领益智造         立讯精密           歌尔股份         蓝思科技      长盈精密  房屋及建筑      年限平均                 20、30、    物         法                        43             年限平均   机器设备                 3-15             3-15      5-10        5-10          5-10              法   运输设备      年限平均       3-10              3-5            5     3-25            5 广东领益智造股份有限公司                                                             募集说明书  固定资产类                                        折旧年限（年）               折旧方法    别                    领益智造         立讯精密         歌尔股份        蓝思科技       长盈精密                法    发行人主要固定资产折旧的会计政策与同行业公司基本一致，不存在重大 差异。    （5）在建工程    报告期各期末，发行人在建工程情况如下：                                                                          单位：万元   所属年度         项目         生产线设备              厂房工程            其他            合计               账面余额             76,630.22      30,211.86       429.90    107,271.98               账面价值             74,425.64      30,211.86       429.90    105,067.40               账面余额              67,751.57      27,745.75     2,903.56     98,400.88               账面价值              67,400.08      27,745.75     2,903.56     98,049.39               账面余额              54,166.51      61,879.85     3,137.64    119,184.00               账面价值              54,166.51      61,879.85     3,137.64    119,184.00    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 人 在 建 工 程 账 面 价 值 分 别 为 119,184.00 万 元 、 公司在建工程均尚在建设期或未达到预计使用状态，不存在延迟转固的情况。    截至 2023 年 12 月末，发行人重要在建工程项目情况如下：                                                                          单位：万元                                              工程       预计达到可使用     项目名称            预算数         期末余额                                     建设周期                                              进度        状态时间 深圳领益厂房工程           74,231.15   12,698.00     17.11%        2026 年          4年 东莞领睿厂房工程           84,361.86   17,124.43     20.30%        2026 年          3年       合计        158,593.01     29,822.43    （6）使用权资产    公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，根据财政部 2018 年颁布修订的 《企业会计准则第 21 号——租赁》，对于非短期租赁及低价值资产租赁的，在 广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书 租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债。报告期各期末， 公司确认使用权资产金额分别为 77,455.13 万元、66,158.45 万元和 61,847.11 万 元，主要系公司及子公司租赁的厂房及办公场所。租赁资产具体情况参见本募 集说明书“第四节公司基本情况”之“九、发行人主要资产情况”。    （7）无形资产    报告期各期末，发行人无形资产情况如下：                                                          单位：万元       项目         2023.12.31         2022.12.31       2021.12.31   一、无形资产原值     土地使用权           101,353.41          100,854.44        83,529.08      专利权             31,089.53           30,108.99        14,997.30       软件             18,197.13           14,953.78        13,808.17     客户关系              7,523.39            7,008.30         7,008.30     专利技术              6,511.06            6,511.06         6,511.06       其他              5,159.72            5,154.21         5,148.58       合计            169,834.23          164,590.78       131,002.49    二、累计摊销     土地使用权            13,550.00           11,439.25         9,492.18      专利权             22,347.43           12,735.95         3,864.27       软件             10,798.18            8,842.17         7,440.22     客户关系              3,650.50            2,804.44         1,893.00     专利技术              4,457.28            3,428.68         2,314.36       其他              3,341.09            2,365.74         1,563.13       合计             58,144.49           41,616.23        26,567.16    三、减值准备     土地使用权             1,597.11            1,597.11                   -      专利权                      -                  -                   -       软件                170.20              136.66                8.63     客户关系                      -                  -                   -     专利技术                      -                  -                   -       其他                      -                  -                   -       合计              1,767.31            1,733.77                8.63    三、账面价值 广东领益智造股份有限公司                                                               募集说明书        项目            2023.12.31                2022.12.31           2021.12.31     土地使用权                86,206.30                  87,818.07              74,036.90       专利权                 8,742.10                  17,373.04              11,133.03        软件                 7,228.75                   5,974.95               6,359.32       客户关系                3,872.88                   4,203.86               5,115.31       专利技术                2,053.78                   3,082.38               4,196.70        其他                 1,818.62                   2,788.47               3,585.45        合计                109,922.43                121,240.77             104,426.70    报告期各期末，发行人无形资产原值分别为 131,002.49 万元、164,590.78 万 元和 169,834.23 万元，账面价值分别为 104,426.70 万元、121,240.77 万元和 为土地使用权及专利权。客户关系主要系公司于 2019 年收购 Salcomp 所形成的 无形资产，按照并购时点评估的公允价值入账并在其预计受益期间内摊销。    公司主要无形资产的摊销会计政策与同行业公司对比情况如下：                                                折旧年限（年）  无形资产类别      摊销方法         领益          立讯                          蓝思         长盈                                                    歌尔股份                           智造          精密                          科技         精密    软件        年限平均法         5-10       3-10                          3-10     未披露  土地使用权       年限平均法        30-50          50       未披露具体            40-50          50                                                    年限  专利权或非专              年限平均法         3-10          10                           10         3-10   利技术    由上表可见，公司无形资产摊销的会计政策与同行业可比公司不存在重大 差异。    （8）开发支出    报告期内，发行人开发支出情况如下：                                                                            单位：万元       项目                  本期增加金额                     本期减少金额               期初余额       内部开发                    确认为无           转入当期       期末余额                                       其他                           支出                     形资产             损益 精密功能件、结 构件及模组研发       2,075.28    841.74           -        980.54       615.31    1,321.17 项目 充电器及精品组                      -            -        -                -         -            - 装研发项目 广东领益智造股份有限公司                                                                 募集说明书 其他研发项目         789.77      927.74         -               -      699.27      1,018.25     合计       2,865.05    1,769.48         -       980.54       1,314.57      2,339.42     项目                    本期增加金额                  本期减少金额              期初余额        内部开发                  确认为无            转入当期          期末余额                                      其他                           支出                   形资产              损益 精密功能件、结 构件及模组研发      16,240.50    4,680.24         -    15,834.96       3,010.51       2,075.28 项目 充电器及精品组                      -     351.63          -      351.63                 -            - 装研发项目 其他研发项目         530.80     1,201.91         -      942.94                 -      789.77     合计       16,771.30    6,233.78         -    17,129.52       3,010.51       2,865.05     项目                    本期增加金额                  本期减少金额              期初余额        内部开发                  确认为无            转入当期          期末余额                                      其他                           支出                   形资产              损益 精密功能件、结 构件及模组研发       3,934.40   21,698.68         -     9,392.58                -    16,240.50 项目 充电器及精品组 装研发项目 其他研发项目               -     584.17          -           53.37             -      530.80     合计        4,207.87   23,668.93         -    11,105.50                -    16,771.30   报告期各期末，发行人开发支出分别为 16,771.30 万元、2,865.05 万元和 公司注重研发投入，2022 年部分项目开发支出已确认为无形资产，导致开发支 出余额有所下降。   （9）商誉   报告期各期末，发行人商誉明细如下：                                                                              单位：万元             项目                                       账面余额             商誉减值准备                账面价值           结构件业务                      110,429.37            58,649.85         51,779.52       SalcompPlc 充电器业务                69,537.50                      -       69,537.50          磁性材料业务                       37,099.36            37,099.36                 - 广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书     深圳智成通信有限公司 5G 业务               6,562.12      6,562.12                -          保护膜业务                     5,407.36                 -     5,407.36    绵阳市维奇电子技术有限公司业务                 3,397.77                 -     3,397.77   绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务               2,045.60      2,045.60                -      温州芯壳科技有限公司业务                    133.65                 -            -             其他                         6.42                 -         6.42             合计                234,619.16        104,356.93      130,262.23             项目                                账面余额            商誉减值准备            账面价值          结构件业务                 110,429.37         58,649.85       51,779.52       SalcompPlc 充电器业务             69,537.50                -     69,537.50          磁性材料业务                    37,099.36      37,099.36               -     深圳智成通信有限公司 5G 业务                6,562.12                -      6,562.12          保护膜业务                      5,407.36                -      5,407.36    绵阳市维奇电子技术有限公司业务                  3,397.77                -      3,397.77   绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务                2,045.60       2,045.60               -             其他                          6.42                -          6.42             合计                 234,485.51         97,794.81      136,690.70             项目                                账面余额            商誉减值准备            账面价值          结构件业务                 110,429.37         21,664.99       88,764.38       SalcompPlc 充电器业务             69,537.50                -     69,537.50          磁性材料业务                    37,099.36      37,099.36               -     深圳智成通信有限公司 5G 业务                6,562.12                -      6,562.12          保护膜业务                      5,407.36                -      5,407.36    绵阳市维奇电子技术有限公司业务                  3,397.77                -      3,397.77   绵阳领益通信技术有限公司 5G 业务                2,045.60                -      2,045.60  思哲科精密机械制造常州有限公司业务                   361.60                 -       361.60             其他                          6.42                -          6.42             合计                 234,847.10         58,764.35      176,082.75   注 1：思哲科精密机械制造常州有限公司业务资产组已于 2022 年处置   报告期各期末，发行人商誉账面价值分别为 176,082.75 万元、136,690.70 万 元和 130,262.23 万元，占非流动资产比重分别为 10.52%、8.14%和 7.22%，占 广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书 比逐年降低。   公司主要资产组商誉初始计量情况如下：                                                                单位：万元                                        深圳智成                    绵阳市维              反向购买         SalcompPl                                        通信有限         保护膜业       奇电子技       项目     所形成的          c 充电器                                        公司 5G 业       务         术有限公               商誉             业务                                          务                     司业务 合并成本         662,106.71    68,871.04     9,000.00   6,000.00     6,594.00 减：享有的被投资 单位可辨认净资产     470,299.61      -666.47     2,437.88    592.64      3,196.23 公允价值份额 商誉原值         191,807.10    69,537.50     6,562.12   5,407.36     3,397.77   ①结构件业务   反向购买所形成的商誉系原上市公司江粉磁材于 2018 年发行股份购买领益 科技 100%股权所形成的商誉。根据《企业会计准则》，本次交易构成领益科技 对原上市公司江粉磁材的反向购买，合并财务报表以会计上的购买方（法律上 的子公司，即领益科技）为主体编制。被购买方（即原上市公司江粉磁材）资 产、负债公允价值计入购买日合并财务报表时，购买方（即领益科技）合并成 本大于合并中被购买方（即原上市公司江粉磁材）可辨认净资产公允价值的差 额确认为商誉。   反向购买过程中，领益科技（会计上的购买方）收购原上市公司（会计上 的被购买方）全部业务，包括了江粉磁材经营的磁性材料、帝晶光电的显示与 触控业务、东方亮彩的精密结构件业务，商誉根据资产组可回收金额分摊情况 如下：             商誉资产组                             商誉初始确认金额（万元）             结构件业务                                              110,429.37             磁性材料业务                                              37,099.36            显示及触控模组业务                                            44,278.37               合计                                               191,807.10   其中，显示及模组业务资产组已于 2020 年转让，磁性材料资产组商誉于   ②SalcompPlc 充电器业务 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书   SalcompPlc 充电器业务资产组商誉系发行人境外全资子公司香港帝晶于 司收购赛尔康的合并成本为 68,871.04 万元，根据评估确定公司应享有的赛尔康 可辨认净资产公允价值为-666.47 万元，差额 69,537.50 万元确认为商誉。赛尔康 主要从事手机和其他电子设备的充电器的研发、生产和销售，主要客户包括各 大手机和平板电脑品牌及制造商。   ③深圳智成通信有限公司 5G 业务   深圳智成通信有限公司（以下简称“深圳智成”）主要从事射频器件的研 发、生产和销售，主要产品为各种型号的滤波器。深圳智成 5G 业务资产组商誉 系发行人于 2021 年以自有资金通过协议转让的方式取得深圳智成 100%股权所 形成的。公司收购深圳智成的合并成本为 9,000.00 万元，根据评估确认公司应 享有的深圳智成可辨认净资产公允价值为 2,437.88 万元，差额 6,562.12 万元确 认为商誉。   ④保护膜业务   保护膜业务资产组商誉系发行人全资子公司深圳领胜以自有资金通过协议 转让的方式取得深圳诚悦丰科技有限公司（以下简称“诚悦丰”）100%股权所 形成的。公司收购诚悦丰的合并成本为 6,000.00 万元，根据评估确认公司应享 有的诚悦丰可辨认净资产公允价值为 592.64 万元，差额 5,407.36 万元确认为商 誉。诚悦丰主营业务为手机保护膜的生产及销售。   ⑤绵阳市维奇电子技术有限公司业务   绵阳市维奇电子技术有限公司（以下简称“绵阳维奇”）主营业务为 5G 通 讯产品的研发、生产和销售，主要产品有线器材、5G 微波产品、照明及通讯产 品等，相关资产组商誉系发行人于 2019 年以自有资金收购绵阳维奇 69.74%股权 所形成的。公司收购绵阳维奇的合并成本为 6,594.00 万元，根据评估确认公司 应享有的绵阳维奇可辨认净资产公允价值为 3,196.23 万元，差额 3,397.77 万元 确认为商誉。   管理层于每年年度终了对包含商誉的资产组（组合）进行减值测试，比较 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 相关资产组（组合）的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可 收回金额，如相关资产组或者资产组合的可收回金额低于其账面价值，就其差 额确认减值损失。截至 2023 年末，结构件业务和 SalcompPlc 充电器业务资产组 商誉金额较大，合计占总商誉账面价值的比例为 93.13%，其报告期内减值情况 如下：                                                        单位：万元  资产组            项目        2023 年        2022 年        2021 年              包含全部商誉的资产              组账面价值              可回收金额        189,200.00    179,400.00    297,000.00  结构件   业务         本年度商誉减值损失             -     36,984.86      5,208.68                          东洲评报字         东洲评报字         东洲评报字              可回收金额确认依据   【2024】第       【2023】第       【2022】第              包含商誉的资产组或              资产组组合账面价值 SalcompPlc   可回收金额        463,800.00    490,700.00    326,100.00   充电器        本年度商誉减值损失             -             -             -    业务                          东洲评报字         东洲评报字         东洲评报字              可回收金额确认依据   【2023】第       【2023】第       【2022】第   注：资产组账面价值包含与商誉有关的固定资产、无形资产及其他长期经营性资产。    最近三年末，针对结构件业务资产组，公司根据东洲评报字【2022】第 资产组可回收金额的评估报告，于 2021 年及 2022 年分别对商誉计提了 5,208.68 万元和 36,984.86 万元的减值准备。2023 年经评估资产组可回收金额高于包含商 誉资产组的账面价值，未计提减值准备。    针对 SalcompPlc 充电器业务资产组，根据东洲评报字【2022】第 0013 号、 东洲评报字【2023】第 0664 号评估报告及东洲评报字【2024】第 0718 号关于 资产组可回收金额的评估报告，最近三年末资产组经评估的可回收金额均高于 包含商誉资产组的账面价值，未计提减值准备。    综上，公司于报告期各期末对商誉进行了充分的减值测试，并计提了相应 的商誉减值准备。    （10）长期待摊费用 广东领益智造股份有限公司                                                                         募集说明书      报告期各期末，发行人长期待摊费用情况如下：                                                                                      单位：万元           项目                2023.12.31                2022.12.31             2021.12.31 装修及修缮工程                          66,255.00                  70,534.04                55,894.17 发债相关费用摊销                                    -                    23.58                 306.60           合计                     66,255.00                  70,557.62                56,200.77      报告期各期末，发行人长期待摊费用分别为 56,200.77 万元、70,557.62 万元 和 66,255.00 万元，占非流动资产比重分别为 3.36%、4.20%和 3.67%，报告期 内长期待摊费用主要为装修及修缮工程支出。      （11）递延所得税资产      报告期各期末，发行人递延所得税资产情况如下：                                                                                      单位：万元      项目        可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂                                          递延所得                 性差异   资产    性差异    资产  时性差异                                          税资产 可抵扣亏损          283,120.91   56,019.43      329,949.39      67,668.18 451,722.35      78,196.12 内部交易未实 现利润 资产减值准备         45,902.98    7,297.10        43,052.49       6,922.37     43,118.28    7,304.17 信用减值准备         37,715.16    6,291.99        37,327.00       6,037.04     43,974.92    7,296.75 递延收益           42,090.99    6,389.06        33,370.87       5,075.25     18,183.74    2,871.12 租赁负债           49,402.96    8,041.23        57,714.34       9,336.99      6,795.81    1,081.63 股权激励                    -            -                -              -     804.85       120.73 预计负债                    -            -                -              -      67.02         12.14 免租期租赁费                  -            -                -              -           -               - 其他              6,107.00    1,085.55         3,335.31           555.38           -               - 小计             537,542.97   96,253.90      606,528.44     111,689.24 618,148.53 105,034.11 互抵金额           204,814.82   33,242.96      212,060.73      34,175.05 183,656.51      29,060.05      合计        332,728.15   63,010.94      394,467.72      77,514.20 434,492.02      75,974.06 注：2022 年数据按照 2023 年调整的期初数进行列示      报 告 期 各 期 末 ， 发 行 人 递 延 所 得 税 资 产 余 额 分 别 为 75,974.06 万 元 、 损及内部交易未实现损益所产生的可抵扣暂时性差异。 广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书    发行人自 2023 年 1 月 1 日起适用《企业会计准则解释第 16 号》的相关规 定：“承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易不 适用《企业会计准则第 18 号—所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递 延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税 暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号—所得税》 等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。” 因此，发行人于 2023 年就租赁负债及使用权资产的暂时性差异确认了相关的递 延所得税资产和递延所得税负债，同时调整期初余额。两者影响已相互抵消， 不影响递延所得税资产及递延所得税负债在财务报表上的金额。    （12）其他非流动资产    报告期各期末，发行人其他非流动资产情况如下：                                                                单位：万元                                                   一年以上的                       预付设备及工           预付           项目                                      定存及大额         合计                         程款            购房款                                                    存单                账面余额    49,695.23      2,851.79    82,455.63   135,002.65                账面价值    49,695.23      2,851.79    82,455.63   135,002.65                账面余额     38,992.14      1,400.29           -     40,392.44                账面价值     38,992.14      1,400.29           -     40,392.44                账面余额     49,303.55      1,648.52           -     50,952.07                账面价值     49,180.15      1,648.52           -     50,828.67    报 告 期 各 期 末 ， 发 行 人 其 他 非 流 动 资 产 余 额 分 别 为 50,828.67 万 元 、 以上的定存及大额存单。    （二）负债结构分析    报告期各期末，公司流动负债和非流动负债金额及占负债总额的比例如下： 广东领益智造股份有限公司                                                                     募集说明书   项目        金额           占比               金额             占比             金额            占比            （万元）          （%）             （万元）            （%）           （万元）           （%）  流动负债     1,323,678.70       70.12       1,323,844.54      69.91       1,397,630.48      70.93  非流动负债     563,976.23        29.88        569,664.42       30.09        572,807.02       29.07   合计      1,887,654.93   100.00          1,893,508.97     100.00       1,970,437.50     100.00   报告期内，公司流动负债占负债总额的比例分别为 70.93%、69.91%和   报告期各期末，发行人流动负债情况如下：                                                                              单位：万元、%    项目                 金额            占比             金额            占比             金额             占比 短期借款          148,667.11       11.23        202,656.97      15.31        334,375.70      23.92 交易性金融负债                  -           -         1,502.98      0.11          1,679.91       0.12 应付票据           54,123.71        4.09         59,544.09       4.50         56,419.63       4.04 应付账款          748,582.13       56.55        636,412.90      48.07        755,441.45      54.05 预收款项               35.04        0.00            113.19       0.01             28.84       0.00 合同负债            1,464.47        0.11           1,601.68      0.12          1,533.17       0.11 应付职工薪酬         43,438.08        3.28         38,153.38       2.88         44,895.10       3.21 应交税费           36,428.46        2.75         33,802.53       2.55         23,390.67       1.67 其他应付款          53,937.66        4.07         54,933.38       4.15         54,537.46       3.90 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债         19,722.69        1.49         17,338.14       1.31          2,709.23       0.19    合计       1,323,678.70 100.00            1,323,844.54 100.00         1,397,630.48 100.00   （1）短期借款   报告期各期末，发行人短期借款情况如下：                                                                                  单位：万元     项目             2023.12.31                   2022.12.31                  2021.12.31    保证借款                    83,165.40                    189,260.45               279,303.14  抵押加保证借款                   32,348.00                     13,000.00                54,514.95  质押加保证借款                     3,500.00                              -                        - 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书     信用借款              8,043.23                         -                 300.00     票据贴现             21,500.00                         -                         -   未到期应付利息               110.48                   396.53                  257.61      合计             148,667.11                202,656.97             334,375.70    报告期各期末，发行人短期借款余额分别为 334,375.70 万元、202,656.97 万 元和 148,667.11 万元，占流动负债的比重分别为 23.92%、15.31%和 11.23%。 公司短期借款主要为保证借款，由公司及子公司或实际控制人曾芳勤女士提供 保证担保。报告期内，公司短期借款规模不断减少，负债结构得到持续优化。 报告期内，公司不存在逾期未偿还的短期借款。    （2）交易性金融负债    报告期各期末，发行人交易性金融负债情况如下：                                                                       单位：万元            项目                    2023.12.31       2022.12.31        2021.12.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益                                            -          1,502.98          1,679.91 的金融负债 其中：购买股权选择权（注）                              -          1,502.98          1,679.91            合计                              -          1,502.98          1,679.91   注：2021 年 4 月 29 日，发行人分别收购了上海比尔安达和安徽比尔安达 51%的股权 （“目标股份”）        。安徽比尔安达和上海比尔安达的剩余股权由几家独立的第三方持有。作 为对目标股份投资的一部分，发行人：   （a）获得出售方的看跌期权，当达到股权转让协议约定的条件时，出售方有权按照协 议中约定的价格转让其持有的上海比尔安达和安徽比尔安达的股权给本公司；   （b）授予看涨期权给出售方,当达到股权转让协议约定的条件时,出售方有权要求按照 协议约定的价格，自行或指定相关方回购部分或全部目标股份。    报告期各期末，发行人交易性金融负债分别为 1,679.91 万元、1,502.98 万元 和 0.00 万元，占流动负债的比重分别为 0.12%、0.11%和 0.00%。2021 年及 2022 年购买股权选择权余额系发行人 2021 年收购上海比尔安达和安徽比尔安达时所 授予出售方的看涨期权的公允价值。发行人已于 2023 年 4 月和 5 月分别处置了 安徽比尔安达和上海比尔安达，与之相关的购买选择权因此失效。    （3）应付票据    报告期各期末，发行人应付票据情况如下：                                                                       单位：万元      项目         2023.12.31             2022.12.31                2021.12.31 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书 银行承兑汇票              54,123.71                59,544.09         54,257.56 商业承兑汇票                        -                      -          2,162.06      合计             54,123.71                59,544.09         56,419.63    报告期各期末，发行人应付票据余额分别为 56,419.63 万元、59,544.09 万元 和 54,123.71 万元，占流动负债的比重分别为 4.04%、4.50%和 4.09%。发行人 应付票据主要为银行承兑汇票，报告期内公司不存在已到期未支付的应付票据。    （4）应付账款    报告期各期末，发行人应付账款情况如下：                                                               单位：万元       项目         2023.12.31             2022.12.31        2021.12.31 应付材料款              612,303.71               515,976.93        614,407.19 应付加工费               60,440.26                55,813.65         73,258.72 应付设备、工程款            56,483.38                44,408.92         48,437.18 其他                  19,354.79                20,213.41         19,338.36       合计           748,582.13               636,412.90        755,441.45    报告期各期末，发行人应付账款余额分别为 755,441.45 万元、636,412.90 万 元和 748,582.13 万元，占流动负债比重分别为 54.05%、48.07%和 56.55%，主 要由材料款、加工费和设备及工程款等构成。    （5）预收款项与合同负债    报告期各期末，发行人预收款项与合同负债情况如下：                                                               单位：万元      项目          2023.12.31             2022.12.31        2021.12.31      预收账款                35.04                   113.19            28.84      合同负债             1,464.47                 1,601.68         1,533.17      合计               1,499.50                 1,714.87         1,562.01    报告期各期末，发行人预收款项与合同负债合计金额分别为 1,562.01 万元、 各期末预收款项与合同负债占流动负债比重较小，主要系预收租赁款及货款。    （6）应付职工薪酬    报告期各期末，发行人应付职工薪酬情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书                                                                      单位：万元       项目           2023.12.31              2022.12.31            2021.12.31 短期薪酬                   37,147.92                35,541.24             42,432.77 离 职 后 福 利 -设 定 提 存计划 辞退福利                    3,474.84                   589.46                445.21       合计               43,438.08                38,153.38             44,895.10   报告期各期末，发行人应付职工薪酬余额分别为 44,895.10 万元、38,153.38 万元和 43,438.08 万元，占流动负债比重分别为 3.21%、2.88%和 3.28%，公司 应付职工薪酬主要为短期薪酬，报告内余额波动较小。2023 年末应付辞退福利 有所增加主要系结构件业务原深圳厂区进行场址搬迁所产生的员工补偿金较高。   （7）应交税费   报告期各期末，发行人应交税费情况如下：                                                                      单位：万元          项目              2023.12.31            2022.12.31         2021.12.31         增值税                     8,784.39            9,774.47           9,230.56        企业所得税                16,902.93              13,873.31           2,979.47        个人所得税                    1,381.65            1,503.20           1,135.30      城市维护建设税                    1,142.39            1,596.51             768.59        海外间接税                    5,643.28            4,360.71           7,163.26   教育费附加（含地方）                    1,172.56            1,461.22             777.03         房产税                       263.89                190.56           200.18        土地使用税                      161.52                121.52           121.51          其他                       975.84                921.03         1,014.77          合计                 36,428.46              33,802.53          23,390.67   报告期各期末，发行人应交税费余额分别为 23,390.67 万元、33,802.53 万元 和 36,428.46 万元，占流动负债比重分别为 1.67%、2.55%和 2.75%，主要为应 交企业所得税和应交增值税。   （8）其他应付款   报告期各期末，发行人其他应付款情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书                                                                      单位：万元      项目         2023.12.31             2022.12.31                2021.12.31     应付股利               546.54                           -                      -    其他应付款            53,391.11                54,933.38                54,537.46      合计             53,937.66                54,933.38                54,537.46   报告期各期末，发行人其他应付款余额分别为 54,537.46 万元、54,933.38 万 元和 53,937.66 万元，占流动负债比重分别为 3.90%、4.15%和 4.07%。发行人 于 2023 年 5 月 22 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于 2022 年度利 润分配预案的议案》。截至 2023 年末，相关股利尚未完成发放。剩余其他应付 款的具体情况如下：                                                                      单位：万元        项目           2023.12.31             2022.12.31             2021.12.31      预提费用               42,520.75              33,285.70              29,380.88      限制性股票               7,126.81              18,517.65              16,026.71       往来款                    337.80                 624.74             6,794.32      押金保证金               2,366.73               2,169.52               1,735.70   代扣持股计划行权个税             1,004.64 非合并范围内关联单位往来                  14.81                 173.75               380.00        其他                     19.58                 162.02               219.85        合计               53,391.11              54,933.38              54,537.46   报告期各期末，预提费用占其他应付款的比例较大且呈逐年上升趋势，其 原因系业务规模扩大，经营活动产生的相关预提费用相应增加。   （9）一年内到期的非流动负债   报告期各期末，发行人一年内到期的非流动负债情况如下：                                                                      单位：万元           项目           2023.12.31           2022.12.31            2021.12.31 一年内到期的长期借款               195,549.28            225,779.91            102,606.92 一年内到期的长期债券                             -        31,440.00 一年内到期的长期应付款                            -                     -            60.00 一年内到期的租赁负债                   21,730.09          20,565.39             19,952.40           合计             217,279.37            277,785.30            122,619.32   报告期各期末，发行人一年内到期的非流动负债分别为 122,619.32 万元、 广东领益智造股份有限公司                                                               募集说明书 呈现增长的趋势，主要是公司银行借款融资规模的扩大和债务结构的优化所导 致的。2022 年末，一年内到期的长期债券为公司子公司深圳领益于 2020 年 1 月 面向合格投资者发行的公司债券，债券本息于 2023 年 1 月 30 日全部完成兑付并 完成债券摘牌。    （10）其他流动负债    报告期各期末，发行人其他流动负债情况如下：                                                                            单位：万元          项目                2023.12.31           2022.12.31             2021.12.31        预计负债                      280.65                   74.00                  303.82     待转销销项税额                      154.80                   64.67                  165.85     预计应付退货款                    1,423.82                 1,480.93                2,239.57   预收受托加工物资款项                  17,863.42              15,718.53                         -          合计                   19,722.69              17,338.14                  2,709.23    报告期各期末，发行人其他流动负债分别为 2,709.23 万元、17,338.14 万元 和 19,722.69 万元。预收受托加工物资款项的主要系发行人提供委托加工服务 所收取的预收材料款。    报告期各期末，公司非流动负债情况如下：                                                                        单位：万元、%     项目                 金额          占比           金额          占比             金额            占比 长期借款          398,634.99     70.68      382,522.95      67.15      392,485.14      68.52 应付债券                   -         -               -           -      31,360.76       5.47 租赁负债          48,746.60       8.64       53,191.04       9.34       64,024.77      11.18 预计负债             470.55       0.08               -           -              -          - 长期应付款                  -         -       26,106.91       4.58       22,173.93       3.87 递延收益          77,182.18      13.69       67,169.58      11.79       34,467.06       6.02 递延所得税负债       38,941.91       6.90       40,673.96       7.14       28,295.36       4.94     合计        563,976.23 100.00         569,664.42   100.00        572,807.02     100.00 广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书    （1）长期借款    报告期各期末，发行人长期借款构成情况如下：                                                              单位：万元      项目          2023.12.31             2022.12.31       2021.12.31 保证和质押借款              34,187.52               64,579.23        91,076.52 抵押和保证借款             126,189.00              183,552.50        92,876.00 保证借款                433,064.33              358,701.13       310,497.55 未到期应付利息                 743.42                1,470.00           642.00 减：一年内到期的长 期借款      合计             398,634.99              382,522.95       392,485.14    报告期各期末，发行人长期借款余额分别为 392,485.14 万元、382,522.95 万 元和 398,634.99 万元，占非流动负债比重分别为 68.52%、67.15%和 70.68%， 整体呈上升趋势，一方面是随着业务发展，资金需求增加，银行融资余额相应 增长；另一方面，公司短期借款比例有所下降，中长期借款比例有所提高，公 司负债结构更加合理化。    （2）应付债券    报告期各期末，发行人应付债券情况如下：                                                              单位：万元      项目          2023.12.31             2022.12.31       2021.12.31 其他应付债券                          -            30,000.00        29,920.76 应付未到期债券利息                       -             1,440.00         1,440.00 减：一年内到期的应                                 -            31,440.00                - 付债券      合计                         -                    -        31,360.76    报告期各期末，发行人应付债券系公司全资子公司领益科技（深圳）有限 公司于 2020 年 1 月 17 日至 2020 年 1 月 21 日发行的 2020 年公开发行公司债券 （面向合格投资者）（第一期），债券简称为 “20 领益 01”，债券代码为 “149030”，实际发行规模为 3 亿元，最终票面利率为 4.80%。该债券于 2023 年 1 月完成全部本金及利息的兑付并摘牌，2022 年末分类为至一年内到期的非 流动负债。    （3）租赁负债 广东领益智造股份有限公司                                                               募集说明书    报告期各期末，发行人租赁负债情况如下：                                                                             单位：万元                 项目                2023.12.31          2022.12.31         2021.12.31 长期租赁负债                                  70,476.69          73,756.43        83,977.17 减：一年内到期的租赁负债                            21,730.09          20,565.39        19,952.40             合计                          48,746.60          53,191.04        64,024.77    发行人自 2021 年 1 月 1 日起，公司执行新租赁准则，对于除短期租赁及低 价值资产租赁外的其他租赁，在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额 现值确认为租赁负债。报告期各期末，公司的租赁负债余额分别为 64,024.77 万 元、53,191.04 万元和 48,746.60 万元，占非流动负债比重分 别为 11.18%、9.34% 和 8.64%。    （4）长期应付款    报告期各期末，发行人长期应付款情况如下：                                                                             单位：万元      项目              2023.12.31               2022.12.31               2021.12.31 非 合 并 范 围 内 关联                                     -                26,106.91              22,173.93 单位往来 应付融资租赁款                             -                         -                       - 长 期 非 金 融 机 构借                                     -                         -                 60.00 款 未到期应付利息                             -                         -                       - 减 ： 一 年 内 到 期的                                     -                         -                 60.00 长期应付款      合计                             -                26,106.91              22,173.93    报告期各期末，发行人长期应付款分别为 22,173.93 万元、26,106.91 万元和 围内关联单位往来，系关联方 TRIUMPH LEAD GROUP LIMITED 向发行人提供 的经营借款，发行人已于 2023 年 7 月归还相关借款。    （5）递延收益    报告期各期末，发行人递延收益情况如下：                                                                             单位：万元            项目               2023.12.31              2022.12.31          2021.12.31 与资产相关政府补助                         58,263.09             51,218.49           25,602.93  广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书         项目            2023.12.31            2022.12.31           2021.12.31  与收益相关政府补助               18,919.09              15,951.09                8,864.13         合计               77,182.18              67,169.58            34,467.06    递延收益余额分别为 34,467.06 万元、67,169.58 万元和 77,182.18 万元，占  非流动负债比重分别为 6.02%、11.79%和 13.69%，主要为与资产相关政府补助，  具体情况如下：                                                                     单位：万元           项目                2023.12.31       2022.12.31 2021.12.31        2020.12.31     整机组装项目扶持资金               15,853.09        15,853.09       8,834.13              -    东台市新特产业扶持专项资金              9,550.32        10,137.15      10,723.98     11,310.82     企业技术改造专项资金                5,963.74                   -           -              -    企业技术改造专项补助资金               4,980.17         6,159.68       1,205.17      1,388.79       工业园装修工程                 4,900.00         5,250.00       5,600.00      5,950.00      企业技术改造奖补助                4,185.53         5,071.31        344.72         399.17     自动化智能化改造资助                2,255.33         3,003.27       2,197.46        333.07 SPECS（电子元器件及半导体制造的推动计            划）       战新省拨资金支出                1,800.00         1,800.00              -              -       技术改造提升项目                     652.10       785.57         919.04       1,052.51      新型工业化发展鼓励                     327.98       688.65         881.09         880.16        研究开发资助                      476.52       560.86         645.19         729.52      科技与技改扶持资金                     433.80       444.60         455.40         466.20       自动化项目补助                      324.29        376.11        427.94         479.76    异方性磁材生产设备改造项目                   229.76       267.29               -              - 异方性磁材（第二期）生产设备更新技术改         造补助 湿压异方性磁材成型生产自动化（第一期）       技术改造项目        企业技术改造                      163.90       244.95               -              -      技术改造资金扶持款                     168.87       212.44               -              -   深圳市企业技术中心建设资助资金                  150.00       180.00         210.00         240.00       提升装备水平补助                      93.05       108.17         123.29         138.41  广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书          项目               2023.12.31       2022.12.31 2021.12.31    2020.12.31       产业发展扶持资金                     95.57      101.67      107.77       113.87 湿压异方性磁材成型生产自动化（第二期）       技术改造项目           息）  先进技术和产品类进口贴息专项资金                  73.03       82.56            -            -        专项扶持资金                      48.00       80.00            -            -      自动化改造政府补贴                     68.09       81.91       95.73       109.55 省级工业和信息化专项（支持企业技术改         造） 深圳市经济贸易和信息化委员会 2016 年度  外经贸发展专项资金（进口贴息）补贴        固定资产补贴                      43.52       53.89       64.26        74.63     （设备更新淘汰老旧设备专题）     支持智能化改造项目补助                     3.96         6.81      11.60        16.40     企业高质量专利培育项目                        -            -      27.00          6.00     企业运营类专利导航项目                        -            -        3.00         3.00   装备提升和管理智能化提升项目                       -            -           -      142.23       广西工业振兴资金              3,000.00        智能车间项目                      92.44  桂林领益智能项目环保工程专项资金              969.17        印度政府补助                  234.86    产业转型升级扶持政策奖励                102.43      重大制造业超额投资奖                    92.43      四川省科学技术厅项目                    56.04          合计                77,182.18        67,169.58   34,467.06    25,565.70    （6）递延所得税负债 广东领益智造股份有限公司                                                              募集说明书      报告期各期末，发行人递延所得税负债情况如下：                                                                           单位：万元    项目      应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂 递延所得税             性差异    负债   性差异   负债   时性差异  负债 非同一控制 企 业 合 并 资 37,755.77     7,532.21      39,572.31    8,727.38   48,027.88    9,987.94 产评估增值 固定资产加 速折旧 交易性金融 工具公允价       5,235.28      877.47      15,061.86    2,142.17    3,143.73        521.35 值变动 租赁负债                -           -             -           -     539.98         134.99 其他权益工 具公允价值        4,362.90     654.44       8,236.86    1,235.53     228.89          34.33 变动 使用权资产       40,820.99   6,697.08      50,367.63    8,188.10 联、合营企 业的投资收        9,202.77   2,300.69       6,452.49    1,613.12           -             - 益 小计         442,475.61   72,184.87   452,389.05    74,849.01 352,205.57    57,355.42 互抵金额       204,814.82   33,242.96   212,060.73    34,175.05 183,656.51    29,060.05 互抵后金额      237,660.79   38,941.91   240,328.32    40,673.96 168,549.06    28,295.36 注：2022 年数据按照 2023 年调整的期初数进行列示      报告期各期末，公司递延所得税负债余额分别为 28,295.36 万元、40,673.96 万元和 38,941.91 万元，占非流动负债比重为 4.94%、7.14%和 6.90%，主要系 非同一控制企业合并资产评估增值、固定资产折旧及交易性金融工具公允价值 变动形成。      使用权资产所产生的暂时性差异及递延所得税负债系发行人自 2023 年 1 月 见本章节“八、财务状况分析”之“（一）资产状况分析”之“2、非流动资产” 之“（11）递延所得税资产”的有关说明。      （三）偿债能力分析      报告期内，公司偿债能力的主要财务指标如下： 广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书           财务指标                              /2023.12.31       /2022.12.31    /2021.12.31        流动比率（倍）                          1.45           1.47           1.35        速动比率（倍）                          1.01           1.08           0.99   资产负债率（母公司）（%）                         7.34           3.78           4.30   资产负债率（合并）           （%）                          50.76          52.32          55.43      利息保障倍数（倍）                          8.24           6.60           5.29   流动比率＝流动资产/流动负债；   速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；   资产负债率（母公司）＝母公司负债总额/母公司资产总额×100%   资产负债率（合并）＝合并负债总额/合并资产总额×100%；   利息保障倍数＝（利润总额＋利息费用）÷利息费用   （1）流动比率、速动比率分析   报告期各期末，发行人流动比率分别为 1.35、1.47 和 1.45，速动比率分别 为 0.99、1.08 和 1.01。报告期内，公司流动比率及速动比率整体较为平稳，资 产流动性较好。   （2）资产负债率分析   报告期各期末，发行人合并报表的资产负债率分别为 55.43%、52.32%和 平较为合理，符合公司行业特点，长期偿债能力较强。   （3）利息保障倍数分析   报告期各期末，发行人利息保障倍数分别为 5.29、6.60 和 8.24。报告期内， 发行人利息保障倍数维持了较高水平，偿债能力较强，无重大偿债风险。   报告期内，公司的资本结构和偿债能力指标与可比公司的对比情况如下：   股票代码              股票简称       2023.12.31       2022.12.31    2021.12.31                            资产负债率（%）               平均值                      55.20          57.73          56.48 广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书   股票代码              股票简称      2023.12.31      2022.12.31    2021.12.31                            流动比率（倍）               平均值                      1.23          1.14          1.18                            速动比率（倍）               平均值                      0.87          0.74          0.81                        利息保障倍数（倍）               平均值                      5.50          6.13          9.91   数据来源：wind 资讯，上市公司定期报告。   发行人流动比率、速动比率及资产负债率均略优于同行业可比公司平均水 平，发行人整体偿债能力较强。随着债务结构的不断优化，发行人利息保障倍 数逐年升高，2023 年及 2022 年度均已超越行业平均水平，偿债能力有所增强。 发行人采用了较为稳健的财务政策，持续盈利能力较强，偿债风险较低。   （四）资产周转能力分析   报告期内，公司应收账款、存货及总资产周转情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书         财务指标             2023 年度              2022 年度          2021 年度 总资产周转率（次）                      0.93                 0.96             0.94 存货周转率（次）                       5.05                 5.39             5.52 应收账款周转率（次）                     3.82                 3.83             3.70   注：总资产周转率=当期营业收入/[（期初总资产+期末总资产）/2]   应收账款周转率＝营业收入/应收账款期末期初平均账面价值   存货周转率＝营业成本/存货期末期初平均账面价值    （1）总资产周转率分析    报告期内，发行人总资产周转率分别为 0.94 次、0.96 次和 0.93 次，整体较 为平稳，资产使用效率较高。    （2）存货周转率分析    报告期内，发行人存货周转率分别为 5.52 次、5.39 次和 5.05 次，略有下 降，但整体维持了较高水平，存货流动性良好。    （3）应收账款周转率分析    报告期内，发行人应收账款周转率分别为 3.70 次、3.83 次和 3.82 次，波动 较小，应收账款回款情况良好。    报告期内，公司资产周转能力指标及其与可比公司对比情况如下：   股票代码            股票简称     2023 年度              2022 年度        2021 年度                          总资产周转率（次）             平均值                        1.06             1.15         1.09                          存货周转率（次） 广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书   股票代码            股票简称     2023 年度           2022 年度      2021 年度             平均值                       5.60         5.47         5.57                          应收账款周转率（次）             平均值                       6.80         6.40         5.87   注：为方便核算和对比，上表存货账款周转率=营业成本/存货平均账面价值，应收账 款周转率=营业收入/应收账款平均账面价值；   数据来源：wind 资讯，上市公司定期报告。    （1）总资产周转率比较分析    报告期内，发行人总资产周转率分别为 0.94 次、0.96 次和 0.93 次，同行业 平均水平分别为 1.09 次、1.15 次和 1.06 次，发行人总资产周转率与同行业平均 值相近，符合企业经营特征。    （2）存货周转率比较分析    报告期内，以账面价值进行计算发行人存货周转率分别为 5.52 次、5.39 次 和 5.05 次，同行业平均水平分别为 5.57 次、5.47 次和 5.60 次。发行人存货周 转率与同行业平均值相近，符合企业经营特征。    （3）应收账款周转率比较分析    报告期内，以账面价值进行计算发行人应收账款周转率分别为 3.70 次、 应收账款周转率低于同行业平均值，主要是因为客户集中度不同所导致的，但 主要客户资信情况较好，整体信用风险较低。    （五）财务性投资情况    《上市公司证券发行注册管理办法》规定，上市公司向不特定对象发行证 券，除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。 广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书      根据《（再融资）证券期货法律适用意见第 18 号》第一款关于“最近一期 末不存在金额较大的财务性投资”的理解与适用规定：      “（1）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融 业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营 业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购买 收益波动大且风险较高的金融产品等。      （2）围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以 收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托 贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。      （3）上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要求；经营类金融 业务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。      （4）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的 财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。      （5）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并 报表归属于母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业 务的投资金额）。”      根据证监会出台的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》，除人民银行、 银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融 活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于融资租赁、融资担保、 商业保理、典当及小额贷款等业务。      截至 2023 年 12 月末，公司合并报表中可能与财务性投资的相关会计科目 情况如下：                                                 单位：万元 序号       报表科目                      是否包含财务性投资                        日                         额 广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书 序号       报表科目                        是否包含财务性投资                          日                         额       其他非流动金融资       产                   财务性投资合计                            13,611.13           报告期末合并报表归属于母公司净资产                       1,825,083.51                   财务性投资占比                                0.75%      注：公司对江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司的长期股权投资被认定为财务性 投资，但公司已全额对其计提资产减值准备，计入财务性投资的金额为零。      （1）交易性金融资产                                                     单位：万元                   项目                        2023.12.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                               7,429.67 其中：银行理财产品                                            2,660.60       衍生金融资产                                         3,669.06       权益工具投资                                         1,100.00                   合计                                 7,429.67      银行理财产品系公司为提高资金使用效率所购买的理财产品或大额存单， 相关产品无固定期限或固定期限在一年以内，主要投资于高流动性资产及债权 类资产，安全性较高、收益较为稳定，不属于收益波动大且风险较高的金融产 品，不属于财务性投资。 参与认购新三板挂牌公司广东力王高新科技股份有限公司（以下简称“广东力 王”）非公开发行的股票。广东力王业务聚焦于消费类高端智能手机快充领域变 压器的研发和生产，其产品为公司充电器产品的重要原料，该投资系公司为拓 宽原材料采购渠道而进行的产业投资，不属于财务性投资。       广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书         （2）其他应收款       保证金、出口退税款等构成，均为与主业相关的经营性往来，不属于财务性投       资。         （3）其他流动资产       扣增值税、待摊销模具费及受托加工物资等构成，不存在财务性投资的情况。         （4）长期股权投资                             认缴注                                                  是否                             册资本                   持股       投资                    是财 序号    企业名称      账面价值（人 注册资本                                           经营范围                             是否均                   比例       时间                    务性                  民币万元）                             已实缴                                                  投资      江门市江海区汇                             元人民币                          2月     他经批准的业务      有限公司                                                                    设计开发与生产经营电                                                                    机（包括直线电机、平      江门马丁电机科                100 万美                        2008 年   面电机、稀土永磁电机      技有限公司                  元                             12 月     等）及其驱动系统、电                                                                    机制品、五金制品、电                                                                    子产品                                                                    电子行业元器件专用材      江门杰富意磁性                45,000 万                      2004 年      材有限公司                  日元                            8月                                                                    售和售后服务                                                                    粉末冶金制品、汽车零                                                                    件（不含发动机）、家电                                                                    零件及相关新材料的生      广东东睦新材料                15,000 万                      2018 年      有限公司                   元人民币                          6月                                                                    品、技术的进出口业                                                                    务；自有房屋租赁，机                                                                    械设备租赁                                                                    磁性材料、导热材料、                                                                    电子元器件、绝缘材                                                                    料、粘胶剂、润滑剂、                                                                    清洗剂、气动元件、五                                                                    金交电、电线电缆、电      昆山江粉轩磁性                100 万元                        2015 年      材料有限公司                 人民币                           1月                                                                    讯器材、汽摩配件、工                                                                    量刃具、仪器仪表、建                                                                    筑材料、陶瓷制品、橡                                                                    塑制品、化工原料及产                                                                    品（不含危险化学品及       广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书                             认缴注                                                          是否                             册资本                    持股       投资                           是财 序号    企业名称      账面价值（人 注册资本                                              经营范围                             是否均                    比例       时间                           务性                  民币万元）                             已实缴                                                          投资                                                                     易制毒化学品）、电脑及                                                                     配件、机械设备、办公                                                                     设备、文体用品、包装                                                                     材料、工艺礼品（不含                                                                     金 银 ）、 玩 具 、 金 属 材                                                                     料、阀门、管道配件、                                                                     轴承、制冷设备、压缩                                                                     机及配件、电子产品的                                                                     销售；五金制品的加工                                                                     及销售；货物及技术的                                                                     进出口业务      比尔安达（上      限公司                                                                     各类金属表面处理；金      比尔安达（安                              人民币                           3月       售；自营和代理各类商      术有限公司                                                                     品及技术的进出口业务                                                                     电子产品、电池及控制                                                                     系统研发、销售、技术                                                                     转让、技术服务、技术      南京酷科电子科                                               2020 年   咨询、技术推广；软件      技有限公司                                                 3月       研发、销售；自营和代                            币                                                                     理各类商品及技术的进                                                                     出口业务；电子专用材                                                                     料销售                                                                     精密科技技术研发，精      智联精密科技东                 500 万元                        2020 年   密金属模具及配件、治      台有限公司                   人民币                           1月       具、切削刀具、机械配                                                                     件生产、销售                                                                     一般项目：企业管理；      领潮企业管理咨                                                        企业管理咨询；财务咨                              人民币                           4月      公司                                                             息咨询服务；商务秘书                                                                     服务      光弘科技（投                  3.883 亿港                      2020 年      资）有限公司                  元                             10 月      宁波和希实业投                              人民币                           7月      限合伙）      嘉兴朝拾股权投                              元人民币                          12 月      限合伙）      嘉兴朝盈股权投                              人民币                           12 月      限合伙）       广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书                             认缴注                                               是否                             册资本                 持股      投资                    是财 序号    企业名称      账面价值（人 注册资本                                       经营范围                             是否均                 比例      时间                    务性                  民币万元）                             已实缴                                               投资      宁波锦希创业投                               人民币                       12 月      限合伙）      嘉兴朝希和厚股                               人民币                       3月      （有限合伙）      嘉兴朝希亨裕股                               人民币                       6月      （有限合伙）      嘉兴朝希洪泰股                               人民币                       7月      （有限合伙）       合计          52,518.84      —       —       —       —   —                —            江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司（以下简称“汇通小贷”）系原       上市公司江粉磁材于 2014 年增资入股，认缴的注册资本均已实缴，主营业务为       小额贷款。后因其经营不善，现金流周转困难，发行人已于 2020 年对该长期股       权投资全额计提了资产减值损失。发行人对汇通小贷的投资属于财务性投资，       但不属于董事会决议前六个月内实施的财务性投资，且截至最后一期末其账面       价值为零。汇通小贷目前已无实际经营，发行人已通过诉讼程序请求解散公司，       法院终审判决予以支持，汇通小贷后续将依法履行清算程序。            上表序号 2-9 的对外投资均系公司围绕主业进行的产业投资，被投资公司的       经营范围及主营业务均与公司主业密切相关，涉及的业务板块包括材料业务、       汽车业务和精密功能件及结构件业务，不属于财务性投资。发行人已于 2023 年       处置了其所持比尔安达（上海）润滑材料有限公司、比尔安达（安徽）纳米涂       层技术有限公司及昆山江粉轩磁性材料有限公司的股权。            领潮企业管理咨询（海南）有限公司（以下简称“海南领潮”）系发行人       于 2022 年 4 月参与投资设立，发行人持股 40%，认缴注册资本 400 万元已于      广东领益智造股份有限公司                                   募集说明书      希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人投资苏州迈志微半导      体有限公司，其主营业务为半导体器件专用设备销售。发行人业务拓展至光伏      等清洁能源领域，主要产品有微型逆变器等，该对外投资与发行人主业相关，      符合发行人未来发展战略，不属于财务性投资。         光弘科技（投资）有限公司（以下简称“光弘投资”）系发行人全资子公      司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）PTE.LTD 于 2020 年 10 月受让惠州光弘科      技股份有限公司（以下简称“光弘科技”）和拓印科技香港有限公司（以下简      称拓“拓印科技”）所持光弘投资股权所得，股权转让完成后光弘科技子公司      光弘科技电子（香港）有限公司持有光弘投资 51.00%股权，拓印科技持有光弘      投资 24.50%股权，领益智造通过全资子公司 TRIUMPHLEAD（SINGAPORE）      PTE.LTD 持有光弘投资 24.50%股权。根据投资协议，投资各方同意光弘投资在      越南设立目标公司，目标公司的主要经营范围为 3C 产品（电脑、通讯产品、和      消费性电子产品不限于智能手机、平板、智能穿戴等）和物联网产品、汽车电      子、工业控制等产品的研发、生产和销售。2020 年 12 月，光弘投资已完成目标      公司 DBGTECHNOLOGY（VIETNAM）COMPANYLIMITED 的设立。除目标      公司外，光弘投资无其他对外投资。目标公司的经营业务与公司主业密切相关，      不属于财务性投资。         上表序号 12-18 的七家合伙企业均为公司参与设立的投资平台公司，其对外      投资情况如下：                       认缴资产 序               发行人投资      对外投资        合伙名称           份额是否                 投资标的    标的公司主营业务 号               额（万元）       范围                        已实缴                                         厦门海辰储能科技      宁波和希实业投                                         股份有限公司（原   锂离子电池及动力电                                         厦门海辰新能源科   池制造业务      限合伙）                                         技有限公司）                                         厦门海辰储能科技      嘉兴朝拾股权投                                         股份有限公司（原   锂离子电池及动力电                                         厦门海辰新能源科   池制造业务      限合伙）                                         技有限公司）      宁波锦希创业投                            上海锦源晟新能源   新能源关键金属材料      资合伙企业（有                            材料有限公司     的加工及销售      广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书                      认缴资产 序              发行人投资      对外投资        合伙名称          份额是否                     投资标的      标的公司主营业务 号              额（万元）       范围                       已实缴      限合伙）      嘉兴朝盈股权投                                             苏州精控能源科技 车用电池系统的研                                             有限公司     发、生产及销售      限合伙）                深圳亮彩      嘉兴朝希亨裕股                LP500，海                      苏州迈志微半导体 半导体器件专用设备                南领潮                          有限公司     销售      （有限合伙）                GP100      嘉兴朝希和厚股                                      光伏电池自动化机电                                          无锡江松科技股份                                          有限公司      （有限合伙）                                       销售                                                   新能源、储能、光                                                   伏、半导体和航空航      嘉兴朝希洪泰股                                          深圳市拉普拉斯能 天所需先进材料、高                                          源股份有限公司  端装备，以及配套自      （有限合伙）                                                   动化和配件的研发、                                                   制造,销售和租赁        根据合伙协议，上述合伙企业设立均用于投资单一标的公司，标的公司的      主营业务主要涉及光伏、新能源汽车等领域，与发行人主业密切相关，但基于      谨慎性考虑，发行人将对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波锦希创      业投资合伙企业（有限合伙）、嘉兴朝希和厚股权投资合伙企业（有限合伙）、      嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）的投资认定成财务性投资。发行      人已于 2023 年处置了所持嘉兴朝拾股权投资合伙企业（有限合伙）的全部股权      及宁波和希实业投资合伙企业（有限合伙）的部分股权。        （5）其他权益工具投资                                                       认缴注册资                 月末账面                          投资              为财        项目                         主营业务                本是否已经                   价值                          时点              务性                                                         实缴                 （万元）                                          投资                              工业自动化设备研      合肥中科迪宏自                                 2020 年      动化有限公司                                    7月                              成服务      广东江顺新材料                 磁粉、磁性材料及制      科技股份有限公       176.00    品的研发、生产和销                  是      否      司                       售        合计        7,383.36        合肥中科迪宏自动化有限公司（以下简称“中科迪宏”）系发行人于 2020      年投资的一家主要从事工业 AI 视觉检测和工业大数据挖掘整体解决方案研发业 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 务公司。公司精密功能件的制造工艺中会结合专有自动化和视觉检测技术，确 保满足为客户提供在尺寸、外观及性能等方面的严格要求的产品。中科迪宏针 对 AI 视觉检测技术的研发对公司检测效率的提升具有良好的促进作用，相关投 资在技术方面与公司业务具有强关联性，不属于财务性投资。   广东江顺新材料科技股份有限公司系公司围绕原上市公司磁性材料业务进 行的相关产业投资，其主营业务与公司材料业务高度相关，不属于财务性投资。   （6）其他非流动资产 设备及工程款、预付员工宿舍楼的购房款和一年以上的定期存款及大额存单。 公司为提升资金使用效率所购买的定期存款及大额存单产品风险较小，安全性 较高，不属于收益波动大且风险较高的金融产品，不属于财务性投资。   （7）投资性房地产 出租的厂房及土地使用权，不属于财务性投资。   （8）其他非流动金融资产 于 2023 年 6 月参与科创板上市公司阿特斯阳光电力集团股份有限公司（以下简 称“阿特斯”）首次 公开发行的初始战略 配售所产生的。发行 人实际获配 营业务为光伏组件的研发、生产和销售以及光伏应用解决方案。近年发行人凭 借在消费电子领域的先进制造经验，业务范围已逐步拓展至光伏储能领域，与 国际领先的能源客户在合作开发、生产等方面深入合作，主要产品微型逆变器 是光伏发电系统必不可少的重要元件。该投资为发行人围绕现有业务进行的产 业投资，有利于进一步开拓光伏储能板块业务市场，不属于财务性投资。   综上，截至 2023 年 12 月末，公司存在的财务性投资为对汇通小贷的长期 股权投资，且已全额计提资产减值准备。该笔投资账面余额为 2,614.01 万元， 账面价值为零；对嘉兴朝盈股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账面价值为 广东领益智造股份有限公司                          募集说明书 值为 2,118.33 万元；对嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）投资的账 面价值为 2,255.00 万元，财务性投资的账面价值合计占公司合并报表归属于母 公司净资产的比例为 0.75%，未超过 30%。发行人最近一期末不存在持有金额 较大的财务性投资情形。 投资及类金融业务情况    自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司实施或拟实施的财务性 投资（包括类金融投资）的相关情况逐项说明如下：    （1）投资类金融业务    公司的全资子公司深圳前海方圆商业保理有限公司（以下简称“前海方 圆”）系原上市主体江粉磁材于 2016 年 6 月投资设立，注册资本为 1000 万元且 已完成实缴。原上市主体更名为领益智造后，于 2020 年 12 月对前海方圆进行 增资，新增注册资本 9000 万并完成实缴，增资后前海方圆的注册资本变更为    根据《监管规则适用指引——发行类第 7 号》第三条之规定，与公司主营 业务发展密切相关，符合业态所需、行业发展惯例及产业政策的融资租赁、商 业保理及供应链金融，暂不纳入类金融业务计算口径。    前海方圆主要围绕集团的上游供应商开展反向保理业务，客户主要涉及消 费电子产品精密功能器件及机器设备、磨具、夹治具及其他生产辅料供应商。 公司经营规模较大，供应商数量众多，设立前海方圆的目的是为了解决部分供 应商资金周转紧张问题，确保企业供应链稳定，有利于降低企业的采购成本， 符合业态所需及行业发展惯例，与主营业务密切相关，不属于财务性投资。    除上述事项外，自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司及其子 公司不存在其他实施或拟实施类金融业务的情况。    （2）非金融企业投资金融业务    自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司及其子公司不存在投资 金融业务的情况。   广东领益智造股份有限公司                                                              募集说明书        （3）与公司主营业务无关的股权投资        自本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司及其子公司未实施或拟   实施与公司主营业务无关的股权投资。        （4）投资产业基金、并购基金        本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在投资或拟投资的产   业基金的情况。        （5）拆借资金        本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在拆借资金的情形。        （6）委托贷款        本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在委托贷款的情形。        （7）购买收益波动大且风险较高的金融产品        本次发行的董事会决议日前六个月起至今，公司不存在购买收益波动大且   风险较高的金融产品的情形。        综上，本次发行相关董事会决议日前六个月至今，公司不存在实施或拟实   施财务性投资及类金融业务的情况。   九、盈利能力分析        报告期内，公司营业收入和净利润波动情况如下：                                                                          单位：万元、%   项目                                              增长                     增长                金额         增长率         金额                     金额                      金额                                                    率                      率 营业收入       3,412,370.60    -1.05   3,448,467.85   13.49   3,038,449.42    7.97    2,814,254.80 净利润          204,732.38    28.76    159,007.46    34.33    118,370.36    -47.81    226,815.70 归属于母公司 所有者的净利       205,090.84    28.50    159,607.50    35.25    118,009.31    -47.93    226,616.30 润 扣除非经常性 损益后属于母 公司所有者的 净利润        报 告 期 内 ， 发 行 人 净 利 润 分 别 为 118,370.36 万 元 、159,007.46 万 元 和 广东领益智造股份有限公司                                                                  募集说明书 波动。2021 年度净利润同比 2020 年度下降较多主要系毛利率水平有所下降，与 同行业可比公司变动趋势一致，同时当年计提了较大金额的存货跌价准备。 平的提高。2023 年度净利润同比有所增长，主要系 2022 年度商誉减值损失的金 额较大，以及本年公司就汪南东保证合同纠纷案件收回执行款约 2.27 亿元所产 生的坏账冲回。      报告期内，发行人归属于母公司所有者的净利润分别为 118,009.31 万元、 净利润分别为 80,479.78 万元、149,431.77 万元和 169,299.50 万元，差异较小。 发行人非经常性损益主要为非流动资产处置损益、政府补助以及投资收益，对 经营业绩的影响较小。      （一）营业收入分析      报告期内，发行人公司营业收入构成如下：                                                                           单位：万元、%      项目                  金额           占比           金额             占比           金额           占比 主营业务收入        3,349,494.83    98.16     3,383,203.93       98.11   2,998,719.81      98.69 其他业务收入           62,875.77     1.84         65,263.92       1.89       39,729.61      1.31      合计       3,412,370.60 100.00       3,448,467.85      100.00   3,038,449.42     100.00      报告期内，发行人主营业务突出，营业收入较大比例来自于主营业务。      报告期内，发行人营业收入按产品分类的构成情况如下：                                                                           单位：万元、%       业务类型                         金额             占比          金额         占比         金额          占比 精 密 功 能 件 、 结 构件 及 模组 充电器及精品组装              669,440.31       19.62     654,395.39    18.98   560,528.74    18.45 材料                     70,919.25        2.08     103,935.66     3.01   125,353.51     4.13 汽车产品                  169,681.79        4.97     118,158.07     3.43    44,367.03     1.46 广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书       业务类型                    金额          占比        金额          占比     金额          占比 其他               185,410.39     5.43    160,652.14   4.66   91,364.12   3.01        合计      3,412,370.60 100.00 3,448,467.85 100.00 3,038,449.42 100.00      报告期内，发行人营业收入来自于精密功能件、结构件及模组以及充电器 及精品组装业务，上述两项业务收入合计占营业收入比重分别为 91.41%、88.90% 和 87.52%。      （1）营业收入变动分析      报告期内，发行人精密功能件、结构件及模组业务收入分别为 2,216,836.02 万元、2,411,326.60 万元和 2,316,918.86 万元，其占营业收入的比例分别为      发行人精密功能件、结构件及模组业务收入主要受下游消费电子产品市场 的需求波动影响，其中智能手机市场作为下游最大的应用板块，在经历了多年 的高速发展后，已逐渐进入存量市场时代。2021 年度全球智能手机出货量增速 明显放缓，2022 年度出现了小幅下降。相应地，公司 2021 年度精密功能件、结 构件及模组业务收入较 2020 年度收入增长 40,669.74 万元，增长率为 1.87%，增 速较缓。2022 年度收入较 2021 年度增长 194,490.58 万元，增长率为 8.77%，增 幅较大主要系发行人在深耕巩固智能手机等传统消费电子领域业务的同时，积 极布局和发展平板电脑、智能可穿戴设备等新兴的消费电子细分领域业务，发 挥行业龙头企业的核心优势。2023 年度，公司凭借在经营规模、研发创新、客 户资源等方面积累的竞争优势，精密功能件、结构件及模组业务的收入规模在 存量竞争时代保持了基本稳定。      报告期内，发行人充电器及精品组装业务收入分别为 560,528.74 万元、 和 19.62%。公司自 2019 年度收购 SalcompPlc 以来，充分发挥协同效应，充电 器及精品组装业务收入规模及占比逐年递增。公司与国内外知名消费电子公司 建立了长期合作关系，充电器也逐渐由低功率产品转向高功率产品，产品平均 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书 单价的提升带动销售收入稳步提高。   报告期内，发行人材料业务收入分别为 125,353.51 万元、103,935.66 万元和 料业务收入主要来自于原上市主体的磁性材料业务。新能源汽车、光伏等新兴 行业的发展令磁性材料产生了更多应用场景，公司 2021 年材料业务收入上升主 要系新拓展的纳米晶材料销量有所提升，2022 年度及 2023 年度因市场环境竞争 激烈，相关产品收入有所下降。   报告期内，发行人汽车产品业务收入分别为 44,367.03 万元、118,158.07 万 元和 169,681.79 万元，占营业收入的比例分别为 1.46%、3.43%和 4.97%。发行 人汽车产品主要为锂电池结构件及其他结构件，顺应新能源汽车产业的快速发 展，发行人汽车产品业务规模迅速扩大。公司于 2021 年收购浙江锦泰，成立汽 车事业部，在新能源汽车领域持续发力，行业内主要客户的订单规模不断增长， 汽车业务收入规模及占比报告期内逐年增加。   报告期内发行人来自其他业务的收入分别为 91,364.12 万元、160,652.14 万 元和 185,410.39 万元，合计占营业收入的比例分别为 3.01%、4.66%和 5.43%。 发行人其他业务主要来自于 5G 通讯产品以及清洁能源产品。2022 年以来发行 人其他业务收入呈大幅上升的趋势主要系公司在微型逆变器等产品领域的快速 布局成效显著，市场份额得到迅速提升，得益于公司在消费电子领域多年积累 的先进制造经验。   报告期内，发行人营业收入按区域分类的构成情况如下：                                                               单位：万元、%   区域            金额           占比          金额          占比        金额           占比 境内销售     1,045,529.27   30.64    1,111,715.92   32.24   1,172,800.39   38.60 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书  区域          金额           占比           金额          占比         金额           占比 境外销售   2,366,841.33    69.36    2,336,751.93    67.76   1,865,649.03    61.40  合计    3,412,370.60   100.00    3,448,467.85   100.00   3,038,449.42   100.00   发行人外销收入占比较高，主要是由业务模式决定的。为配合境外客户需 求，提升客户服务水平，公司在香港、新加坡均设立了接单中心，公司生产主 体主要根据接单中心收到的客户订单进行生产，接单中心再将产品销售给电子 产品品牌厂商和制造厂商。接单中心结算货币主要为外币，公司将需要进行报 关并以外币结算的收入划分为外销收入，故外销收入占比较高。公司外销收入 占比较高与公司业务模式匹配，具有合理性。                                                               单位：万元、%  季度          金额           占比           金额          占比         金额           占比 第一季度    721,428.26     21.14      706,481.84    20.49    642,670.14     21.15 第二季度    807,444.65     23.66      773,978.79    22.44    631,485.65     20.78 第三季度    935,739.69     27.42      986,422.00    28.60    888,695.85     29.25 第四季度    947,758.00     27.77      981,585.22    28.46    875,597.78     28.82  合计    3,412,370.60   100.00    3,448,467.85   100.00   3,038,449.42   100.00   报告期内，发行人主业收入总体呈现一定的季节性波动，主要系精密零部 件产品的下游应用领域主要为智能手机、平板电脑等消费电子产品，其需求一 般于国庆节、圣诞节、元旦及春节等节假日较高。发行人根据下游需求安排生 产，因此销售周期往往早于终端产品的市场周期，导致下半年营业收入高于上 半年，呈现一定的季节性。   （二）营业成本分析   报告期内，发行人的营业成本按产品类型分类如下： 广东领益智造股份有限公司                                                                募集说明书                                                                         单位：万元、%      业务类型                          金额          占比         金额          占比         金额           占比 精密功能件、结构件及 模组 充电器及精品组装             638,709.95      23.38     602,925.85   22.06     532,499.15    20.95 材料                       62,048.99    2.27      97,980.63      3.58   112,986.54     4.44 汽车产品                 160,947.17       5.89     114,008.83      4.17    43,402.60     1.71 其他                   174,792.61       6.40     133,564.03      4.89    76,334.89     3.00        合计          2,731,909.63 100.00 2,733,466.01 100.00 2,542,164.90 100.00   公司营业成本主要包括产品原材料、相应人工成本、制造费用等，其中原 材料占营业成本的主要部分。报告期内，公司按产品类型分类的营业成本增长 趋势与营业收入保持一致，各业务类型营业成本占比与各业务类型的营业收入 占比基本一致。   报告期内，发行人营业成本按区域分类的构成情况如下：                                                                         单位：万元、% 区域              金额            占比           金额            占比              金额           占比 境内销售        907,176.48      33.21      973,813.79      35.63     1,054,091.05       41.46 境外销售    1,824,733.14        66.79    1,759,652.22      64.37     1,488,073.85       58.54 合计      2,731,909.63       100.00    2,733,466.01     100.00     2,542,164.90      100.00   报告期内，公司按区域分类营业成本增长趋势与营业收入保持一致，境内 外营业成本占比与境内外营业收入占比基本一致。   （三）毛利率分析   报告期内，发行人分产品类型的毛利额和毛利率情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书                                                                单位：万元、%        业务类别                      毛利                  毛利                  毛利                       毛利额                毛利额                 毛利额                                   率                   率                   率 精密功能件、结构件及模组        621,507.95   26.82 626,339.93    25.97 439,894.31    19.84 充电器及精品组装             30,730.36    4.59   51,469.53    7.87   28,029.59    5.00 材料                    8,870.26   12.51    5,955.03    5.73   12,366.97    9.87 汽车产品                  8,734.62    5.15    4,149.24    3.51     964.43     2.17 其他                   10,617.79    5.73   27,088.11   16.86   15,029.23   16.45         合计          680,460.97   19.94 715,001.84    20.73 496,284.52    16.33   注：毛利额=营业收入-营业成本，毛利率=毛利额/营业收入，下同。    报 告 期 内 ， 发 行 人 毛 利 额 分 别 为 496,284.52 万 元 、715,001.84 万 元 和 报告期内占总毛利的比例分别为 88.64%、87.60%及 91.34%。    （1）精密功能件、结构件及模组业务    报告期内，发行人精密功能及结构件毛利率分别为 19.84%、25.97%和 智能手机芯片短缺及消费者理性增长的影响，相关精密制造组件的市场需求也 有所放缓，单位产品分摊的固定成本较大。2）发行人主要原材料价格有所上升 导致直接材料成本有所上涨。 能设备等新兴消费电子领域的开拓，新引进的高利润项目使得整体单价有所上 升。2）发行人通过改善供应链管理和提升生产自动化水平有效地对成本进行了 管控。2023 年度毛利率相较 2022 年度略有提升主要得益于发行人在巩固现有 市场份额，保持收入规模基本稳定的同时注重精细化运营管理策略来控制成本。    （2）充电器及精品组装业务    报告期内，发行人充电器及精品组装业务毛利率分别为 5.00%、7.87%和 的拓展及相关产品的量产造成了一定的不利影响。2022 年度毛利率有所回升主 要系部分产线陆续投产，单价更高的高功率快充产品逐渐替代低功率产品，产 品结构优化带动充电器业务毛利率提升。2023 年充电器及精品组装业务毛利率 广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书 有所下降主要系来自主要客户的订单不及预期，新增产线设备的固定成本较高 影响了毛利水平。   （3）材料业务   报告期内，发行人材料业务的毛利率分别为 9.87%、5.73%和 12.51%，存在 一定的波动。2021 年度和 2022 年度毛利率持续下降主要系原材料价格有所上涨， 同时磁性材料市场竞争较为激烈，纳米晶材料等相关产品单价及销量均有所下 跌。2023 年度材料业务毛利率大幅上升主要系铁锰锌磁粉等原材料价格不断下 跌，直接材料成本下降使得毛利率有所上升。   （4）汽车产品   报告期内，发行人汽车产品业务毛利率分别为 2.17%、3.51%和 5.15%， 件，相关产品技术本身较为成熟，毛利率水平较高。发行人自 2021 年收购浙江 锦泰以来，汽车产品品类延伸覆盖至电池连接片、柔性软连接及注塑件等精密 结构件，但相关产品毛利率较低，从而拉低了汽车产品整体毛利率。随着技术 工艺和产线自动化程度的不断提高，2022 年度及 2023 年度汽车业务毛利率稳步 攀升。   （5）其他   报告期内，发行人其他业务毛利率分别为 16.45%、16.86%和 5.73%，发行 人于 2020 年剥离了显示及触控模组业务，2021 年后其他收入主要来自于 5G 通 讯、清洁能源等新兴应用领域。发行人其他业务 2021 年及 2022 年毛利率较为 稳定，2023 年度毛利率大幅下降主要系发行人在海外新增产能以满足光伏储能 产品逐年增长的订单需求，但由于人员及产线设备尚处磨合期，成本较高导致 毛利率有所下滑。   报告期内，公司与同行业上市公司的毛利率比较情况如下：  股票代码        股票简称   2023 年度        2022 年度      2021 年度 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书  股票代码          股票简称      2023 年度           2022 年度          2021 年度          平均值                    14.26%          14.97%          16.17%   消费电子精密制造组件为定制化产品，同行业公司在产品结构、技术工艺 和产品终端领域等方面均存在差异，所以相关业务的毛利率亦有所不同。2020 年度及 2021 年度发行人毛利率水平与同行业可比公司平均值相近，2021 年受下 游市场需求波动和原材料价格上涨等多重因素的影响，同行业公司毛利率均出 现了不同程度的下跌。2022 年度以来发行人毛利率高于同行业公司平均值主要 得益于公司精密制造业务在平板电脑、可穿戴智能设备等新兴消费电子领域的 业绩提升以及产品工艺改进、产线自动化程度的提高。   （四）税金及附加   报告期各期，发行人税金及附加情况如下：                                                                单位：万元         项目            2023 年度            2022 年度            2021 年度 城市维护建设税                  7,355.11            8,088.86           4,781.88 教育费附加                    3,744.85            4,072.13           2,310.31 房产税                      2,825.11            2,517.09           2,292.83 土地使用税                      873.22             852.65             816.79 印花税                      2,764.58            2,463.82           2,015.46 地方教育附加                   2,496.76            2,714.75           1,540.21 其他                         301.11             314.85             288.55         合计              20,360.75           21,024.15          14,046.04   报告期内，发行人税金及附加分别为 14,046.04 万元、21,024.15 万元和 和印花税等相关税费支出。   （五）期间费用分析   报告期内，发行人期间费用情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书                                                                    单位：万元、%   项目              金额         占比            金额             占比        金额          占比 销售费用       33,242.76       0.97       30,208.03       0.88     31,522.66     1.04 管理费用       140,189.22      4.11      146,035.00       4.23    120,181.21     3.96 财务费用       21,172.10       0.62       14,802.85       0.43     36,529.04     1.20 研发费用       180,845.37      5.30      209,436.18       6.07    170,078.23     5.60   合计       375,449.45   11.00        400,482.06      11.61    358,311.15    11.79    报告期内，发行人期间费用之和分别为 358,311.15 万元、400,482.06 万元、 和 375,449.45 万元，占营业收入的比例分别为 11.79%、11.61%和 11.00%。    报告期内，发行人销售费用情况如下：                                                                    单位：万元、%       项目                   金额         占比         金额           占比        金额          占比 职工薪酬           22,448.96     67.53     20,203.88      66.88   18,015.81     57.15 物料消耗            1,941.74      5.84      1,818.16       6.02    4,862.10     15.42 业务费             4,704.71     14.15      4,202.21      13.91    5,005.74     15.88 差旅费             2,182.11      6.56      1,747.68       5.79    1,655.95      5.25 折旧摊销费用            173.16      0.52          219.72     0.73      271.93      0.86 办公费               543.34      1.63          324.30     1.07      333.68      1.06 其他              1,248.74      3.76     1,692.07        5.60   1,377.46      4.37       合计       33,242.76    100.00     30,208.03     100.00   31,522.66    100.00    发行人的销售费用主要由职工薪酬、物料消耗和业务费等构成。报告期内， 发行人的销售费用分别为 31,522.66 万元、30,208.03 万元和 33,242.76 万元，销 售费用率分别为 1.04%、0.88%和 0.97%。    报告期内，职工薪酬费用逐年上升主要系公司持续加强销售网络建设，销 售团队不断扩大，工资薪酬支出相应增加。2022 年度销售费用较 2021 年度有所 下降主要系前期打样的部分产品已陆续进入量产阶段，物料消耗支出有所下降。 广东领益智造股份有限公司                                                          募集说明书   报告期内，发行人管理费用情况如下：                                                                  单位：万元、%    项目              金额         占比           金额            占比         金额          占比 职工薪酬        82,359.10    58.75       75,454.69       51.67    63,055.94    52.47 折旧摊销费用      27,825.74    19.85       37,186.09       25.46    24,034.48    20.00 服务费         10,051.30     7.17       14,158.64        9.70    12,224.89    10.17 办公费         10,451.52     7.46        9,783.21        6.70     9,714.53     8.08 物料消耗         2,372.22     1.69        2,029.97        1.39     2,469.17     2.05 差旅费          1,527.71     1.09        1,307.09        0.90     2,304.77     1.92 维修检测费        1,119.46     0.80            952.89      0.65     1,687.66     1.40 业务费          1,147.74     0.82            922.58      0.63      910.17      0.76 其他费用         3,334.44     2.38        4,239.84        2.90     3,779.60     3.14    合计      140,189.22   100.00      146,035.00      100.00   120,181.21   100.00   报告期内，发行人管理费用分别为 120,181.21 万元、146,035.00 万元和 管理费用呈波动上升的趋势，主要系发行人重视人才引进及管理团队建设，注 重提升人员待遇导致职工薪酬费用不断上升。2022 年度管理费用较高主要系结 构件业务深圳厂区搬迁导致部分设备、装修费等待摊费用一次性计入折旧摊销 费用所致。   报告期内，发行人研发费用情况如下：                                                                       单位：万元    项目             金额          占比          金额             占比         金额          占比 职工薪酬       94,611.35    52.32      107,377.45       51.27     79,490.37    46.74 办公费         1,510.87     0.84        1,977.22        0.94      2,528.12     1.49 折旧及摊销      10,163.45     5.62       10,333.87        4.93      8,355.69     4.91 物料消耗       67,626.93    37.39       81,725.85       39.02     73,801.19    43.39 维修检测费       1,066.35     0.59        2,082.87        0.99      1,148.27     0.68 广东领益智造股份有限公司                                                                  募集说明书    项目                金额          占比          金额               占比            金额             占比 动力费            3,006.58     1.66        3,409.77          1.63         1,985.51        1.17 车辆费用           1,191.19     0.66             691.46       0.33          748.63         0.44 其他费用           1,668.63     0.92        1,837.69          0.88         2,020.46        1.19    合计        180,845.37   100.00      209,436.18        100.00       170,078.23      100.00    报告期内，发行人的研发费用分别为 170,078.23 万元、209,436.18 万元和 发人员工资、物料消耗及折旧摊销等。报告期内，发行人重视产品和技术创新， 不断加大对研发的投入，提高企业竞争力。    报告期内，发行人 2021 年度研发费用较低，主要系公司在产品开发设计、 生产工艺改进等方面的研发取得了阶段性成果，2021 年资本化的研发投入较大， 费用化金额相对减少。2022 年度研发费用相比 2021 年度增长 39,357.95 元，同 比增长 23.14%，一方面是因为部分前期开展的研发项目已结项转为无形资产， 新立项的研发项目尚处前期研究阶段，费用化研发投入较 2021 年度有所增加； 另一方原因公司持续加大研发创新投入，研发人员薪酬待遇及物料消耗等支出 有所上升。2023 年度研发费用相较 2022 年度有所下降，主要系在研项目的研 究方向及进度有所不同，相关物料的消耗有所下降。    报告期内，发行人财务费用情况如下：                                                                               单位：万元         项目                 2023 年度                    2022 年度             2021 年度 利息支出                            34,849.14               35,698.47             25,300.45 减：利息收入                             5,192.19              2,887.11                  1,856.04 汇兑损益                            -9,424.59               -18,885.19                11,534.59 银行手续费及其他                            939.74                 876.68                  1,550.04         合计                      21,172.10               14,802.85             36,529.04    报 告 期 内 ， 发 行 人 财 务 费 用 分 别 为 36,529.04 万 元 、14,802.85 万 元 和 损益分别为 11,534.59 万元、-18,885.19 万元和-9,424.59 万元，由于发行人存在 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书 较大比例以美元结算的境外销售，报告期内美元兑人民币的汇率波动导致汇兑 损益波动较大。    （六）其他收益    报告期内，发行人其他收益情况如下：                                                                   单位：万元           项目                2023 年度          2022 年度             2021 年度 与资产相关的政府补助摊销                   9,478.04           5,406.85          2,810.02 与收益相关的政府补助摊销                      32.00          -6,988.96          7,165.87 与收益相关补偿已发生的成本费 用或损失           合计                  27,351.59          15,212.96         27,262.88    报 告 期 内 ， 发 行 人 其 他 收 益 分 别 为 27,262.88 万 元 、15,212.96 万 元 和 其他收益增长较大主要系发行人子公司珠海领懿收到来自珠海市斗门区投资促 进局关于整机组装项目的扶持资金，后因集团整体的战略规划调整，相关项目 已计划中止，公司根据预计需退回的政府补助金额于 2022 年冲销了已计提的其 他收益。    （七）投资收益    报告期内，发行人投资收益情况如下：                                                                   单位：万元                项目                 2023 年度         2022 年度         2021 年度 权益法核算的长期股权投资收益                        9,521.59      13,680.94       1,438.67 处置长期股权投资产生的投资收益                       2,229.90        -403.12               - 处置交易性金融资产取得的投资收益                  -2,684.66          5,705.45       2,437.28 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益                    1,134.52               -       -366.79                合计                 10,201.35         18,983.27       3,509.16    报 告 期 内 ， 发 行 人 投 资 收 益 分 别 为 3,509.16 万 元 、18,983.27 万 元 和 及 2023 年度投资收益金额较大，主要系发行人参与设立的投资基金所投资的标 的公司估值大幅上升所致。 广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书   （八）公允价值变动收益   报告期内，发行人公允价值变动收益情况如下：                                                              单位：万元            项目               2023 年度          2022 年度        2021 年度 交易性金融资产产生的公允价值变动损益          -22,267.38        -14,597.20     12,739.48 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动                             -24,151.45        -14,895.93     12,038.52 收益 交易性金融负债产生的公允价值变动损益                     -         176.93         302.94 其他非流动金融资产公允价值变动                 2,756.76 其他                              -470.55            合计               -19,981.17        -14,420.27     13,042.42   报告期各期末，发行人公允价值变动收益分别为 13,042.42 万元、-14,420.27 万元和-19,981.17 万元，主要来自于衍生金融工具的公允价值波动，系发行人 为规避外汇汇率波动的风险所购买的外汇远期合约。其他非流动金融资产系发 行人于 2023 年 6 月参与认购科创板上市公司阿特斯首次公开发行战略配售的股 份，因其股价变动产生公允价值变动收益。   （九）信用减值损失及资产减值损失   信用减值损失是根据《应 用指南（2018）》的规定新设的会计科目，用于核算资产负债表日金融工具的预 期信用损失。报告期内，发行人信用减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                              单位：万元      项目          2023年度             2022年度                 2021年度 其他应收款坏账损失          21,364.68                927.60             -989.35 应收账款坏账损失           1,223.23                 808.27            -7,532.14 应收票据坏账损失               38.63                  5.98             -142.92      合计            22,626.54               1,741.85           -8,664.40   报告期内，发行人的信用减值损失分别为-8,664.40 万元、1,741.85 万元和 慎的坏账计提政策，根据信用减值模型的计算结果相应计提或冲回信用减值损 广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书 失。 收账款余额增长较快，导致当期计提的坏账损失金额较大。2022 年度以来，发 行人加强了应收账款管理，客户回款情况良好，尤其 2023 年度应收账款余额有 所下降，故当期应收账款坏账准备变动方向为转回。2023 年度其他应收款坏账 损失转回约 2.1 亿元，主要系发行人就其与汪南东关于预付贸易款项保证合同 纠纷所收回的案件执行款，相应转回前期计提的坏账准备。   报告期内，发行人资产减值损失（损失以“-”号填列）情况如下：                                                           单位：万元            项目                  2023年度       2022年度        2021年度 存货跌价损失及合同履约成本减值损失          -40,671.38        -33,136.35   -36,631.54 长期股权投资减值损失                              -             -            - 固定资产减值损失                   -21,345.46        -30,894.83    -3,796.56 在建工程减值损失                       -2,093.38       -351.48             - 无形资产减值损失                         -33.07       -1,724.93            - 商誉减值损失                         -6,562.12     -39,392.05    -8,216.22 其他                                      -             -     -123.40            合计              -70,705.41       -105,499.64   -48,767.71   报告期内，发行人的资产减值损失分别为-48,767.71 万元、-105,499.64 万元 和-70,705.41 万元，主要由存货跌价损失及合同履约成本减值损失、固定资产 减值损失及商誉减值损失构成。 计提的存货跌价准备相应增加。   发行人下游消费电子市场变化迅速，产品更新迭代速度较快，且精密零部 件制造设备专有性较强。2022 年末及 2023 年末，公司综合考虑资产适用性、利 用率及损耗等因素，对部分存在减值迹象的固定资产进行减值测试，根据测试 结果，公司于 2022 年和 2023 年分别计提固定资产减值损失 30,894.83 万元和 广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书 产组进行商誉减值测试，根据上海东洲资产评估有限公司出具的关于资产组可 回收金额的东洲评报字【2023】第 0664 号评估报告，对结构件业务资产组商誉、 SalcompPlc 充电器业务资产组及绵阳领益 5G 业务资产组商誉计提了相应的减值 准备。    综上，报告期内，发行人按照企业会计准则对各项资产计提了充分的减值 准备。    （十）资产处置收益    报告期内，发行人资产处置收益情况如下：                                                            单位：万元         项目          2023 年度            2022 年度          2021 年度 固定资产处置损失                   778.11          -2,817.86        -1,913.99 无形资产处置损失                      8.65         -1,534.89                - 租赁终止损失                     346.94              207.02         -26.01         合计                1,133.70         -4,145.74        -1,940.00    报告期各期末，发行人资产处置收益分别为-1,940.00 万元、-4,145.74 万元 和 1,133.70 万元，占报告期各期利润总额的比例分别为-1.79%、-2.07%和    （十一）营业外收支项目    报告期内，发行人营业外收入情况如下：                                                            单位：万元       项目        2023 年度              2022 年度            2021 年度 罚款收入                 254.97                301.89             537.52 理赔及违约金等               61.25                104.56             523.00 无需支付的款项              370.76                131.98             338.69 其他                   185.84                419.26             193.40       合计             872.82                957.70           1,592.61 广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书   报告期内，发行人营业外收入分别为 1,592.61 万元、957.70 万元和 872.82 万元，占利润总额的比重分别为 1.47%、0.48%和 0.35%，总体占比较少。   报告期内，发行人营业外支出情况如下：                                                                  单位：万元         项目               2023 年度           2022 年度             2021 年度 对外捐赠                            7.99              123.31             10.88 非流动资产毁损报废损失                 2,226.40            5,429.79            679.15 罚款及违约金等                     1,629.15              694.33            513.66 其他                            139.96              223.16            188.02         合计                  4,003.50            6,470.58           1,391.71   报 告 期 内 ， 发 行 人营业 外 支 出 分 别 为 1,391.71 万 元 、6,470.58 万 元 和 少，主要系各报告期内的非流动资产毁损报废损失。2022 年的罚款及违约金主 要系子公司东方亮彩提前退租所产生的违约金。 十、现金流量分析   报告期内，发行人现金流量情况如下：                                                                  单位：万元              项目                2023 年度          2022 年度         2021 年度 经营活动产生的现金流量净额                  529,528.69        412,472.96     105,907.69 投资活动产生的现金流量净额                 -209,365.97       -326,814.18     -394,320.83 筹资活动产生的现金流量净额                 -291,717.15       -115,855.27     274,287.14 汇率变动对现金及现金等价物的影响                    9,560.35       5,501.51       -6,558.77 现金及现金等价物净增加额                    38,005.91         -24,694.97     -20,684.77   （一）经营活动现金流量分析   报告期内，发行人经营活动产生的现金流量情况如下：                                                                  单位：万元            项目                2023 年度           2022 年度         2021 年度 销售商品、提供劳务收到的现金             3,542,157.11        3,602,632.41    3,022,116.15 广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书            项目           2023 年度          2022 年度            2021 年度 收到的税费返还                 122,279.58        149,567.86         138,775.29 收到其他与经营活动有关的现金           65,051.84           67,516.28        40,596.57 经营活动现金流入小计            3,729,488.53       3,819,716.55       3,201,488.01 购买商品、接受劳务支付的现金        2,312,519.16       2,472,883.58       2,282,420.40 支付给职工以及为职工支付的现金         680,382.97        727,487.40         658,239.08 支付的各项税费                 159,440.38        146,387.00         107,557.67 支付其他与经营活动有关的现金           47,617.33           60,485.60        47,363.18 经营活动现金流出小计            3,199,959.84       3,407,243.59       3,095,580.33 经营活动产生的现金流量净额           529,528.69        412,472.96         105,907.69   报告期内，发行人净利润与经营性现金流净额的匹配情况如下：                                                              单位：万元       项目          2023 年度            2022 年度                2021 年度 净利润                 204,732.38         159,007.46            118,370.36 经营性现金流净额            529,528.69         412,472.96            105,907.69 占比                      38.66%               38.55%            111.77%   报告期内，发行人净利润调节为经营性现金流量净额的计算过程如下：                                                              单位：万元             项目                 2023 年度        2022 年度        2021 年度 净利润                            204,732.38     159,007.46      118,370.36 加：资产减值准备                         48,078.87    103,757.79       57,432.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 使用权资产折旧                          22,899.38     25,834.99       20,285.00 无形资产摊销                           16,605.49     16,218.21        9,209.67 长期待摊费用摊销                         37,104.95     33,600.01       21,393.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的                                  -1,133.70      4,145.74        1,940.00 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）              2,226.40       5,429.79          679.15 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）              19,981.17     14,420.27      -13,042.42 财务费用（收益以“－”号填列）                  34,631.44     38,370.82       23,016.28 投资损失（收益以“－”号填列）                -10,201.35     -18,983.27       -3,509.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填               14,503.25      -1,540.14     -14,145.92 广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书               项目                    2023 年度       2022 年度       2021 年度 列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填                                      -1,732.05     12,378.60     -10,534.95 列） 存货的减少（增加以“－”号填列）                    -103,564.39   -40,530.34    -117,432.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 其他                                    6,209.25     -4,044.92       3,211.87 经营活动产生的现金流量净额                       529,528.69    412,472.96     105,907.69 度占比较低的主要原因有：（1）2022 年度当期计提了金额较大的资产减值损失， 主要为固定资产减值损失、商誉减值损失及存货跌价损失；（2）2022 年度公司 加强了应收账款管理，当期应收账款回款情况较好；（3）公司 2021 年存在较大 金额的长期资产投入，导致 2022 年度资产的折旧金额较大，影响了当期净利润 水平。2023 年度占比较低主要系公司存货规模有所上升，备货策略影响了经营 活动产生的现金流量净额。    报告期内，发行人销售商品、提供劳务收到的现金情况如下：                                                                 单位：万元          项目              2023 年度           2022 年度             2021 年度 销售商品、提供劳务收到的现金           3,542,157.11       3,602,632.41       3,022,116.15 营业收入                     3,412,370.60       3,448,467.85       3,038,449.42 占比（%）                          103.80             104.47             99.46    报告期内发行人销售商品、提供劳务收到的现金分别为 3,022,116.15 万元、 和 103.80%，销售商品、提供劳务收到的现金与发行人销售收入基本匹配，发 行人收入质量保持在较高水平。    （二）投资活动现金流量分析    报告期内，发行人投资活动产生的现金流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书                                                    单位：万元          项目          2023 年度        2022 年度       2021 年度 收回投资所收到的现金              24,591.30             -             - 取得投资收益所收到现金              6,809.13      3,503.11     14,109.92 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的                                 -     13,396.76     13,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金         215,523.26     98,114.90    212,821.48 投资活动现金流入小计             254,999.65    115,786.93    243,132.73 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 投资所支付的现金                22,890.39     13,100.00     20,586.96 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金         212,836.99    207,340.77     57,484.00 投资活动现金流出小计             464,365.63    442,601.11    637,453.56 投资活动产生的现金流量净额         -209,365.97   -326,814.18   -394,320.83    报告期内发行人投资活动产生的现金流量净额分别为-394,320.83 万元、- 方面： 类理财产品通常收益稳定且周期较短，因此产生的投资活动的现金流入和流出 较大，但净额保持在合理范围内； 域，增加了对固定资产、无形资产等的资本性投入，报告期各期，购置固定资 产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为 547,141.23 万元、221,780.34 万元和 228,156.88 万元。    （三）筹资活动现金流量分析    报告期内，发行人筹资活动产生的现金流量情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书                                                                   单位：万元               项目                      2023 年度      2022 年度        2021 年度 吸收投资收到的现金                              2,000.00      5,897.37      14,126.63 取得借款收到的现金                             784,708.71   697,879.30     978,114.86 收到其他与筹资活动有关的现金                         9,687.08     20,103.07      67,112.47 筹资活动现金流入小计                            796,395.79   723,879.74    1,059,353.96 偿还债务支付的现金                             859,004.91   740,589.94     663,856.49 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                    136,699.59    29,380.67      27,189.90 支付其他与筹资活动有关的现金                         92,408.44    69,764.39      94,020.43 筹资活动现金流出小计                       1,088,112.94      839,735.00     785,066.82 筹资活动产生的现金流量净额                     -291,717.15      -115,855.27    274,287.14    报告期内，发行人筹资活动产生的现金流量净额分别为 274,287.14 万元、- 年借款本金净额增加及公司 2020 年进行了股利分红而 2021 年未有此类事项。 金增加所导致的，公司资产负债率 2021 年以来持续下降，资产负债结构更加合 理化。 十一、资本性支出    （一）报告期内重大资本性支出情况    报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别 为 547,141.23 万元、221,780.34 万元和 228,156.88 万元。    （二）未来重大资本性支出计划及资金需求量    截至本募集说明书签署日，公司可预见的重大资本性支出计划，主要为本 次募集资金投资项目建设支出。具体情况见本募集说明书“第七节本次募集资 金运用”。  广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书  十二、技术创新分析     （一）技术先进性及具体表现     公司将人工智能、机器人等领域的先进工艺运用到自动化生产的工业整体  解决方案，结合自主研发的多种类、多功能的数控化及自动化设备，建设具备  国际领先水平的智能生产车间，成功打造高效的现代化智慧工厂。公司通过投  入自主研发的自动化设备，全面提升在制造、搬运、检测、包装等多个环节的  自动化程度，有效节约了生产成本，增强业务的灵活性、精准度和可拓展性。     公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发  中心，其中工研院着重于关注行业未来的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中  心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分  别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中  心、电磁研发中心以及建模仿真中心。截至报告期末，公司拥有已授权国内专  利超过 2,000 项，其中发明专利 192 项。公司现有研发人员超 6,000 名，强大的  研发团队及研发能力为公司产品创新及技术发展不断赋能。     （二）正在从事的研发项目及进展情况     截至 2023 年 12 月 31 日，公司核心在研项目进展具体情况如下：                                     拟达到的目   预计对公司未来发展的 主要研发项目名称       项目目的       项目进展                                       标            影响                                             随着电子产品市场的不                                             断扩大和技术的进步，                                             AOI 的市场需求将持续                                             增长。特别是在汽车电              开发一款高性能的                                             子、医疗电子和消费电              AOI，实现检验、剔                                             子等领域，AOI 技术将              除、补料一体化，                           已完成项目             得到更广泛的应用。此 自动剔除补数 AOI   提升生产效率-节省              全球市场量                           开发并实现             外，随着智能制造和工   设备开发       手工人力 20%，提               销售                            收入               业 4.0 的发展，AOI 技              升手工效率 15%；                                             术将成为实现智能制造              提高产品质量、扩                                             的关键技术支持之一。              大产品种类                                             开发此项目，对我司研                                             发能力是重大肯定，同                                             时能大大提升我司的竞                                             争力和市场占有率  广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书                                      拟达到的目   预计对公司未来发展的 主要研发项目名称       项目目的        项目进展                                        标            影响                                              大组合泡棉分段组装成                                              型工艺作为一种创新的                                              加工技术，将迎来更多                                              的市场需求。此外，在                                              全球推动环保和可持续             打造高品质、环                                              发展的背景下，泡棉材             保、低成本的电池                                              料的加工技术也需要注             配套产品，提升生       已完成项目 大组合泡棉分段组                             全球市场量   重环保和节能。大组合             产效率-组装产能由      开发并实现  装成型工艺开发                               销售    泡棉分段组装成型工艺                                              通过优化工艺参数和设                                              备配置，能够降低能耗             量、扩大产品种类                                              和排放，提高资源利用                                              率，符合环保和可持续                                              发展的要求。这将有助                                              于推动该工艺在市场上                                              的广泛应用                                              市场需求是模切行业发                                              展的基础，随着电子 3C                                              行业的高速发展，电子                                              产品的普及运用，人们             解决多层产品对贴                         对其性能要求越来越             偏位，影响透气膜                         高。对于模切产品的结                            已完成项目 透气膜自动对贴工    声学的问题，提升                 全球市场量   构 & 难 度要 求 也是 精 益                            开发并实现   艺开发       生产效率-节省人力                  销售    求精，其中很多 NUD 产                             收入             品质量                              案的支撑，如何快速高                                              效且高质量的对贴是所                                              有模切行业人的追求，                                              这将迎来更多的市场需                                              求                                              U 型大泡棉主要未来折                                              叠屏手机是近年来手机                                              领域的一项重要创新，                                              它融合了手机和平板电                                              脑的功能于一体，为用             解决公司项目 U 型                       户提供了更加便捷和多             大泡棉的主材利用                         功能的使用体验。折叠             率低的问题，通过                         屏手机的发展趋势可以                            已完成项目 U 型大泡棉省料工   将内框废料回收重                 全球市场量   从技术，设计和用户需                            开发并实现     艺开发     新利用，从而将材                   销售    求等方面来分析，从技                             收入             料利用率由 30%提                       术角度来看，折叠屏手             升到 60%，达到材                       机的未来发展将集中在             料成本最低                            屏幕材料和可折叠性方                                              面。随着消费者对产品                                              个性化和差异化的追                                              求，折叠屏手机制造对                                              定制化需求也在不断增                                              加。U 型大泡棉作为一   广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书                                             拟达到的目   预计对公司未来发展的 主要研发项目名称            项目目的          项目进展                                               标             影响                                                     种可塑性强的材料，能                                                     够根据不同的产品形状                                                     和尺寸进行定制。开发                                                     和应用这一新工艺，不                                                     仅能够满足包装行业的                                                     持续增长需求，还能够                                                     帮助企业降低生产成                                                     本、提高生产效率，并                                                     符合环保和可持续发展                                                     的趋势                                                     模 约 5000 亿 美 元 ，                                                     长率约为 5%，预计未来                                                     将持续保持平稳增长的                                                     态势，到 2029 年市场规                  改善防水胶产品工                           模将接近 7000 亿美元，                  艺，提升产品良率                           从核心市场看，中国防                                   已完成项目 防水胶双飞工艺开         95%，提高尺寸套切                 全球市场量   水胶市场占据全球约                                   开发并实现    发             精度，由传统模切                     销售    40% 市 场 份 额 ， 为 全 球                                    收入                  套 切 公 差 ±0.2 精                     最主要的消费市场之                  确至±0.1                             一，且增速高于全球平                                                     均水平，随着国内企业                                                     产品开发速度加快，随                                                     着新技术和产业政策的                                                     双轮驱动，未来中国防                                                     水胶市场将迎来全新的                                                     发展机遇                                                     平板电脑作为现代科技                                                     产品，在娱乐、教育和                  解决十字对贴工艺                           生产力方面发挥着重要                  对硅胶和模切料件                           作用。随着远程工作和                  组装人工成本占比                           在线学习的普及，以及                  高的问题，提升生                           不断增长的数字内容消                                   已完成项目 多层组装垫片十字         产效率-提为原有效                  全球市场量   费，平板电脑的需求仍                                   开发并实现  对贴工艺开发          率的 300%，提高总                  销售    在增。2023 年我司接收                                    收入                  体良率-由 95%提升                        到的组合料件数量占到                  至 98%，降低人工                         硅 胶 料 件 总 量 80% 以                  成本-直接手工人员                          上，且比例不断上升。                  由 5 人降低至 2 人                       业务成品销量稳定，多                                                     样化市场需求，推动市                                                     场需求                  开发一款灵活便携         已完成项目             积累更多的双充电口充 双 USB/折叠 AC 旅                               全球市场量                  的双 USB 充电器产      开发并实现             电器的内部设计经验，    行充电器                                       销售                  品，满足市场需求          收入               提升研发竞争力                                   已完成项目             充分利用赛尔康在平面 USB C PD2/0 协议   研发最新 PD2.0 协               全球市场量                                   开发并实现             变压器的研发设计能力 氮化镓带平板变压         议的 70 瓦 USB 充电               销售                                    收入               和生产经验，给客户和  广东领益智造股份有限公司                              募集说明书                                 拟达到的目   预计对公司未来发展的 主要研发项目名称     项目目的     项目进展                                   标         影响 器电脑适配器/手   器产品，满足市场                     产品提供更优秀的设计   机充电器     需求                           方案。    （三）保持持续技术创新的机制和安排    公司注重行业最新技术的跟踪与研究，注重创新型科技人才的培养，制定  了一系列措施确保技术创新机制的有效实施，并进行一系列技术创新安排：    公司拥有系统化的三级研发体系，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发中心，  下设六大子平台，分别为散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研  发中心、精品组装中心、电磁研发中心及建模仿真中心。    公司持续引进研发人才，与高等院校和科研院所保持合作，推行产学研相  结合，构建多学科、高素质的综合研发体系。公司重视技术人员的培养，以确  保公司高质量的发展。公司设立“领益 IE 学院”、“质量学院”及“工程学  院”，对研发技术人才进行持续线上、线下培训，拓宽学员的专业知识水平，  亦有效提升了公司的经营效率。    报告期内，公司保障持续、稳定的研发投入，为公司技术开拓创新提供有  力的资金支持。2021 年-2023 年，公司研发投入金额为 193,747.16 万元、  的研发投入，保障技术创新机制的有效实施。    展望未来，公司将持续发展壮大技术团队，提升产品创新能力，确保科研  实力持续提升，为打造一站式消费电子零部件平台构建完备的产品组合，逐步  提升公司持续经营能力与核心竞争力。  十三、重大事项说明    （一）对外担保    截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在合并报表范围外的对外担保事项。      广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书        （二）重大诉讼、仲裁、其他或有事项和重大期后事项        截至 2023 年 12 月 31 日，发行人及其境内控股子公司正在进行或尚未了结      的金额占发行人最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且金额在 10,000 万元      以上的重大诉讼、仲裁情况如下：                                                   标的额       原告      被告         案由        受理法院                        案件进展情况                                                  （万元）                                                                执行中，已累                                                 （含本金、利                         保证合同      广东省高级                        计收回执行款      发行人     汪南东                                息、滞纳金、                         纠纷        人民法院                         52,209.40 万                                                 违约金及本次                                                                元                                                    诉讼费）        除上述情况外，发行人及其子公司不存在其他尚未了结的重大诉讼、仲裁。        截至 2023 年 12 月 31 日，公司及其境内控股子公司不存在受到重大行政处      罚的情形，发行人及其境内控股子公司报告期内受到处罚金额在 10 万元以上的      行政处罚情况如下： 序号    处罚主体   处罚时间      处罚原因         处罚内容及金额          是否构成重大违法行为及依据                                                      发行人积极整改，达到解除生                                                      产限制要求；                                     责令限制生产三          境保护法》相关规定，该等处                       废水排放违反        个月，限制生产          罚力度不属于罚则中所涉情节                       法》规定          准，并被处以           实东莞欧比迪废水已达标排                                                      等情况外，东莞欧比迪不存在                                                      其他因违反生态环境保护方面                                                      的法律、法规及规章而受该局                                                      作出行政处罚的情况                       因废水排放口废                        1、前述罚款均已如期缴纳；                       符合排放限值                         污染防治法》《中华人民共和                                                      国固体废物污染环境防治法》                       未按照国家环境                        相关规定，该等处罚力度属于                       险废物                            处罚；      广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书 序号    处罚主体   处罚时间         处罚原因          处罚内容及金额          是否构成重大违法行为及依据                                                          锦泰无其他因重大环境违法行                                                          为被予以行政处罚的纪录；                                                          行人收购浙江锦泰之前，且均                                                          已整改完毕                        未如实记录安全                        生产教育和培训                        的结果，未建立                        健全特种作业人                        员的培训、复审                           1、前述罚款均已如期缴纳；                        档案，未建立安                           2、依据《中华人民共和国安                        全风险分级管控                           全生产法》《深圳市应急管理                        制度，未将事故                           行政处罚自由裁量权实施标                        况向从业人员通                           则中所涉情节严重的情形；                        报，未对生产安                           3、除前述情况外，东方亮彩                        全事故应急救援                           无其他因安全生产方面违法行                        预案定期组织演                           为被予以行政处罚的情况                        练，未对安全设                        备进行经常性维                        护，未建立有限                        空间管理台账                        外排大气污染物                        中恶臭（臭气浓                        度）检测数值超                                                          政处罚自由裁量权规定》，该                        出《恶臭污染物                                            罚款 13.875 万   等处罚金额属于违法程度较轻                                                元         的处罚；                        （ GB14554-93 ）                        排气筒高度 15m 的                                                          无其他因生态环境保护方面违                        臭气浓度标准                                                          法行为被予以行政处罚的情况                        值。        报告期内，公司及其境内控股子公司上述处罚均不构成重大行政处罚，对      生产经营不会构成重大不利影响。        截至本募集说明书签署日，发行人不存在其他或有事项或重大期后事项。      十四、公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析        （一）资产状况发展趋势        报 告期内，公司总资产分别为 3,554,665.14 万元、3,619,200.98 万元和 广东领益智造股份有限公司                              募集说明书 公司流动资产占比分别为 52.93%、53.62%和 51.51%，主要构成为与主营业务密 切相关的货币资金、应收账款以及存货等。本次可转换公司债券募集资金到位 后，随着募集资金投资项目的推进和落地，公司生产经营规模将进一步扩大， 公司未来的资产规模预计将呈上升趋势。   （二）负债状况发展趋势   报告期内，公司资产负债率分别 55.43%、52.32%和 50.76%，与同行业可比 公司平均值相近，处于合理水平，偿债能力较强。公司的负债以流动负债为主， 流动负债主要由短期借款、应付账款等构成。本次可转换公司债券发行后，公 司的负债结构将得到进一步优化，负债结构将会更加合理，有利于增强公司资 产结构的稳定性和抗风险能力。   （三）盈利能力发展趋势   报告期内，公司营业收入分别为 3,038,449.42 万元、3,448,467.85 万元和 极布局新能源汽车、清洁能源等新赛道，为业绩增长注入了持续动力。本次募 集资金投资项目符合国家相关的产业政策、行业发展趋势以及未来公司整体战 略发展方向，具有良好的市场前景和经济效益，将有助于实现公司业务结构优 化升级，提升公司在精密智能制造领域的技术能力与产业规模，使公司把握市 场机遇并继续保持竞争优势，公司的盈利水平将得到进一步提升。 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书            第六节 合规经营与独立性 一、合规经营情况   （一）与生产经营相关的重大违法违规行为及受到处罚的情况   报告期内，公司不存在与生产经营相关的重大违法违规行为及受到处罚的 情况。公司及其境内控股子公司收到的处罚金额在 10 万元以上的行政处罚情况， 见本募集说明书“第五节财务会计信息与管理层分析”之“十三、重大事项说 明”至“（二）重大诉讼、仲裁、其他或有事项和重大期后事项”之“2、行政 处罚情况”。   （二）被中国证监会行政处罚或采取监管措施及整改情况   报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人 不存在被中国证监会行政处罚或采取监管措施的情况。   （三）被证券监管部门和交易所采取监管整改措施及其整改情况   报告期内，公司不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。被证券监管 部门和交易所采取监管措施情况及整改情况如下： 限公司的监管函》（公司部监管函[2022]第 111 号）（以下简称“《监管函》”）， 原因为公司未及时披露扬州经济技术开发区投资新项目以及成都崇州市经济开 发区投资建设新能源电池铝壳等结构件研发、生产基地项目中自有资金投资金 额，存在信息披露不完整的情形。   在收到前述《监管函》后，公司董事会对此高度重视，及时向董事、监事、 高级管理人员及相关人员进行传达，针对《监管函》中提出的问题，认真进行 讨论和分析并及时回复，深刻吸取教训，避免再次出现类似违规行为。   根据《监管函》，公司立即采取了以下整改措施：包括①公司组织相关部门 和人员认真学习《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 法律法规，不断提高相关工作人员的业务水平和规范意识提升公司信息披露质 量，杜绝类似情况的发生，保证公司长期、健康、稳定发展及规范运作；②完 善公司信息披露的内控流程，强化内控制度执行与监督；③对相关人员进行问 责或处理。   （四）被司法机关立案侦查或证监会立案调查情况   报告期内，公司及其现任董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控 制人不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国 证监会立案调查的情况。 二、资金占用情况   报告期内，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，或者为控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。 三、同业竞争情况   （一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同 业竞争   截至 2023 年 12 月 31 日，领胜投资持有公司 59.07%股份，为公司的控股股 东；曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权，通过领胜投资间接持有公司股份，并 直接持有发行人 2.06%股份，合计持有公司 61.13%股份，为公司实际控制人。 除发行人及其子公司以外，发行人的控股股东、实际控制人未直接或间接从事 与公司相同或相似的业务，未拥有从事与公司相同、相似业务的其他控股公司、 联营公司及合营公司。   公司前身为广东江粉磁材股份有限公司。2018 年 1 月，江粉磁材完成对领 益科技的收购，公司名称变更为“广东领益智造股份有限公司”，控股股东变 更为领胜投资，实际控制人变更为曾芳勤。控股股东领胜投资及实际控制人曾 芳勤未发生新的同业竞争或影响发行人独立性的关联交易，不存在违反同业竞 广东领益智造股份有限公司                  募集说明书 争与关联交易相关承诺的情况。   因此，公司控股股东、实际控制人与发行人不存在同业竞争的情况。   （二）避免同业竞争的承诺   公司控股股东领胜投资已出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺事项如下：   “本单位与公司间不存在同业竞争，也不存在控制的与公司间具有竞争关 系的其他企业的情形。作为公司直接或间接股东期间，不会在中国境内或境外， 以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业 的股份及其它权益）直接或间接参与任何与公司构成竞争的任何业务或活动， 不会利用公司股东地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益,不 会损害公司的合法权益，上述承诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承 诺的事项发生，本单位承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损 失），本单位因违反本承诺所取得的利益归公司所有。”   公司实际控制人曾芳勤已出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺事项如下：   “本人与公司间不存在同业竞争，也不存在控制的与公司间具有竞争关系 的其他企业的情形。作为公司直接或间接股东期间，不会在中国境内或境外， 以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业 的股份及其它权益）直接或间接参与任何与公司构成竞争的任何业务或活动， 不会利用公司股东地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益， 不会损害公司的合法权益，上述承诺持续有效且不可撤销。如有任何违反上述 承诺的事项发生，本人承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接损 失），本人因违反本承诺所取得的利益归公司所有。”   （三）独立董事发表的意见   公司独立董事针对同业竞争情况发表了独立意见，认为公司与控股股东领 胜投资、实际控制人曾芳勤及其控制的其他企业不存在同业竞争，公司控股股 东及实际控制人不存在利用控制权损害上市公司合法权益的情形。公司控股股 东、实际控制人已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，目前前述承诺正在履行 中。公司控股股东、实际控制人不存在违反前述承诺的情形，亦不存在损害公 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书 司利益的情况。公司与控股股东及实际控制人之间避免同业竞争的措施有效， 能够切实维护公司及中小股东的利益。 四、关联方及关联关系         根据《公司法》和《企业会计准则》等相关规定，公司的主要关联方及其 关联关系如下：         （一）关联自然人 序号          关联方                    关联关系         公司现任董事、监事、高级管理人员的情况，见本募集说明书“第四节公 司基本情况”之“五、公司董事、监事和高级管理人员”。 员 序号          关联方                    关联关系         公司其他关联自然人包括：公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员 的近亲属（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的 子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）。 序号          关联方                    关联关系 广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书 序号         关联方                            关联关系       截至本募集说明书签署日，公司原董事谭军、原监事虽然已不再担任相应 职务，但因前述人员过去十二个月内为公司关联方，根据相关法律法规之规定， 前述人员及关系密切的家庭成员，以及其直接或间接控制、施加重大影响的， 或者担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的法人或其他组织，仍视为公司 关联方。       （二）关联法人或其他组织       截至本募集说明书签署日，除发行人及其控、参股子公司外，公司其他关 联法人或其他组织情况如下： 序号                  关联方                          关联关系                                           领胜投资持股 100%，曾芳勤担                                                    任董事                                              领胜投资通过 LS（HK）                                           领胜投资通过上海领诣智能科技                                              有限公司间接持股 100%                                           领胜投资通过上海领诣智能科技                                              有限公司间接持股 100%                                           领胜投资通过上海领诣智能科技                                              有限公司间接持股 100%                                           关联自然人曾芳勤控制并担任董                                                     事                                           关联自然人曾芳勤控制并担任董                                                     事                                           关联自然人曾芳勤控制并担任董                                                     事                                           关联自然人曾芳勤控制、关联自                                                     理                                           关联自然人刘胤琦控制并担任董                                                     事                                           关联自然人刘健成控制并担任董                                                     事 广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 序号                  关联方                       关联关系                                         关联自然人李东方控制，并担任                                             财务负责人                                         关联自然人曾芳勤关系密切的家                                           庭成员控制并担任监事                                         关联自然人曾芳玲通过深圳市博                                           弛电子有限公司间接控制                                         关联自然人曾芳玲通过深圳市博                                           弛电子有限公司间接控制                                         关联自然人曾芳玲通过深圳市博                                           弛电子有限公司间接控制                                         关联自然人曾芳玲通过深圳市博                                            自然人曾芳苹担任董事                                         关联自然人曾芳玲通过宁波启合                                          新材料科技有限公司间接控制                                         关联自然人刘胤琦持有 99.90%                                                人         NEW WORLD TECHNOLOGY HOLDINGS     关联自然人曾芳勤通过                    LIMITED              WUHENGINC.间接持股 100%                                         关联自然人李东方担任董事的企                                               业       本公司的其他关联方包括：报告期内曾存在关联关系的关联方；关联自然 人直接或间接控制、施加重大影响、或在本公司及控股子公司以外担任董事 （独立董事除外）、高级管理人员的企业，以及本公司根据实质重于形式的原则 认定为关联方的企业。 五、关联交易       报告期内，公司与关联方发生的关联交易情况如下：       （一）报告期内关联交易情况       （1）采购商品、接受劳务的关联交易 广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书                                                           单位：元     企业名称        关联交易内容        2023 年度      2022 年     2021 年  深圳市博弛电 子有 购买商品、接受  限公司         劳务  东莞市双兴人 力资             接受劳务                               - 59,997,619.88  源有限公司                          -  成都市博弛电 子科 购买商品、接受  技有限公司       劳务  智联精密科技 东台             购买商品    15,814,017.52   8,468,469.31   6,300,838.02  有限公司  苏州市博圳兴 电子 购买商品、接受  有限公司        劳务  博弛智能科技 （东             购买商品                -              -     112,154.00  台）有限公司  苏州领页智能 科技 购买商品、接受  有限公司        劳务  广东东睦新材 料有             购买商品       408,443.44     735,956.52     545,348.30  限公司  南京酷科电子 科技             购买商品     1,198,753.72   1,236,134.24     383,422.38  有限公司  苏州挪恩复合 材料             购买商品                -              -      39,823.01  有限公司  江门杰富意磁 性材             购买商品        30,938.00     531,993.43   3,010,233.64  有限公司  深圳艾利佳材 料科             购买商品                -       7,842.11     385,440.54  技有限公司  东台领汇科技 有限             购买商品                -   7,789,080.29   1,201,709.08  公司  苏州领道电子 科技 购买商品、接受  有限公司        劳务  宁波启合新材 料科             购买商品     9,309,565.81   2,867,116.09       1,769.91  技有限公司  深圳市帝晶光 电科             购买商品                -              -              -  技有限公司  东莞市金日模 具有             购买商品                -              -              -  限公司  比尔安达（安 徽）            购买商品、接受  纳米涂层技术 有限                      -     198,773.25      25,845.72              劳务  公司  江门江粉电子 有限             购买商品                -              -              -  公司  广东江顺新材 料科             购买商品                -              -              -  技股份有限公司  佛山市顺德区 江粉             购买商品                -              -              -  霸菱磁材有限公司  东莞中科迪宏 人工             购买商品     7,867,352.81     991,150.44              -  智能科技有限公司  成都博圳兴电 子科             购买商品    27,284,096.55              -              -  技有限公司 广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书    企业名称        关联交易内容     2023 年度          2022 年              2021 年  博材智能科技 （东                 购买商品      3,793,606.19    10,418,853.95                  -  台）有限公司  苏州华工自动 化技                 购买商品     42,566,707.05  术有限公司  深圳市小辰科 技有                 购买商品        391,384.67  限公司           合计            470,435,991.36 403,381,449.37 375,558,146.09   （2）销售商品、提供劳务的关联交易                                                                     单位：元    企业名称        关联交易内容      2023 年度          2022 年             2021 年  广东东睦新材料有限     销售商品、提  公司             供劳务  江门马丁电机科技有                 销售商品      8,595,436.31    11,365,169.14       6,913,607.46  限公司  江门杰富意磁性材有     销售商品、提                                       -                   -              -  限公司            供劳务  南京酷科电子科技有                 销售商品     56,442,023.99    59,412,532.17 62,206,597.90  限公司  东台领汇科技有限公                 销售商品                  -                   -   3,667,717.80  司  深圳市博弛电子有限     销售商品、提  公司             供劳务  深圳市帝晶光电科技     销售商品、提                                       -                   -    459,407.17  有限公司           供劳务  苏州迈歌胶带科技有     销售商品、提  限公司            供劳务  苏州领页智能科技有     销售商品、提  限公司            供劳务  博材智能科技（东                 销售商品        524,116.03     1,012,234.25        164,728.56  台）有限公司  智联精密科技东台有     销售商品、提  限公司            供劳务  成都市博弛电子科技     销售商品、提  有限公司           供劳务  宁波启合新材料科技                 提供劳务          70,126.53                   -    188,679.25  有限公司  苏州市博圳兴电子有     销售商品、提  限公司            供劳务  天津瑞科美和激光工                 销售商品         62,237.20     2,071,130.56        323,758.15  业有限公司  苏州领道电子科技有                 销售商品                  -       43,875.60        367,895.33  限公司  广东江粉高科技产业                 销售商品                  -                   -              -  园有限公司  东莞市金日模具有限                 销售商品                  -                   -              -  公司 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书    企业名称        关联交易内容     2023 年度            2022 年             2021 年  昆山江粉轩磁性材料             销售商品                        -                  -              -  有限公司  深圳市诺信博通讯有             销售商品                        -                  -              -  限公司  江门江粉电子有限公 销售商品、提                                         -                  -              -  司          供劳务  比尔安达（安徽）纳             销售商品                        -      19,350.00                  -  米涂层技术有限公司  深圳艾利佳材料科技             销售商品                        -        9,018.15                 -  有限公司  成都博圳兴电子科技             提供劳务           178,907.27  有限公司  深圳领略投资发展有             销售商品             5,309.74  限公司           合计            70,399,042.16       77,760,148.52 79,652,574.01   （3）出租厂房或设备的关联交易                                                                      单位：元                 租赁资产    承租方名称                 2023 年度             2022 年             2021 年                  种类  东莞市双兴人力资源有                 设备租赁                -                            49,557.52  限公司  东台领汇科技有限公司     设备租赁                -                          1,224,968.33  东台领汇科技有限公司     厂房租赁                -                           785,669.72  江门杰富意磁性材有限                 厂房租赁    2,176,891.08        2,166,622.73       2,053,670.88  公司  江门马丁电机科技有限                 厂房租赁                -                  -                  -  公司  佛山市顺德区江粉霸菱                 设备租赁                -                  -                  -  磁材有限公司  江门江粉电子有限公司     厂房租赁                -                  -                  -  博材智能科技（东台）                 设备租赁      92,583.72          100,299.12                   -  有限公司  苏州华工自动化技术有                 宿舍租赁       7,161.90  限公司  领潮企业管理咨询（海     办公室租  南）有限公司           赁  智联精密科技东台有限                 设备租赁      28,070.24  公司           合计            2,307,775.47        2,266,921.85       4,113,866.45   （4）承租厂房或设备的关联交易 广东领益智造股份有限公司                                                          募集说明书                                                                           单位：元                      租赁资产       出租方名称                        2023 年度        2022 年          2021 年                       种类     苏州领道电子科技                      厂房租赁          542,834.88   2,363,811.82                 -     有限公司              合计                    542,834.88   2,363,811.82                 -      （5）支付关键管理人员报酬          项目                   2023 年度           2022 年度          2021 年度      关键管理人员薪酬（元）             18,206,206.90      16,360,989.47     14,962,758.43      （1）关联担保      报告期末，发行人及其子公司接受关联方提供担保的情况如下：                     担保金额                                                   是否履 序号     担保方                            担保起始日                担保到期日                     （元）                                                    行完毕 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书                担保金额                                                 是否履 序号     担保方                       担保起始日              担保到期日                （元）                                                  行完毕      注：部分在担保到期日履行完毕的担保，系由于担保主债权提前偿还，担保债权虽未 到期但已无担保义务，提前履行完毕所致。      （2）关联方资产转让    企业名称             发生时间            关联交易内容            交易金额（元） 成都市博弛电子科技 有限公司 苏州领道电子科技有 限公司                     合计                                     9,122,636.62      （3）其他关联交易      ①领益智造与关联方投资设立朝希洪泰构成关联交易      根据公司于 2022 年 7 月 29 日公告的《关于与专业投资机构合作投资暨关联 交易的公告》，2022 年，发行人及关联方深圳领略投资发展有限公司（以下简称 “领略投资”）与上海朝希私募基金管理有限公司、新余朝希璞信投资中心 （有限合伙）、深圳市壹昊金田投资企业（有限合伙）、刘兵、王焱宁等共同签 广东领益智造股份有限公司                         募集说明书 署了《嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称 “《合伙协议》”）并共同投资嘉兴朝希洪泰股权投资合伙企业（有限合伙） （以下简称“朝希洪泰”或“合伙企业”）。根据上述各方签署的《合伙协议》， 合伙企业各合伙人的合计认缴出资额为人民币 7,101 万元，其中公司作为有限合 伙人认缴出资人民币 2,000 万元，出资比例为 28.17%，关联方领略投资作为有 限合伙人认缴出资人民币 1,500 万元，出资比例为 21.12%。   公司实际控制人、董事长及总经理曾芳勤女士持有领略投资 95%股权，领 略投资构成公司的关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规 定，上述交易构成关联交易。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司 章程》的有关规定，本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需提交公 司董事会及股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的 重大资产重组。本次投资的资金来源为自有资金。   截至本募集说明书签署日，朝希洪泰已完成相关工商变更登记手续，并取 得了嘉兴市南湖区行政审批局换发的营业执照，并已根据《证券投资基金法》 和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基 金业协会完成备案，并取得《私募投资基金备案证明》。   ②东方亮彩与关联方投资设立合作朝希亨裕构成关联交易   根据公司于 2022 年 5 月 13 日公告的《关于公司全资子公司与专业投资机构 合作投资暨关联交易的公告》，公司全资子公司东方亮彩与专业投资机构上海朝 希私募基金管理有限公司（以下简称“朝希私募”）及关联方领潮企业管理咨 询（海南）有限公司（以下简称“领潮咨询”）等共同签署《嘉兴朝希亨裕股 权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“合伙协议”）并共同投资 嘉兴朝希亨裕股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“朝希亨裕”）。根据 上述《合伙协议》，合伙企业各合伙人的合计认缴出资额为人民币 1,701 万元， 其中东方亮彩作为有限合伙人认缴出资人民币 500 万元，出资比例为 29.39%， 关联方领潮咨询作为普通合伙人认缴出资人民币 100 万元，出资比例为 5.88%。   公司持有领潮咨询 40%股权，公司控股股东领胜投资持有领潮咨询 10%股 权，公司董事长、总经理曾芳勤女士在领潮咨询担任董事长，领潮咨询构成公 广东领益智造股份有限公司                         募集说明书 司的关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上述交易构成关 联交易。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定， 本次对外投资事项在公司总经理审批权限内，无需提交董事会审议，不构成 《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次投资的资金来 源为自有资金。   截至本募集说明书签署日，朝希亨裕已完成相关工商变更登记手续，并取 得了嘉兴市南湖区行政审批局换发的营业执照。   ③领益智造与关联方投资设立广州领宇构成关联交易   根据公司于 2022 年 4 月 28 日公告的《关于与关联方合作投资暨关联交易的 公告》，公司与全资子公司领潮（广州）私募股权投资基金管理有限公司（以下 简称“领潮基金”）及关联方深圳领略投资发展有限公司（以下简称“领略投 资”）拟共同签署《广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下 简称“合伙协议”）。协议签署后，公司、领潮基金及领略投资拟合作投资设立 广州领宇股权投资合伙企业（有限合伙）。根据上述各方签署的《合伙协议》， 合伙企业各合伙人的合计认缴出资额为人民币 1,601 万元，其中领潮基金作为普 通合伙人认缴出资人民币 1 万元，出资比例为 0.06%，公司作为有限合伙人认缴 出资人民币 800 万元，出资比例为 49.97%，关联方领略投资作为有限合伙人认 缴出资人民币 800 万元，出资比例为 49.97%。   公司实际控制人、董事长曾芳勤持有领略投资 95%股权，领略投资构成公 司的关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，上述交易构成关 联交易，关联董事曾芳勤、原董事刘胤琦回避表决。根据《深圳证券交易所股 票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次与关联方合作投资暨关联交易 事项在公司董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议，不构成《上市公 司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次投资的资金来源为自有 资金。   截至本募集说明书签署日，广州领宇已取得广州市番禺区市场监督管理局 出具的营业执照并完成相关工商登记手续。   ④领益智造与关联方投资设立领潮咨询构成关联交易 广东领益智造股份有限公司                          募集说明书   根据公司于 2021 年 12 月 31 日公告的《关于与专业投资机构合作投资暨关 联交易的公告》，公司与专业投资机构上海朝希咨询管理有限公司、上海策韵企 业管理咨询有限公司、上海甲峰投资管理有限公司及关联方领胜投资共同合作 投资设立领潮企业管理咨询（海南）有限公司（以下简称“领潮咨询”），注册 资本为 1,000 万元，公司出资 400 万元，持股 40%。领胜投资为公司控股股东， 公司实际控制人、董事长曾芳勤持有领胜投资 100%股权并担任标的公司董事长， 公司原董事刘胤琦担任标的公司监事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》， 上述交易构成关联交易。   根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次 与专业投资机构及关联方合作投资设立合资公司事项在公司总经理审批权限内， 无需提交公司董事会审议，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定 的重大资产重组。   截至本募集说明书签署日，领潮咨询已完成工商注册登记手续并取得营业 执照。   ⑤领益科技收购浙江锦泰 95%股权构成关联交易 购浙江锦泰电子有限公司 95%股权暨关联交易的议案》，同意全资子公司领益科 技以自有资金 3,800 万元收购上海领诣智能科技有限公司（以下简称“上海领 诣”）持有的浙江锦泰电子有限公司（以下简称“浙江锦泰”）95%股权。本 次交易后，浙江锦泰成为公司间接控股子公司，纳入公司合并报表范围。   公司控股股东领胜投资持有上海领诣 100%股权，公司实际控制人、董事长 曾芳勤女士持有领胜投资 100%股权。公司原董事刘胤琦任上海领诣法定代表人、 执行董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次交易构成 关联交易，关联董事曾芳勤、原董事刘胤琦回避表决。公司独立董事就本次关 联交易发表了同意的事前认可及独立意见。本次交易事项在董事会审批权限内， 无需提交公司股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规 定的重大资产重组。 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书   （二）报告期内重大关联交易情况   公司判断关联交易是否构成重大关联交易时，参考《深圳证券交易所股票 上市规则》以及公司《关联交易决策制度》中规定的股东大会审议关联交易事 项权限，公司与关联人发生的交易金额超过三千万元，且占公司最近一期经审 计净资产绝对值 5%的，以及公司为关联人提供担保的，界定为重大关联交易。 报告期内，发行人未发生重大关联交易。   （三）关联方往来款项余额                                                                 单位：元   项目名称        关联方     2023.12.31       2022.12.31       2021.12.31          博材智能科技          （东台）有限公    1,124,390.36        1,147,998.08      186,143.28          司          东台领汇科技有                                -                    -    5,016,334.69          限公司          苏州领道电子科                                -                    -     421,804.98          技有限公司          苏州领页智能科          技有限公司          天津瑞科美和激          光工业有限公司          智联精密科技东   应收账款   台有限公司          江门马丁电机科          技有限公司          深圳市博弛电子                                -             618.85                  -          有限公司          南京酷科电子科          技有限公司          广东东睦新材料          有限公司          苏州迈歌胶带科          技有限公司          苏州华工自动化          技术有限公司          小计          28,745,138.95     23,957,274.34    33,882,969.52         广东东睦新材料                                    -                         1,436.74         有限公司   其他应收款         思哲科精密机械                                    -    1,100,000.00         制造常州有限公 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书   项目名称        关联方    2023.12.31        2022.12.31           2021.12.31          司          小计                       -     1,100,000.00             1,436.74          成都市博弛电子          科技有限公司          深圳市博弛电子   预付账款                  28,723.64       1,248,348.30                     -          有限公司          苏州领道电子科                                   -       555,204.47                     -          技有限公司          苏州华工自动化          技术有限公司          小计            607,545.39       1,885,632.05                     -         成都市博弛电子   其他非流动 科技有限公司     资产  苏州华工自动化         技术有限公司          小计          8,284,388.17                       -                -          江门市江海区汇   应收股利   通小额贷款股份      5,000,000.00      5,000,000.00         5,000,000.00          有限公司          小计           5,000,000.00      5,000,000.00         5,000,000.00                                                                     单位：元   项目名称        关联方    2023.12.31       2022.12.31            2021.12.31          成都市博弛电子          科技有限公司          东台领汇科技有                              -           10,600.00               11,655.01          限公司          广东东睦新材料          有限公司          江门杰富意磁性                              -                      -           689,453.85          材有限公司          南京酷科电子科          技有限公司   应付账款          宁波启合新材料          科技有限公司          深圳艾利佳材料                              -                      -            65,811.00          科技有限公司          深圳市博弛电子          有限公司          苏州领道电子科                              -                      -            32,288.11          技有限公司          苏州领页智能科          技有限公司 广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书   项目名称        关联方     2023.12.31        2022.12.31       2021.12.31          苏州市博圳兴电          子有限公司          智联精密科技东          台有限公司          博材智能科技          （东台）有限公      1,525,000.00       4,303,296.30                 -          司          东莞中科迪宏人          工智能科技有限                    -     991,150.44                  -          公司          成都博圳兴电子          科技有限公司          苏州华工自动化          技术有限公司          深圳市小辰科技          有限公司          思哲科精密机械          制造常州有限公          5,437.13          司          小计           88,065,358.33     70,919,512.85     49,356,237.50          博材智能科技          （东台）有限公                    -      60,000.00          60,000.00          司  合同负债    智联精密科技东                                     -         457.17                  -          台有限公司          苏州领道电子科                                     -                -        15,708.33          技有限公司          小计                         -      60,457.17          75,708.33        上海领诣智能科                                     -                -     3,800,000.00        技有限公司        苏州领道电子科                                     -    1,737,506.78                 -        技有限公司        苏州领页智能科        技有限公司  其他应付款        成都市博弛电子        科技有限公司        苏州华工自动化        技术有限公司        智联精密科技东        台有限公司          小计             148,117.96       1,737,506.78      3,800,000.00        TRIUMPHLEAD  长期应付款 GROUPLIMITED                 - 261,069,057.38     221,739,251.79        （HK）          小计                         - 261,069,057.38     221,739,251.79 广东领益智造股份有限公司                                  募集说明书      （四）发行人关联交易公允性      就公司报告期内发生的关联交易，公司履行了如下审议程序： 序号     关联交易事项                       审批程序                     次会议、2020 年度股东大会审议通过《关于 2021 年日常关             交易      第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于增加 2021 年                     度日常关联交易预计的议案》，同意公司增加 2021 年度日常                     关联交易事项                     第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议、             交易                     计的议案》  ，独立董事发表了同意的独立意见                     会议、2023 年第一次临时股东大会审议通过《关于 2023 年                     度日常关联交易预计的议案》，独立董事发表了同意的独立             交易      2、第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十三                     次会议审议通过了《关于调整 2023 年度日常关联交易预计                     额度的议案》，同意公司增加 2023 年度日常关联交易预计额                     度，独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见                     第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第十八次会议        收购苏州一道医                     审议通过《关于收购苏州一道医疗科技有限公司 100%股权                     暨关联交易的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，无                     需提交股东大会审议                     第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议审议通        收购浙江锦泰电                     过《关于收购浙江锦泰电子有限公司 95%股权暨关联交易的                     议案》，独立董事发表了同意的独立意见，无需提交股东大           股权                     会审议        投资设立广州领                     第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十四次会议审        宇股权投资合伙           企业                     董事发表了同意的独立意见，无需提交股东大会审议         （有限合伙）        投资设立嘉兴朝                     根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有        希洪泰股权投资        合伙企业（有限                     提交公司董事会及股东大会审议          合伙）        投资设立嘉兴朝                     根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有        希亨裕股权投资        合伙企业（有限                     提交公司董事会及股东大会审议          合伙）        投资设立领潮企      根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有         南）有限公司      提交公司董事会及股东大会审议 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 六、规范关联交易的制度安排   （一）《公司章程》对关联交易有关的规定   “第四十二条 公司对外提供担保（“对外担保”是指上市公司为他人提供 的担保，包括上市公司对控股子公司的担保、公司全资子公司和公司控股子公 司发生对外担保），具备下列情形之一的，须经股东大会审议通过。   ……   （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；   股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股 东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大 会的其他股东所持表决权的半数以上通过。   第一百〇五条公司设立独立董事。独立董事应按照法律、行政法规、中国 证监会和证券交易所的有关规定履行职责。   （一）下列事项应当经上市公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会 审议：   （二）上市公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的会议（以 下简称独立董事专门会议）。以下事项应当经独立董事专门会议审议：   第一百一十一条 董事会在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购 出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项，实 广东领益智造股份有限公司                  募集说明书 施严格的审查和决策程序。   （一）购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、 商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍 包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、对外担保、 提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经 营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与开发 项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对提供担保另有约定的，应同 时参照处理）达到下列标准之一的，必须经董事会审议通过后提交股东大会审 议：   …… 三千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之五以上的关联交 易。   相关交易事项涉及的金额或比例超过上述标准的，应在董事会审议通过后 提交公司股东大会审议。   （二）除本章程另有规定外，董事会对公司购买或者出售资产（不含购买 原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产 置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委 托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的 合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债 权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对 提供担保另有约定的，应同时参照处理）的决策权限如下：   …… （不含三百万元）之间的关联交易由董事会批准；公司与关联法人发生的金额 在三百万元（含三百万元）以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分 之零点五以上的关联交易由董事会批准。   （三）除本章程另有规定外，未达公司股东大会及董事会审议标准的公司 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 购买或者出售资产（前述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以 及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此 类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资 等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受 托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与 开发项目的转移、签订许可协议、关联交易等交易事项（提供担保除外），由公 司总经理审批后执行。   （四）上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。   第一百一十九条 董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的， 不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议 由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关 系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足 3 人的，应将该事项提 交股东大会审议。”   “第三十九条 ……公司与股东或者实际控制人之间提供资金、商品、服务 或者其他资产的交易，应严格按照有关关联交易的决策制度履行董事会、股东 大会审议程序，关联董事、关联股东应当回避表决。   第八十条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表 决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告 应当充分披露非关联股东的表决情况。   公司股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应在股东大会审议前， 主动提出回避申请；非关联股东有权在股东大会审议有关关联交易事项前，向 股东大会提出关联股东回避申请。股东提出的回避申请，应当以书面形式并注 明关联股东应回避的理由，股东大会在审议有关关联交易事项前，应首先对非 关联股东提出的回避申请予以审查。” 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   （二）其他制度对关联交易的有关规定   公司《股东大会议事规则》对关联交易决策程序的规定如下：   “第三十八条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投 票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的 公告应当充分披露非关联股东的表决情况。   公司股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应在股东大会审议前， 主动提出回避申请；非关联股东有权在股东大会审议有关关联交易事项前，向 股东大会提出关联股东回避申请。股东提出的回避申请，应当以书面形式并注 明关联股东应回避的理由，股东大会在审议有关关联交易事项前，应首先对非 关联股东提出的回避申请予以审查。   第四十五条 股东大会对提案进行表决前，应当推举两名股东代表参加计票 和监票。审议事项与股东有关联关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监 票。”   “第十七条 董事会对股东大会负责，行使下列职权：   ……   （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产 抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠等事项；   第十八条 董事会在股东大会授权范围内，确定对外投资、收购或出售资产、 资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易、对外捐赠的权限，建立严格 的审查和决策程序。   （一）购买或者出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、 商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍 包含在内）、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）、对外担保、 提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经 营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权或债务重组、研究与开发 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对提供担保另有约定的，应同 时参照处理）达到下列标准之一的，必须经董事会审议通过后提交股东大会审 议：   …… 三千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之五以上的关联交 易。   相关交易事项涉及的金额或比例超过上述标准的，应在董事会审议通过后 提交公司股东大会审议。   （二）除本章程另有规定外，董事会对公司购买或者出售资产（不含购买 原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产 置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）、对外投资（含委托理财、委 托贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的 合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债 权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易事项（本章程对 提供担保另有约定的，应同时参照处理）的决策权限如下：   …… （不含三百万元）之间的关联交易由董事会批准；公司与关联法人发生的金额 在三百万元（含三百万元）以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分 之零点五以上的关联交易由董事会批准。      第四十条 委托和受托出席董事会会议应当遵循以下原则：   （一）在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席； 关联董事也不得接受非关联董事的委托；   （二）独立董事不得委托非独立董事代为出席，非独立董事也不得接受独 立董事的委托；   （三）董事不得在未说明其本人对提案的个人意见和表决意向的情况下全 权委托其他董事代为出席，有关董事也不得接受全权委托和授权不明确的委托； 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书   （四）一名董事不得接受超过两名董事的委托，董事也不得委托已经接受 两名其他董事委托的董事代为出席。   第四十七条 出现下述情形的，董事应当对有关提案回避表决：   （一）交易对方；   （二）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或者其 他组织或者该交易对方直接或间接控制的法人或者其他组织任职的；   （三）拥有交易对方的直接或间接控制权的；   （四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；   （五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的 关系密切的家庭成员；   （六）公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可能受到影响的人士。   董事与董事会会议决议事项存在上述关联关系的,不得对该项决议行使表决 权，也不得代理其他董事行使表决权。在董事回避表决的情况下，有关董事会 会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，形成决议须经无关联关系董事 过半数通过。出席会议的无关联关系董事人数不足 3 人的，不得对有关提案进 行表决，而应当将该事项提交股东大会审议。”   “第十七条 下列事项应当经公司全体独立董事过半数同意后，提交董事会 审议：   （一）应当披露的关联交易；   （二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案；   （三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施；   （四）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。   第三十八条 公司应当定期或者不定期召开全部由独立董事参加的会议（独 立董事专门会议）。本制度第十七条、第十八条第一款第一项至第三项所列事项， 应当经独立董事专门会议审议。独立董事专门会议可以根据需要研究讨论公司 其他事项。” 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书   公司《关联交易决策制度》对关联交易的审批权限划分如下：   “第十三条 公司与关联自然人发生的交易金额超过三十万元的交易，由公 司董事会审议批准并及时披露。   公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。   第十四条 公司与关联法人或者其他组织发生的交易金额超过三百万元，且 占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的交易，由公司董事会审议批准 并及时披露。   第十五条 公司与关联人发生的交易金额超过三千万元，且占公司最近一期 经审计净资产绝对值 5%的，应当及时披露并提交股东大会审议，还应当聘请符 合《证券法》规定的中介机构，对交易标的进行评估或者审计。   公司关联交易虽未达到前款规定的标准，中国证监会、深交所根据审慎原 则可以要求公司提交股东大会审议，并按照前款规定适用有关审计或者评估的 要求。   公司依据其他法律法规或其公司章程提交股东大会审议，或者自愿提交股 东大会审议的，应当披露符合《证券法》规定的中介机构出具的审计报告或者 评估报告，深交所另有规定的除外。   第二十一条 公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数 审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议 同意并作出决议，并提交股东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关 联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。   公司因交易导致被担保方成为公司的关联人的，在实施该交易或者关联交 易的同时，应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。   董事会或者股东大会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应 当采取提前终止担保等有效措施。   第二十二条 公司与关联人之间进行委托理财等，如因交易频次和时效要求 等原因难以对每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、投 资额度及期限等进行合理预计，以额度作为计算标准，适用第十二条、第十三 广东领益智造股份有限公司                  募集说明书 条和第十四条规定的规定。   相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额（含 前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。   第二十三条 公司与关联人发生涉及金融机构的存款、贷款等业务，应当以 存款或者贷款的利息为准，适用第十二条、第十三条和第十四条的规定。”   （三）独立董事对关联交易发表的意见   公司独立董事对公司报告期内历次关联交易发表了独立意见，确认相关关 联交易确因公司正常生产经营所需，关联交易遵循公平、合理的原则，不存在 违反法律、法规及《公司章程》及相关制度规定的情况；交易价格遵循市场原 则，经交易各方充分协商，价格合理，没有违反公开、公平、公正的原则，不 存在损害公司和中小股东的利益的行为。 广东领益智造股份有限公司                                     募集说明书              第七节 本次募集资金运用 一、本次募集资金运用计划   本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额不超过 213,741.81 万元（含 本数），募集资金投资项目为“田心制造中心建设项目、平湖制造中心建设项目、 碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设备生产线建设项目、精密件制 程智能化升级项目、智能信息化平台升级建设项目”，项目具体情况如下：                                                  单位：万元                                               拟以募集资金  序号       项目名称                 投资总额                                                投入额       碳纤维及散热精密件研发生产项             目           合计                     279,003.95    213,741.81   在本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位之前，公司将根据项目需 要以自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位之后，依相关法律法规的要求 和程序对先期投入资金予以置换。   若本次向不特定对象发行可转债募集资金总额扣除发行费用后的募集资金 净额少于上述项目募集资金拟投入总额，公司可根据项目的实际需求，按照相 关法规规定的程序对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整，不足部分由 公司自筹解决。 二、本次募集资金投资项目的具体情况   （一）田心制造中心建设项目   公司拟在东莞市黄江镇建设总部级综合型园区项目，园区落成后，将作为 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 公司长期战略层面的重点规划项目，承载集团职能型总部、全国模具研发制造 中心等多重功能，未来将进一步成为公司数字化、信息化的智能制造产业园。   本项目将围绕该园区内 1 号厂房进行土建及装修工程投入。项目建成后将 解决制约公司发展的研发、生产和办公场地问题，为吸引人才、推动公司技术 进步和拓展产业发展空间提供必要的场地支持。   本项目将由公司全资子公司东莞领睿科技有限公司负责基建、设备投入及 生产运营，建设 CNC、注塑等车间及产线。建设完成后，公司将对塑胶结构件 进行扩产，新增金属结构件产品的生产，同时将现有部分塑胶结构件产线搬迁 至园区 1 号厂房。   （1）项目实施主体：东莞领睿科技有限公司。   （2）项目建设地点：东莞市黄江镇梅塘社区。   （3）项目用地情况：已取得募投项目用地的“粤（2022）东莞不动产权第   （1）优化区域间内部协同效应与经营效率，降低厂房租赁等运营成本   发展过程中，公司基于快速响应客户需求、提升上下游协作效率、降低物 流管理成本等考虑，在珠三角、长三角、云贵川等地区设立了多个厂区，上述 区域布局模式为公司业务发展带来积极作用，但也使得各事业部的生产基地和 研发部门布局较为分散，影响规模化效益与区域间内部协同，降低了公司的经 营效率。多厂区分布带来的时空差距、交通成本对集团内部的沟通效率、管理 效果、响应速度带来较大影响，因此，统一的工作地点有利于部门之间的沟通 协作以及公司自上而下的管理。   此外，受人力成本、厂房租金等经营成本持续上升的影响，公司集中生产 资源、自建自动化水平更高的厂房及产线的需求更为迫切。目前，部分厂区及 实验室的租赁、运营成本较高，给公司带来较大的运营资金压力，本项目将通 过自建区域中心基地，有效降低公司在厂房租赁等方面的生产经营成本。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   （2）围绕公司核心业务加大必要投入，提升主营业务核心竞争力   公司现有部分厂区位于东莞市黄江镇。围绕建设“智造黄江、质量黄江、 数字黄江，推进产业基础高级化、产业链现代化，提高经济质量效益和核心竞 争力，以智能制造加快产业升级”的发展定位，公司致力于将该园区发展成为 公司在华南地区最大的生产基地。未来，公司将在该园区持续突破现有业务边 界，进一步拓展商业布局，打造覆盖上下游、多品类、多地区协同发展且具备 强大竞争力的国内国际双循环全产业链智能制造平台。   本次募投项目将围绕公司核心业务进行，重点发展产业价值链上的研发、 智能制造等高端环节，有助于扩大公司经营及服务规模，保持并提升公司在行 业中的竞争地位，从而进一步提高公司的业务竞争力。   （1）良好的政策环境及产业环境是本项目顺利建设的基础   智能制造是我国经济发展的重要基础产业，具有涉及面广、市场潜力大、 产业关联度高等特征，在社会经济的重要性越来越明显。政策利好是产业快速 发展的重要前提和保证，《中国制造 2025》针对智能制造提出“加快发展智能制 造装备和产品，加快机械、航空、船舶、汽车、轻工、纺织、食品、电子等行 业生产设备的智能化改造，提高精准制造、敏捷制造能力”；广东省对于智能 制造及产业发展均予以重点支持；2021 年 12 月，东莞市政府发布《东莞市制造 业高质量发展“十四五”规划》提出重点发展智能移动终端、消费电子、纺织 服装鞋帽、家具、玩具及文体用品等领域的工业设计应用场景，形成工业设计 与制造业全方位、深层次、宽领域的融合发展；2022 年 6 月，深圳市政府发布 《关于发展壮大战略性新兴产业集群和培育发展未来产业的意见》，提出围绕智 能手机、个人电脑、VR/AR、智能可穿戴设备、智能车机、智能家电等智能终 端产品，打造从关键核心元器件到高端整机品牌的完整产业链，加快应用软件、 核心器件等关键技术突破，推动智能终端产业向福田、罗湖、南山、宝安、龙 岗、龙华、坪山等区集聚发展，打造新型智能终端产业高地。上述政策的出台 为智能智造产业提供了坚实的政策环境，极大地促进了智能制造产业的发展， 良好的产业发展环境可为本项目的顺利建设及稳定运营奠定坚实基础。 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   （2）稳定的合作关系与丰富的客群资源有助于项目建成后的产能消化   多数终端产品提供商有着一套严格的供应商认证体系，认证内容复杂全面， 认证流程严苛且耗时，并须定期进行检查以确保上游供应商持续符合标准，公 司已通过各大知名终端客户或相关权威机构的认证，增强了客户对公司的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与核心客户形成了稳定的 合作伙伴关系，通过技术分享、设备支持、设计理念共同探讨等方式，公司已 经介入到核心客户的早期产品研发阶段，同时，公司在内部建立了以客户为导 向的跨职能团队，始终注重不断优化企业人才结构、强化内部管理体系，最大 化协调和利用内部资源为客户提供服务，确保公司与客户基于同一价值观实现 业务增长，加强客户黏性。   公司发展至今已与全球前十大消费电子品牌中的多个客户建立了密切的合 作关系。2019 年至今，公司每年与头部客户启动多个早期合作开发项目，年均 合作项目数量持续增长，为公司获取相关产品订单以及未来量产打下坚实的基 础。公司稳定合作的客群基础以及持续增长的客户需求，将为本项目产能消化 提供充分的保障，有助于支撑本项目的持续运营。   （3）突出的行业竞争优势有助于保障本项目顺利实施   公司目前是全球领先的智能制造平台，致力于为客户提供一站式智能制造 服务及解决方案。公司立足于消费电子零部件制造领域，产品品类及服务能力 在业内一直保持领先，在质量、工艺、技术等多个方面树立了行业标准，建立 了完整、有效的认证和质量管理体系，从而奠定了产业链中上游的领先地位。   此外，公司具备系统化的研发、设计与集成能力，持续打造国际先进、国 内领先的智能生产车间，成功打造高效的现代化智慧工厂。公司持续引进领先 的智能制造装备及技术，将人工智能、机器人运用到自动化生产的工业整体解 决方案中。同时，公司通过自主研发的多种类、多功能的自动化生产制造装备， 提升在制造、搬运、检测、包装等多个环节的自动化程度，有效节约了生产成 本，并提升了业务的灵活性、精准度和可拓展性。截至目前，公司拥有 6,000 余 名研发及工程人员，在全球范围内多个地区设立了研发中心。   通过多年对行业内前沿性和关键性技术的探索，公司掌握了多项核心技术， 广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书 积累了大量的生产制造经营经验，加之管理团队与技术团队具有丰富的行业经 验，待本次募投项目建成投入运营后，公司突出的竞争优势将为项目的顺利实 施提供保障。         （1）项目投资概算         本项目总投资 62,215.60 万元，拟使用募集资金投入 47,182.05 万元，均属于 资本性支出，具体构成如下：                                                     拟使用募集资金 序号          项目构成       金额（万元）             比例                            比例                                                       （万元）            合计            62,215.60        100.00%         47,182.05    100.00%         （2）项目实施进度         本项目计划实施周期为 36 个月。具体实施进度如下：                             T+1 年               T+2 年            T+3 年 序号              实施步骤                           H1         H2        H1    H2       H1        H2         本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利 率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下： 广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 序号      指标名称             计算基础               计算过程                      塑胶结构件为现有产                      品的扩产，其单价按        现有产品单价为 45.00 元             塑胶结构件                      照 2022 年发行人该类         /pcs                      产品的平均单价确定                                      首先公司根据客户需求制                                      定 DFM（可靠性设计），                                      基于 DFM 制定 BOM 单，                                      对于 BOM 单上的不同物                                      料，根据客户推荐/自主认                                      定的供应商名单进行询价/                                      报价，以确定单位产品的                      金属结构件为新产        格的基础上，根据不同工             金属结构件    品，其销售单价系根       艺、能源消耗、生产人员                      据成本加成法估计        投入等情况，确定单位产                                      品的制造费用和直接人工                                      价格，得到单位产品的预                                      计生产成本；在生产成本                                      的基础上，结合与客户沟                                      通、协商的具体情况，确                                      定预计毛利率空间，得到                                      新产品的预计单价。估计                                      单价为 80 元/pcs             塑胶结构件    根据市场需求估计，             （新建产线）   且假设销量=产量             塑胶结构件    根据搬迁产线现有产             （搬迁产线）   量确定                      销售数量系根据市场                      情况、客户需求及沟             金属结构件                         792.00 万 pcs/年                      通情况进行合理估                      计，且假设销量=产量                                      塑胶结构件销售单价*新建             塑胶结构件                                      产线年销售数量=35,640.00             （新建产线）                                      万元                      项目达产年营业收入=      塑胶结构件销售单价*搬迁             塑胶结构件             （搬迁产线）                                      万元                                      金属结构件销售单价*销售             金属结构件                                      数量=63,360.00 万元             达产年营业收入合计                106,128.00 万元                                      塑胶结构件的直接材料、                                      直接人工、制造费用是根                      项目达产年营业成本                                      据公司现有塑胶结构件成                      包括直接用于生产产                      品的原材料、人工和                                      构件的直接材料、直接人                      制造费用                                      工、制造费用是根据公司                                      对产品的成本规划进行估 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书     序号         指标名称                  计算基础                  计算过程                                                   计。达产年营业成本合计                                项目毛利率=（达产年                                营业收入-达产年营业         （ 106,128.00-91,286.37 ）                                成本）/达产年营业收         /106,128.00=13.98%                                入                                按照项目达产年营业                                收入*生产主体（东莞         106,128.00*0.30%=316.02                                领睿）2022 年度销售       万元                                费用率确定                                按照项目达产年营业                                收入*生产主体（东莞         106,128.00*3.03%=3,215.90                                领睿）2022 年度管理       万元                                费用率确定                                按照项目达产年营业                                收入*生产主体（东莞         106,128.00*3.76%=3,990.09                                领睿）2022 年度研发       万元                                费用率确定                                本项目实施主体东莞                                指整个计算期内各年                                所得税后净现金流量                                现值累计等于零时的                                折现率           （1）预计效益情况           本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为 后内部收益率为 14.43%，税后静态投资回收期为 8.16 年。具体测算过程如下：                                                                      单位：万元 序号          项目         T+1 年   T+2 年   T+3 年    T+4 年       T+5 年        T+6 年            减：所得税             （25%）     广东领益智造股份有限公司                                                              募集说明书        （续上表） 序号       项目          T+7 年     T+8 年       T+9 年     T+10 年     T+11 年     T+12 年     T+13 年      减：主营业务成         本       减：所得税        （25%）        （2）收入测算分析        本募投项目计划生产的产品为塑胶结构件及金属结构件。塑胶结构件的销     售单价系根据公司历史同类型塑胶结构件的销售均价确定，销售数量系根据市     场需求情况估计。金属结构件系新产品，其销售单价系根据成本加成法估计，     销售数量系根据市场情况、客户需求及沟通情况进行合理估计。        （3）成本费用分析        本募投项目的成本费用主要由直接材料、直接人工、制造费用、期间费用     等构成。其中，塑胶结构件的直接材料、直接人工、制造费用是根据公司历史     同类型塑胶结构件成本构成进行估计，金属结构件的直接材料、人工成本、制     造费用是根据公司对产品的成本规划进行估计，期间费用系参照项目实施主体     历史期间费用率水平进行合理估计。        （二）平湖制造中心建设项目        本项目拟投资建设无污染厂房及配套建筑设施，项目建成后将作为公司位     于平湖地区的制造中心，以开展生产以及研发等日常经营活动。        此外，本项目将由公司全资子公司赛尔康技术（深圳）有限公司（以下简     称“深圳赛尔康”）负责设备投入及后续生产运营。在项目建设期内，深圳赛 广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书 尔康将租赁位于深圳市宝安区的厂房先行实施高功率电源适配器的生产。待平 湖制造中心无污染厂房及配套建筑设施建设完毕后，深圳赛尔康将整体搬迁至 平湖制造中心，生产充电器、适配器及适配器配件产品。   （1）项目实施主体：领益科技（深圳）有限公司、赛尔康技术（深圳）有 限公司.   （2）项目建设地点：龙岗区劳琅路与惠中东路交叉口北侧。   （3）项目用地情况：   ①领益科技（深圳）有限公司   领益科技已取得募投项目用地的“粤（2020）深圳市不动产权第 0225907 号”、“粤（2020）深圳市不动产权第 0225900 号”不动产权证书。   ②赛尔康技术（深圳）有限公司   深圳赛尔康目前厂房为租赁，具体情况如下：    厂区位置                   合同编号                       合同截止日期              SLCO3-SE-HLA【2021】第 V12136265 号       2026 年 12 月 31 日  深圳宝安区芙蓉              SLCO3-FR-HLA【2022】第 N04131409 号       2024 年 3 月 31 日    工业区              SLCO3-LT-HLA【2022】第 V10123864 号       2025 年 11 月 16 日  深圳宝安区潭头             LC01-SLC03-HLA/AA[2022]第 V07294326 号   2024 年 3 月 31 日    工业区   如上表所示，深圳赛尔康关于租赁厂房均已签订了长期的租赁合同，租赁 截止日为 2024 年 3 月 31 日至 2026 年 12 月 31 日不等，涵盖本次募投项目的建 设期。上述租赁合同到期后，深圳赛尔康现有产线将陆续向公司于本项目拟建 成的平湖地区制造中心转移。   上述租赁生产用地的出租方暂未取得土地使用权证，存在应有关主管政府 部门要求收回场地的风险。对此，公司控股股东领胜投资出具了相关《承诺函》， 特就上述情况作出以下承诺：   “若公司及其控股子公司因自有或租赁的场地和/或房产不规范情形影响公 司及控股子公司使用该等场地和/或房产以从事正常业务经营，承诺人将积极采 取有效措施，包括但不限于协助安排提供相同或相似条件的场地和/或房产供相 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 关企业经营使用等，促使各相关企业业务经营持续正常进行，以减轻或消除不 利影响；若公司及控股子公司因其自有或租赁的场地和/或房产不符合相关的法 律、法规，而被有关主管政府部门要求收回场地和/或房产或以任何形式的处罚 或承担任何形式的法律责任，或因场地和/或房产瑕疵的整改而发生的任何损失 或支出，承诺人愿意承担公司及控股子公司因前述场地和/或房产收回或受处罚 或承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用， 并使公司及控股子公司免受损害。   此外，本公司将支持公司及控股子公司向相应方积极主张权利，以在最大 程度.上维护及保障公司及控股子公司的利益。   上述承诺为承诺人真实且不可撤销的承诺。”   （1）提升智能终端部件产能，以优质产品深化公司产品布局   包含智能终端制造在内的 ICT（信息通信技术）产业是深圳工业中占比最 大的产业。公司通过本项目实施，在深圳平湖建设制造中心，有助于增加公司 整体智能终端部件产能，协同深圳 ICT 产业发展，增强中国高端适配器、充电 器产品的供应能力。   近年来，随着适配器及充电器产品间界限的逐渐模糊，智能手机及笔记本 电脑的功率逐步增加，适配器以高能量密度及高功率绝对值成为技术发展趋势， 市场对高功率适配器及适配器配件的需求不断增加。同时，在同品牌不同产品 充电协议向下兼容的背景下，公司需要扩大充电器、适配器及其配件产品产能， 以满足市场及客户需求。深圳赛尔康多年来专注于充电器、适配器及适配器配 件的设计、研发、生产及生产线设计及建设，通过长期的技术积累与市场拓展， 取得了全球手机充电器行业领先地位，逐步发展为全球前 20 名消费电子生产商 的充电器及适配器主要供应商。   公司本次新增产能将会在高功率适配器中应用高能量密度性能解决方案， 聚焦主要客户产品配套需求，生产对应高功率适配器产品，实现规模化生产， 以满足主要客户及国际知名消费电子厂商的产品需求。同时，本项目以深圳赛 尔康优质产品为载体，深化领益智造长期战略及传播影响力，有助于与公司其 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 他产品深远化布局产生协同作用。   （2）持续拓展公司产品线，向复杂程度更高、供应链协同程度更深的模组、 组装件产品领域布局   从基础材料到精密零组件，再到核心器件、模组及组装件，均可持续满足 客户多元化、多样性和即时性的需求，是公司产品战略导向之一。在以事业部 制为基础的公司组织架构中，负责不同产品线的各事业部是践行公司纵向发展 战略的主要载体，而深圳赛尔康是将上游零部件及材料整合组装成为模组产品 并实施公司深远化战略的主要主体。在上述战略导向下，各分支机构尤其是过 往以精密零组件为主的事业部，对深圳赛尔康的生产线建设及产品生产起到一 定的支持作用。   由精密结构件及功能件生产向模组组装方向发展的战略实施基础，一方面 是基于公司具有多工序、多品类的精密加工生产能力，已在前端建立生产工艺 技术壁垒，具有从上游向下游拓展的基础；另一方面若通过将精密零组件与模 组产品结合，向客户提供组合式的产品，有助于减少客户的供应链采购环节， 提升产业链协作效率。因此，公司计划通过实施本项目，新建高功率适配器生 产线，投入多种类型的生产设备与检验检测设备，在满足现有产品生产的同时， 向成品复杂程度更高、供应链协同程度更深的产品领域持续布局。   （3）集中智能终端部件产品生产资源，提升体系内部协作效率   深圳赛尔康自 2000 年起，就将 ODM 业务作为主要发展业务方向，产品质 量与技术水平在国内处于领先地位。目前，赛尔康在国内拥有深圳与贵港两大 生产基地。生产经营过程中，公司常年与下游客户保持沟通，共同确定不同代 次产品的生产制造方案，通过投资建设对应产品的产线开展试生产，在送样并 得到客户验收之后开始规模化生产。在满足投资扩产需求之后，公司保持与客 户进一步互动，挖掘更多的产品业务机会与增长点。   现阶段，深圳赛尔康面临客户迭代产品配套需求，需要新增与之配套高功 率适配器生产线，而厂区现有产线已规划为客户现有产品做配套生产，厂区内 暂无空置生产线满足业务发展需要。公司计划通过本项目建设新的制造中心， 用于深圳赛尔康整体搬迁所需，为深圳赛尔康优化生产线配置，集中生产资源， 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书 提升体系内部协作效率提供支撑。   （1）丰富的产线设计及产品开发生产能力是本项目开展的重要前提   在充电器及适配器技术不断发展的背景下，充电器及适配器技术及产品不 断更迭、业内厂商数量不断递增，下游客户对充电器及适配器产品的技术要求 日益提升。目前，深圳赛尔康已具备各类主流充电器及适配器产品的生产能力， 主要包括各类型充电器及电源、CMC（共模电感）、变压器、Coil（线圈）、适 配器配件等产品。同时，深圳赛尔康拥有充电器动态双输出等核心技术，产品 质量、技术水平及供应能力得到下游客户广泛认可。除具备相关技术储备外， 深圳赛尔康同时具备相关生产线工艺设计及生产能力，能够满足客户对产品良 率及性能的需求。   （2）完善的产品检验检测能力有助于保障本项目产品质量、缩短认证周期   深圳赛尔康已通过设立可靠性测试实验室，电性能测试实验室，电磁兼容 测试实验室及安规测试实验室用于验证产品的各项性能以提高产品的设计质量， 保证了量产产品的品质及终端用户的使用体验。可靠性测试实验室主要用于产 品的环境可靠性测试及机械可靠性测试。电性能测试实验室主要用于产品的基 本电气功能测试。电磁兼容测试实验室主要是用于法律法规要求的电磁骚扰和 电磁干扰类测试。安规测试实验室主要用于产品的安规电气测试、故障测试， 温度测试等。实验室测试结果与生产产品质量及客户满意度息息相关，通过应 用该实验室研发成果或交货前预先提供产品测试报告，能够缩短深圳赛尔康产 品交货周期，免去客户额外产品检验流程，增加产品竞争力。   深圳赛尔康的安规和电磁兼容实验室已被芬兰 SGS 技术服务有限公司认证 为 CTF（客户测试设施）实验室，并被挪威 Nemko 和德国莱茵 TUV 公司认证 为合格实验室。同时，国际安规标准 IEC/UL60950、IEC/UL60065 和 IEC62368 要求的测试均可在深圳赛尔康安规实验室进行，测试有效推进了后续产品的审 批过程，缩短了产品认证周期。 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书      深圳赛尔康生产的适配器配件的测试能力和测试设备已通过 SGS 标准技术 服务有限公司的认证，并获准按照英国标准 BS1363 和欧盟标准 EN50075 和 EN60884 进行内部适配器插头测试。深圳赛尔康通过设置可靠性实验室，电性 能实验室，电磁兼容实验室以及安规实验室，减少了产品认证程序及审核时间， 将安规及相关测试穿插进成品检测中，有助于减少了本项目所产产品的交付时 间及外部认证审核成本。      （1）项目投资概算      本项目总投资 109,757.16 万元，拟使用募集资金投入 86,223.76 万元，均属 于资本性支出，具体构成如下：                                                  拟使用募集资金 序号        项目构成      金额（万元）             比例                             比例                                                    （万元）          合计          109,757.16      100.00%             86,223.76   100.00%      （2）项目实施进度      本项目计划实施周期为 36 个月。具体实施进度如下：                          T+1 年                  T+2 年            T+3 年  序号        实施步骤                       H1          H2        H1      H2        H1       H2 广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书      本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利 率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下： 序          指标名称          计算基础               计算过程 号                                    首 先 公 司 根 据 客 户 需 求制 定                                    DFM （ 可靠 性设计 ），基 于                                    DFM 制定 BOM单，对于 BOM                                    单上的不同物料，根据客户推                                    荐/自主认定的供应商名单进                                    行询价/报价，以确定单位产                                    品的原材料价格；在原材料价                      高 功率适 配器为 新                                    格的基础上，根据不同工艺、             高功率适配器   产 品，其 销售单 价                                    能源消耗、生产人员投入等情             （新增产线）   系 根据成 本加成 法                                    况，确定单位产品的制造费用                      估计                                    品的预计生产成本；在生产成                                    本 的 基 础 上 ， 结 合 与 客户 沟                                    通、协商的具体情况，确定预                                    计毛利率空间，得到新产品的                                    预计单价。估计单价为 133.70                                    元/pcs              充电器     充 电器、 适配器 配                                    现有产品单价为 43.62 元/pcs             （搬迁产线）   件 为现有 产品， 按             适配器配件    照 目前的 销售单 价                                    现有产品单价为 14.52 元/pcs             （搬迁产线）   确定                      根据市场需求估             高功率适配器                      计，且假设销量=产         1,140.00 万 pcs/年             （新增产线）                      量             （搬迁产线）   根 据搬迁 产线现 有             适配器配件    产量确定             （搬迁产线）                                    高功率适配器销售单价*新建             高功率适配器                                    产线年销售数量=152,418.00 万             （新增产线）                      项 目达产 年营业 收   元              充电器     入=单价*达产年销     充电器销售单价*搬迁产线年             适配器配件                  适配器配件销售单价*搬迁产             （搬迁产线）                 线年销售数量=5,808.00 万元                 达产年营业收入合计               452,657.51 万元                                    高功率适配器的直接材料、直                      项 目达产 年营业 成   接人工、制造费用是根据公司                      本 包括直 接用于 生   对产品的成本规划进行估计；                      产 产品的 原材料 、   充电器、适配器配件的直接材                      人工和制造费用       料、直接人工、制造费用是根                                    据 公 司 现 有 成 本 构 成 进行 估 广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书     序              指标名称               计算基础                        计算过程     号                                                  计。达产年生产成本合计                            项目毛利率=（达产                            年营业收入-达产年             （ 452,657.51-415,219.23 ）                            营业成本）/达产年             /452,657.51=8.27%                            营业收入                            按 照项目 达产年 营                            业收入*生产主体                                                  元                            率确定                            按 照项目 达产年 营                            业收入*生产主体                                                  元                            率确定                            按 照项目 达产年 营                            业收入*生产主体                                                  万元                            率确定                            本 项目由 深圳赛 尔                            康 负责生 产，领 益                            科 技负责 提供生 产                            是 高新技 术企业 ，                            企业所得税率为                            指 整个计 算期内 各                            年 所得税 后净现 金                            流 量现值 累计等 于                            零时的折现率          （1）预计效益情况          本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为 内部收益率为 13.74%，税后静态投资回收期为 8.83 年。具体测算过程如下：                                                                        单位：万元 序             项目       T+1 年 T+2 年      T+3 年      T+4 年      T+5 年        T+6 年 号  广东领益智造股份有限公司                                                                 募集说明书 序         项目        T+1 年 T+2 年            T+3 年         T+4 年       T+5 年        T+6 年 号      （续上表） 序号       项目         T+7 年              T+8 年         T+9 年        T+10 年        T+11 年      （2）收入测算分析      本募投项目计划生产的产品为高功率适配器，系对现有电源类产品进行品  类扩充。该产品系新产品，其销售单价系根据成本加成法估计，销售数量系根  据市场需求及客户沟通情况进行合理估计。      （3）成本费用分析      本募投项目的成本费用主要由直接材料、直接人工、制造费用、期间费用  等构成。其中，直接材料、直接人工、制造费用是根据公司对产品的成本规划  进行估计，期间费用系参照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。      （三）碳纤维及散热精密件研发生产项目      折叠屏手机销量近年来增速较快，在折叠屏手机轻量化及结构优化趋势的 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 推动下，公司拟进行碳纤维折叠屏手机结构件这一产品的生产，通过更稳固、 更轻薄的碳纤维材料，优先抢占细分行业市场份额。   同时，随着 5G 及无线充电技术在智能终端产品上应用比例的不断提高，智 能终端信号传输要求及背板材质要求也在不断提高。由于现有金属背板会对智 能终端产生信号阻断作用，非金属材料成为市场主流。但由于非金属材料导热 性较金属材料差，智能终端发热严重的现象较为普遍。公司计划通过本项目实 施，寻求更高效的导热技术，解决现有散热效率低等问题的同时，提出更高效 的散热解决方案，并生产碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板产品。   （1）项目实施主体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司、东莞领益精密 制造科技有限公司   （2）项目建设地点：东莞市黄江镇裕元工业区裕元三路一号   （3）项目用地情况：已取得募投项目用地的“粤（2018）东莞不动产权第   （1）提升冲压件等产品生产能力，扩大现有厂区的生产辐射范围   本项目实施主体长期专注于冲压件的研发、生产及销售，凭借优异的产品 质量和专业的服务意识，在业内形成了较强的市场竞争地位，与消费电子龙头 公司建立了良好的合作关系。随着下游客户产能及公司的业务规模的快速扩张， 公司的产品订单也快速增长，下游客户对产品交货周期要求也更高。公司现有 产线已无法满足不断增长的业务需求，亟需新建生产线扩充产能。   为进一步提升自身生产能力，满足业务大幅扩张带来的产能需求，公司将 在东莞市黄江厂区新建生产线。待项目实施后，公司将新增消费电子冲压件产 能规模，具体产品为碳纤维折叠屏结构件及高性能热解决方案产品（超薄均热 板）。籍此，公司将有效解决部分产品的产能瓶颈问题，满足自身快速扩张的业 务需求，为夯实公司市场地位、保障公司未来业绩持续增长奠定基础。同时通 过扩充产能提升辐射周边客户的能力及覆盖范围，扩大公司影响力，并在加深 广东领益智造股份有限公司                                                                    募集说明书 现有客户合作关系的同时开发新客户。   （2）提升碳纤维折叠屏结构件生产能力，顺应折叠屏产品市场发展需求   本项目所生产的冲压件产品包括碳纤维折叠屏结构件。2019 年，折叠屏手 机全球出货量为 30 万台，至 2021 年出货量增长为 660 万台，根据 DSCC 预测， 性，技术通过优化及研发可直接移植至平板电脑产品，但笔记本电脑还需解决 更多硬件及软件问题才可实现移植。2019 年全球折叠屏手机市场规模将会从 10 亿美元增长至 2022 年 370 亿美元，2019 年至 2025 年预计复合增长率将会达到             图表 12019 年至 2025E 折叠屏手机市场规模（十亿美元，%）   数据来源：DSCC   本项目将建设碳纤维折叠屏结构件用于适配折叠屏手机。通过优化铰链结 构及采用新屏幕结构，折叠屏手机可延长产品使用寿命、减少折痕影响。除此 之外，折叠屏手机轻量化及折叠屏性能优化亦是此类产品的主要发展方向。基 于此，公司通过对折叠屏手机铰链项目的经验总结，积极尝试使用新材料碳纤 维进行折叠屏结构件设计、研发及生产，以拓展布局新材料折叠屏结构件这一 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 高成长赛道，为公司未来在该产品领域的发展奠定市场竞争力基础。   （3）发挥均热产品应用优势，提升均热产品市场竞争力   随着人工智能、光伏能源、5G 等全新应用场景的到来，智能终端产品种类 和型号日益丰富，新技术、新材料、新工艺不断出现并应用于显卡、服务器、 光伏储能电池、5G 通信设备、智能手机等消费市场产品中，上游零部件也朝着 更高性能、更高精密度方向发展。在此趋势下，市场对于行业内企业的加工技 术、加工精度提出了更高的要求，这将有助于设备工艺领先、资本雄厚和技术 研发底蕴实力强大的企业获得更多市场份额及竞争优势。   相较于以往产品，应用 5G 技术和无线充电技术的产品对信号传输的要求更 高。基于此，未来行业内将逐渐淘汰存在信号屏蔽问题的金属背板，而新的散 热系统技术及工艺将会成为未来消费电子产品的攻关难点。相比于 4G 芯片， 器件可能存在因热量汇聚而引发的功能故障。本项目将研发、设计并生产高性 能热解决方案（超薄均热板），用于解决消费电子散热问题，深化公司在消费电 子冲压散热件的行业地位及竞争优势。   （1）项目周边配套及产区集群效应为项目实施提供良好基础   项目位于东莞市，周边配套有原材料厂商、制造设备厂商及模具厂商，周 边配套产业集群为项目实施提供有效佐助，提高公司业务及产业配套，极大减 少物流成本。同时，公司可利用自身产业链优势为本项目提供技术及产品配套 支持。   公司本次募集资金投资项目的主要目的是扩大消费电子冲压产品的生产能 力，并进一步提升产品品质。目前，消费电子冲压产品制造行业以及本次募投 项目产品应用的消费电子等行业均受到国家产业政策的鼓励和支持，为项目的 实施提供了良好的政策基础。同时，项目周边配套及集群效应也为本项目提供 良好的区位优势。   （2）优质稳定的客户资源为项目的实施提供了市场保障 广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书      公司拟通过本次项目的碳纤维折叠屏结构件、超薄均热板（高性能热解决 方案）生产，扩大手机折叠屏结构件及消费电子冲压散热件的产能，提升公司 整体收入规模。因此，项目后续的产能的消化能力尤为关键。公司以向客户提 供优质产品及优质服务作为根本立足点，凭借自身的研发优势、产品优势以及 上下游产业链整合能力优势，在行业内树立了良好的口碑，已与各领域的众多 国内外知名客户建立合作关系。      本项目产品属于消费电子精密结构件行业，该行业对产品的质量和稳定性 具有很高的标准和要求，在进入下游客户供应商体系前需要进行严格的认证和 测试程序，流程复杂且认证周期较长，具备较高的进入壁垒。因此，丰富、优 质且稳定的客户资源将保证公司的订单随客户的发展而持续、稳定的增长，对 消化本次募投项目新增产能起到了至关重要的作用，为本项目的实施提供了重 要的市场保障。      （1）项目投资概算      本项目总投资 34,945.47 万元，拟使用募集资金投入 26,633.40 万元，均属于 资本性支出，具体构成如下：                                                  拟投入募集                      金额 序号        项目构成                        比例           资金              比例                     （万元）                                                   （万元）          合计          34,945.47        100.00%        26,633.40     100.00%      （2）项目实施进度      本项目计划实施周期为 24 个月。具体实施进度如下：                       T+1 年                  T+2 年                  T+4 年 序号       实施步骤                                              T+3 年                     H1        H2        H1       H2                 及以后 广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书       设备购置及安装调          试      本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利 率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下： 序号        指标名称           计算基础             计算过程              碳纤维结构件                首先公司根据客户需求制                                    定 DFM（可靠性设计），                                    基于 DFM 制定 BOM 单，                                    对于 BOM 单上的不同物                                    料，根据客户推荐/自主认                                    定的供应商名单进行询价/                                    报价，以确定单位产品的                                    原材料价格；在原材料价                                    格的基础上，根据不同工                       两项产品为新产品，    艺、能源消耗、生产人员              超薄均热板    本加成法估计       品的制造费用和直接人工                                    价格，得到单位产品的预                                    计生产成本；在生产成本                                    的基础上，结合与客户沟                                    通、协商的具体情况，确                                    定预计毛利率空间，得到                                    新产品的预计单价。估计                                    碳纤维结构件单价为 43.33                                    元/pcs，超薄均热板单价为              碳纤维结构件   销售数量系根据市场        688.90 万 pcs/年                       情况、客户需求及沟              超薄均热板    通情况进行合理估         3,993.60 万 pcs/年                       计，且假设销量=产量                                    碳纤维结构件销售单价*销              碳纤维结构件                       项目达产年营业收入=   售数量=29,852.16 万元              超薄均热板                                    数量=24,099.31 万元              营业收入合计                53,951.47 万元                       项目达产年生产成本                                    直接材料、人工成本、制                       包括直接用于生产产                       品的原材料、人工和                                    的成本规划进行估计。达                       制造费用  广东领益智造股份有限公司                                                            募集说明书     序号          指标名称               计算基础                             计算过程                                                         产 年 生 产 成 本 合 计                                 项目毛利率=（营业收                                                         （ 53,951.47-43,103.65 ）                                                         /53,951.47=20.11%                                 入                                 按照项目营业收入*生                                 产主体（东莞领杰）               53,951.47*0.12%=64.62     万                                 确定                                 按照项目营业收入*生                                 产主体（东莞领杰）               53,951.47*1.59%=856.76 万                                 确定                                 按照项目营业收入*生                                 产主体（东莞领杰）               53,951.47*4.63%=2,498.24                                 确定                                 本项目由东莞领杰负                                 责生产，东莞领益负                                 责提供生产场地；东                                 莞领杰是高新技术企                                 业，企业所得税率为                                 指整个计算期内各年                                 所得税后净现金流量                                 现值累计等于零时的                                 折现率           （1）预计效益情况           本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为  部收益率为 19.17%，税后静态投资回收期为 6.11 年。具体测算过程如下：                                                                          单位：万元 序号           项目         T+1 年    T+2 年       T+3 年       T+4 年       T+5 年       T+6 年     广东领益智造股份有限公司                                                         募集说明书 序号             项目      T+1 年      T+2 年      T+3 年       T+4 年       T+5 年       T+6 年         （续上表） 序号            项目      T+7 年       T+8 年      T+9 年       T+10 年       T+11 年     T+12 年         （2）收入测算分析         本募投项目计划生产的产品为碳纤维折叠屏结构件及超薄均热板。销售单     价系根据成本加成法进行合理估计，销售数量是根据市场需求及客户沟通情况     进行合理估计。         （3）成本费用分析         本募投项目的成本费用主要由直接材料、人工成本、制造费用、期间费用     等构成。直接材料、人工成本、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估     计，折旧摊销根据公司折旧摊销政策及实际投入情况进行估计。期间费用系参     照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。         （四）智能穿戴设备生产线建设项目         近年来，消费电子应用技术的不断发展推动了智能穿戴设备的快速迭代升     级。此外，“元宇宙”概念的兴起推动了智能穿戴设备细分行业的发展，众多     厂商亦纷纷进军该行业抢先布局。同时，在国家环保政策的逐步落实以及客户     环保理念不断深化的背景下，公司产品将根据客户要求使用更具环保理念的材 广东领益智造股份有限公司                                    募集说明书 料。    基于上述情况，本项目将利用现有厂房进行新一代智能穿戴设备产品的生 产，以满足客户要求以及不断增长的下游需求。    （1）项目实施主体：东莞领博实业有限公司。    （2）项目建设地点：东莞市常平镇桥沥南门路 699 号。    （3）项目用地情况：    本项目拟投产厂房为租赁所得。2021 年 1 月 15 日，东莞市常平盛威物业管 理有限公司与东莞领杰签订了编号为 HN06-SW-HLA[2021]第 H01140224 号的 《厂房租赁合同》，租赁期限为 2021 年 1 月 15 日-2026 年 1 月 14 日，2021 年 4 月 22 日，东莞市常平盛威物业管理有限公司与东莞领杰、东莞领博签订了编号 为 HN06-SW/HN21-HLA[2021]第 X04091580 号的《厂房租赁三方协议书》，约 定由东莞领博享有《厂房租赁合同》中东莞领杰的全部权利并承担全部义务。 上述租赁合同的租赁期限涵盖本次募投项目的建设期。合同到期后，公司预计 将继续延长租赁期限，以保证募投项目的顺利实施。      （1）顺应客户迭代及行业趋势，把握未来发展脉络    本项目计划生产的智能穿戴设备产品为公司面向主要客户生产的定制化产 品，将由专用生产线进行生产制造。智能穿戴设备作为新一代信息技术整合创 新的模式，随着“元宇宙”概念的流行、显示技术的升级及 5G 的普及，智能穿 戴设备的应用场景将进一步扩大，从而刺激该行业需求的急速增长。客户将通 过现有设计及技术与公司共同设计智能穿戴设备产品生产线，量产后推动客户 智能穿戴设备第一代产品的发布。未来在客户对相应研发课题及应用技术完成 攻关，例如显示分辨率及设计更符合人体工学等改善性设计可进一步实现量产 后，会与公司签订更具产品竞争力的第二代甚至第三代产品。      （2）持续投入产线建设，保持智能穿戴产品代际更迭需求    为保持终端消费市场对智能穿戴设备产品的消费需求，智能穿戴设备等产 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书 品通常在两到三年左右进行产品代际更迭。产品代际更迭伴随着产品形态外观、 原材料、生产工艺的同步调整，对应的生产线及所用模具均需要追加投入。基 于上述产品及生产特性，公司需要在一定周期内对产线进行追加投入，以满足 客户产品的升级需求。   目前，公司已确定部分客户的智能穿戴设备产品项目，并已通过样品及产 线验证，计划在后续项目实施过程中持续建设投产。为满足上述产线建设投入 所需，公司将通过本项目实施，利用现有厂房进行智能穿戴设备产品的生产， 以满足下游产品升级需求以及客户订单消化。   （1）项目周边配套及产区集群效应为项目实施提供良好基础   项目位于东莞市，周边配套有原材料厂商、制造设备厂商及模具厂商，周 边配套产业集群为项目实施提供有效支持，提高公司业务及产业配套，极大减 少物流成本。同时，东莞领博可利用领益智造自身产业链完备性优势为本项目 提供技术及产品配套支持。   公司本次募集资金投资项目的主要目的是扩大新一代消费电子产品的生产 能力，并进一步提升产品品质。目前，本次募投项目产品应用的消费电子等行 业均受到国家产业政策的鼓励和支持，为项目的实施提供了良好的政策基础。 同时，项目周边配套及集群效应也为本项目提供良好的区位优势。   （2）在手订单及生产线可迭代性为公司产能消化及转换提供支持   本项目计划生产的智能穿戴设备产品的第一代产品的样品及产线已经过客 户验证，已具备投产条件。待现有代次产品投入市场并经过一定周期的消化验 证后，将对后续代次产品的推广带来积极影响。   （1）项目投资概算   本项目总投资 25,777.95 万元，拟使用募集资金投入 19,920.60 万元，均属于 资本性支出，具体构成如下： 广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书                          金额                              募集资金 序号           项目构成                           比例                            比例                         （万元）                             （万元）            设备购置及安装费               用             合计           25,777.95          100.00%        19,920.60      100.00%          （2）项目实施进度          本项目计划实施周期为 24 个月。具体实施进度如下：                            T+1 年                   T+2 年                    T+4 年 序号          实施步骤                                                  T+3 年                          H1            H2     H1         H2                 及以后          本募投项目效益预测中销售单价、销售数量、营业收入、营业成本、毛利 率、期间费用、税后内部收益率的计算基础及计算过程如下： 序号          指标名称               计算基础                            计算过程                                                       首先公司根据客户需求制定                                                       DFM （ 可 靠 性 设 计） ，基 于                                                       DFM 制定 BOM 单，对于 BOM                                                       单上的不同物料，根据客户推                                                       荐/自主认定的供应商名单进                                                       行询价/报价，以确定单位产                                                       品的原材料价格；在原材料价                        AR/VR 设备为新产品，其                 格的基础上，根据不同工艺、                        法估计                            况，确定单位产品的制造费用                                                       和直接人工价格，得到单位产                                                       品的预计生产成本；在生产成                                                       本的基础上，结合与客户沟                                                       通、协商的具体情况，确定预                                                       计毛利率空间，得到新产品的                                                       预计单价。估计单价为 502.87                                                       元/pcs                        销售数量系根据市场情                        况、客户需求及沟通情况     广东领益智造股份有限公司                                                            募集说明书      序号      指标名称              计算基础                                计算过程                       进行合理估计，且假设销                       量=产量                                                       销 售 单 价 * 销 售 数 量                       项目达产年营业收入=单价                       *达产年销量                                                       元                                                       直接材料、直接人工、制造费                       项目达产年营业成本包括                                                       用是根据公司对产品的成本规                                                       划进行估计。达产年生产成本                       料、人工和制造费用                                                       合计 117,966.49 万元                       项目毛利率=（达产年营业                                                       （ 144,825.23-117,966.49 ）                                                       /144,825.23=18.55%                       产年营业收入                       按照项目达产年营业收入*                       生产主体（东莞领博）                       用率确定                       按照项目达产年营业收入*                       生产主体（东莞领博 2021-                 144,825.23*3.46%=5,005.23 万                       确定                       按照项目达产年营业收入*                       生产主体（东莞领博）                      144,825.23*3.45%=4,995.90 万                       用率确定                       本项目实施主体东莞领博                       企业所得税率为 25%                       指整个计算期内各年所得                       等于零时的折现率           （1）预计效益情况           本项目达产后，预计产生良好的经济效益。项目达产后预计年营业收入为     内部收益率为 20.89%，税后静态投资回收期为 7.11 年。           具体测算过程如下：                                                                             单位：万元 序号          项目      T+1 年    T+2 年       T+3 年         T+4 年         T+5 年       T+6 年                广东领益智造股份有限公司                                                                募集说明书        序号             项目           T+1 年    T+2 年        T+3 年        T+4 年          T+5 年       T+6 年                 减 ： 所 得 税                 （25%）                  （续上表） 序号         项目              T+7 年            T+8 年             T+9 年          T+10 年             T+11 年       T+12 年                  （2）收入测算分析                  本募投项目计划生产的产品为智能穿戴设备产品。销售单价系根据成本加                成法进行合理估计，销售数量是根据市场需求及客户沟通情况进行合理估计。                  （3）成本费用分析                  本募投项目的成本费用主要由直接材料、人工成本、制造费用、期间费用                等构成。直接材料、人工成本、制造费用是根据公司对产品的成本规划进行估                计，折旧摊销根据公司折旧摊销政策及实际投入情况进行估计。期间费用系参                照项目实施主体历史期间费用率水平进行合理估计。                  （五）精密件制程智能化升级项目                  当前，公司处于快速发展阶段，虽然在生产经营过程中投入了大量的生产                设备，但整体产线的自动化、智能化程度仍有进一步提升的空间，自动化、智                能化生产的不足，制约着公司整体向智能制造模式转型。此外，智能制造行业 广东领益智造股份有限公司                    募集说明书 属于劳动密集型行业，我国劳动力成本的持续上涨亦为公司带来了一定的财务 压力。因此，自动化、智能化生产既是行业发展的必然趋势，亦是公司核心战 略发展方向。   本项目通过为现有厂区增设先进的智能化系统装备，一方面可有效提升公 司生产设备的自动化、智能化水平，提高公司现有生产效率，加强产品质量控 制和测试能力，从而有效提高产品交付效率及客户满意度，增强公司的核心竞 争力；另一方面，可减少相应工序生产工人数量，降低人工成本，缓解劳动力 成本上行为公司带来的财务压力，实现降本增效，从而增强公司盈利能力，提 高公司整体效益。   （1）项目实施主体：东莞领杰金属精密制造科技有限公司   （2）项目实施地点：东莞市黄江镇裕元工业区精成二路   （3）项目用地情况：已取得募投项目用地的“粤（2018）东莞不动产权第   （1）提高生产制造体系的自动化程度，提升产品良率与供货效率   公司部分厂区或产线由于发展初期未有可用的自动化生产方案、或出于成 本控制需要，形成现有部分厂区或产线仍存在自动化水平不高、过多依赖人力 投入等情况。经公司各事业部在生产经营过程中的不断探索，多数老旧产线已 具备自动化升级改造条件。因此，公司计划通过本项目建设，引进自动化的生 产设备、检验检测设备及包装设备，以提升厂区自动化水平，降低人力依赖及 人为错误率，以此提升产品良率与供货效率。   自动化设备及产线的增加，其生产速度与产成品的标准化程度，也将对产 品生产效率提升具有重要作用。在面对客户临时增量订单需求时，公司将有更 加富余的产能空间合理应对并高效消化，对加强客户合作粘性，提升客户满意 度及认可度具有重要作用。   （2）自动化升级可有效减少人员投入，降低上下料及检测等环节成本 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书   智能制造行业属于劳动密集型行业，生产环节中的上料、下料、冲孔、平 磨抛光、检测等环节当前仍以人工作业为主。近年来，随着我国劳动力成本的 持续上涨，人工成本亦为公司带来了一定的财务压力，如何提高人员效能、减 少人工成本已经成为公司发展的抓手之一。因此，自动化、智能化生产既是行 业发展的必然趋势，亦是公司核心战略发展方向。   自 2017 年起，公司已率先投入简易 CCD、半自动检测机、检测 AOI、全自 动检测 AOI、外观检 AOI 等自动化设备，降低对人工的依赖。本项目将进一步 为公司生产车间配置自动化设备，进一步提高生产车间的自动化水平，减少相 应工序生产工人数量，降低人工成本，缓解劳动力成本上行为公司带来的财务 压力，实现降本增效，从而增强公司盈利能力，提高公司整体效益。   （1）公司全产业链智能制造能力为本项目实施奠定基础   发展至今，公司已构建完善的材料平台、精密功能件平台、结构件平台、 模组组装平台和整机组装平台，覆盖从基础材料到精密零组件，再到核心器件、 模组及组装的全产业链智能制造能力。本项目建设，公司将依托现有各个平台 所构建的制造能力基础，不断提升整体生产制造水平。   精密功能件平台将不锈钢、铝合金、钛合金、镁合金等材料，通过 CNC、 车铣复合加工技术、喷砂、抛光、PVD 和阳极氧化等加工及表面处理工艺，结 合独立开发的自动化和视觉检测技术，向客户提供高于客户标准的产品；结构 件平台以服务客户的对应厂区为载体，从研发、注塑、喷涂、CNC、加工到组 装进行全制程投入，提升产品竞争力，将供应链各节点生产的产品集成，为客 户提供一站式解决方案；模组组装平台专注于消费电子模组组装解决方案，可 为客户提供无线充电模组、散热模组、背光模组、射频模组、线性马达模组、 键盘模组等模组生产线组装平台搭建；公司利用自身优势，以自动化为技术基 础，将材料平台、精密功能件平台、结构件平台及模组平台进行集成，为客户 搭建专属的整机组装平台，向客户提供智能手机、网关产品、充电器、智能穿 戴终端、智能家居产品、IoT 等电子消费产品成品组装，实现公司一站式交付， 帮助客户简化供应链，降低成本，提高质量稳定性。各智能制造平台所积累的 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书 生产制造经验，将为本项目的成功实施奠定坚实基础。   （2）完善的质量监督管理体系与客户合作粘性是项目开展的重要前提   公司通过独立严谨的业务线和严格有效的质量监督体系来保证公司业务的 专业性，进而不断巩固领益智造的核心竞争力。在质量监控体系方面，公司在 集团层面设立质量部统筹负责集团的质量管控事宜，在各子公司层面，由各级 主体根据各自业务特性补充制定相关制度并强化质量管控。报告期内，相关厂 区已通过 ISO9001 质量管理体系认证、IATF16949 汽车行业质量管理体系认证及 ISO27001 信息安全管理体系认证。   公司订立了《产品审核管理规范》，从客户的角度对产品进行独立评估，了 解产品是否与技术档案、产品图纸、规范、标准、法规以及其他客户的要求相 符合，避免出现产品和货物缺损的情况。公司综合销售、运营等部门反馈，确 定需要审核的产品，制定《产品审核年度计划》，每个产品原则上一年审核一次， 并根据实际情况（如顾客反馈和产品特殊性），追加产品审核次数。为了有效地 控制不合格品，公司订立了《不合格品控制程序》，防止非预期使用和交付，确 保不合格品的合理处置，并使之得到有效的解决和改善。报告期内，公司下属 工厂协同客户推进化学品安全信息披露（CSD）审核及挥发性有机化合物 （VOC）物料审核，确保所使用原辅材料绿色环保，符合法律法规要求。   完善的质量监督管理体系为公司进入客户的合格供应商名录奠定基础。公 司已通过各大知名终端客户或相关权威机构的认证，增强了客户对公司的信任， 确保了公司在其供应链的地位。经过多年合作，公司与核心客户形成了稳定而 双赢的合作伙伴关系。通过技术的分享、设备的支持、设计理念的共同探讨等 方式，公司已经介入到核心客户的早期产品研发阶段。公司在内部建立了以客 户为导向的跨职能团队，始终注重不断优化人员选拔、内部管理等标准，最大 化协调和利用内部资源为客户提供服务，确保公司与客户基于同一价值观实现 业务增长，加强客户黏性。   （1）项目投资概算 广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书      本项目总投资 34,153.77 万元，拟使用募集资金投入 26,824.00 万元，均属于 资本性支出，具体构成如下：                                                 拟投入募集                       金额 序号         项目构成                       比例         资金                比例                      （万元）                                                 （万元）           合计             34,153.77    100.00%        26,824.00     100.00%      （2）项目实施进度      本项目计划实施周期为 36 个月。具体实施进度如下：                          T+1 年              T+2 年                T+3 年 序号        实施步骤                     H1           H2    H1           H2      H1           H2        项目持续运行及维           护      本项目不直接产生经济效益，将通过节省直接人工费用等间接体现经济效 益。      （六）智能信息化平台升级建设项目      公司拟通过本项目建设，升级完善集团整体的 IT 基础设施，围绕集团协作 层面、企业管理层面、工业互联网层面开展信息化建设投入。项目实施完成后， 将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地生产运营分支机构的信息化运作体系， 构建集团整体的工业互联网体系，并实现业务、财务、人力资源、物流供应链 等子系统的相互对接，提升精密智能制造水平，增强公司整体运作效率。      项目实施主体：东莞领益精密制造科技有限公司 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书   （1）推动 IT 基础设施建设，优化集团管理、生产、经营信息化体系   公司发展多年，已初步建成覆盖集团管理层面和各事业部运营层面的信息 化架构体系。集团管理层面的信息化工作主要包括底层 IT 基础设施建设，工业 互联网运行环境构建，系统间数据关联与信息交互通路连接，为整体经营管理、 产品品类扩产、厂区布局扩大提供基础支撑；各事业部运营层面，集团通过各 BG 的设备端进行创新性试点，在部分厂区投入更多自动化设备及数据采集接口， 实现终端数据与属地工业互联网之间的实时交互，构建颗粒度更加细化、结构 更加立体的工业互联网运行体系。   因此，公司拟通过本项目持续推动 IT 基础设施建设，优化公司集团管理、 经营管理、生产管理的信息化体系，进一步提升业务管控与信息共享的便利程 度，推动经营管理过程流程化、数字化、智能化，应对生产过程的不确定性、 多样性和复杂性，逐步实现集团整体降本增效、提质增收、数字赋能，为公司 未来可持续发展奠定良好基础。   （2）满足经营管理信息化升级需求，提升集团整体经营管理效率   在公司业务规模不断提升的驱动下，公司的行政、财务、人事等经管部门 的管理维度日益细分，对业务流程的优化、软硬件的升级扩容均产生了较大需 求。同时，公司人员队伍体量不断增长，截至 2023 年 9 月末，公司在职员工的 数量超 6 万人，对公司的经营管理模式和信息化管理水平提出更高要求。   现阶段，公司已基本实现整体使用一个 ERP 的管理目标，经营管理层面的 数据互通与流程构建已初步完成。公司计划通过实施本项目，在现有信息化系 统基础上，对行政、财务、人事等管理子系统进行业务流程优化，对部分即将 达到使用周期前的系统平台及硬件设施进行大版本迭代升级，对数据存储、数 据处理能力进行扩容。本项目的顺利实施能够为公司的经营管理体系提供更有 力的技术支撑，从而提升集团整体的经营管理效率。   （3）提升生产管理层面信息化建设水平，全面打造智能制造工厂   自成立以来，公司产品品类、区域布局不断扩展，目前已经在珠三角、长 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 三角、云贵川等地区建有生产基地，产品品类涵盖材料、精密功能件及结构件、 模组等。多种产品的生产过程逐步实现半自动化、自动化控制，生产过程及产 品质量的控制方式、检测手段和控制水平于业内处于领先水平。其中，以信息 化为基础的智能制造能力为生产体系的运作提供了有力支持。   现阶段，各生产事业部在信息化方面虽已有部分投入，但集团与部分事业 部之间的信息化模块仍未完全实现串联。此外，随着公司各事业部产品线的扩 充，增量产能对新品批次管理、工艺制程变动管理提出更多要求，信息化投入 需求持续增加。   因此，公司将通过本项目建设，持续进行生产、研发等环节的信息化投入， 加强系统间的串联接口改造升级，逐步将各事业部的信息化模块纳入集团的工 业互联网体系当中，同时结合工业大数据、物联网等方式，细化产品生产管理 颗粒度，进而提升生产效率、降低产品不良率。   （1）智能制造是制造强国的主攻方向，受国家政策大力支持   智能制造是制造强国建设的主攻方向，其发展程度直接关乎我国制造业质 量水平。发展智能制造对于巩固实体经济根基、建成现代产业体系、实现新型 工业化具有重要作用。工信部等八部门联合印发的《“十四五”智能制造发展 规划》指出，推进智能制造，要立足制造本质，紧扣智能特征，以工艺、装备 为核心，以数据为基础，依托制造单元、车间、工厂、供应链等载体，构建虚 实融合、知识驱动、动态优化、安全高效、绿色低碳的智能制造系统，推动制 造业实现数字化转型、网络化协同、智能化变革。到 2025 年，规模以上制造业 企业大部分实现数字化网络化，重点行业骨干企业初步应用智能化。   领益智造致力于成为智能制造全产业链平台领导者，为客户提供“一站式” 的智能制造服务及解决方案。公司拟通过本项目建设，持续推进集团整体的数 字化、网络化、智能化建设，提升公司智能制造水平，推动集团内部及供应链 各环节的高效协同。本项目符合国家智能制造产业政策导向，在国家政策的大 力支持下，具备良好的政策可行性。 广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书      （2）公司过往的信息化系统实施与运营经验有助于本项目的高效推进      作为典型的生产制造型企业，公司在工业化与信息化融合推进的背景下， 结合行业特征与自身生产经营需要，一直以来高度重视信息化体系建设。发展 过程中，公司不断理清数字化转型与公司现有业务在技术逻辑和商业逻辑方面 的联系，制定出基于公司特点的信息化发展战略，不断结合新兴信息技术与传 统制造模式，提升公司的经营管理效率。      以生产管理层面的信息化为例，公司大部分产品为定制化的精密功能件， 主要采用“按单生产”的生产模式以满足客户需求。客户根据自身采购需求提 前向公司提供相应采购计划，公司依据客户的现有及未来需求相应安排生产计 划。在整体的制造流程中，公司通过各种设备、订单物料及 EHS 的集中监控系 统收集大数据，从而进行数据分析实现资源优化利用。同时，公司通过利用制 造执行系统（MES）和仓库管理系统（WMS）实现多系统交互、标准化的工厂 管理及实时的资源协调以提高效率和降低成本。      本项目建设，主要系在公司现有信息化体系基础上进行升级改造，对以往 未实现信息化的业务条线、产品条线、管理条线进行触达。公司过往在信息化 系统方面的实施经验与运营经验，将有助提升本项目的建设速度与实施效率。      （1）项目投资概算      本项目总投资 12,154.00 万元，拟使用募集资金投入 6,958.00 万元，均属于 资本性支出，具体构成如下：                                               拟投入募集                      金额 序号        项目构成                      比例          资金        比例                     （万元）                                                （万元）          合计         12,154.00       100.00%    6,958.00   100.00%      （2）项目实施进度 广东领益智造股份有限公司                                                           募集说明书         本项目计划实施周期为 36 个月。具体实施进度如下： 序                          T+1 年                 T+2 年                 T+3 年            建设内容 号                     H1           H2       H1           H2       H1           H2          硬件及软件采购、安              装         本项目不直接产生经济效益。通过本项目的建设，公司将构建集团整体的 工业互联网体系，并实现业务、财务、人力资源、物流供应链等子系统的相互 对接，提升精密智能制造水平，增强公司整体运作效率。         （七）本次募集资金投资项目效益测算的合理性与谨慎性         本次募集资金投资项目中，效益类项目共有 4 个，分别为为田心制造中心 建设项目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能 穿戴设备生产线建设项目，生产的产品类型及预计实现的效益指标如下：                                         达产后实现       达产后实现          内部收益率 序号         项目名称      产品类型                                          毛利率         净利率            （税后）           田心制造中心建    塑胶结构件、             设项目      金属结构件           平湖制造中心建    充电器、适配             设项目       器及配件           碳纤维及散热精    碳纤维折叠屏              目        均热板           智能穿戴设备生    智能穿戴设备            产线建设项目      产品         发行人同行业可比公司中，与公司本次募集资金投资项目生产产品为同类 型产品的毛利率情况，与本次募投项目生产产品对比情况如下： 广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书                                 产品毛利率                     产品类型                          对应本次募      对应本次募投项目 序号      公司名称                    （2022 年年                 （2022 年年报披露）                      投项目产品        产品毛利率                                  报披露）                                                              塑胶结构件及金属                                                   件、金属结                                                   构件、碳纤                                                              碳纤维折叠屏结构                                                   维折叠屏结                                                              件及超薄均热板：                                                   构件、超薄                 消费类电子精密结构                                    20.11%；                   件及模组                                       智能穿戴设备产                                                   能穿戴设备                                                              品：18.55%                                                     产品         由上表可见，本次募投项目生产产品的毛利率处在同行业公司同类型产品 毛利率的合理范围内。 募投项目的对应关系如下：                            募投项目名                   内部收益率       本次可比募  序号      公司名称     融资项目                   毛利率                              称                      （税后）        投项目                            精密结构件                     IPO    改与扩产项                               心建设项目                              目                            智能终端配                               碳纤维及散                     IPO                             生产项目                               发生产项目                            年产 400 万                                                                智能穿戴设                    转债      戴设备新建                                                                 设项目                              项目         由上表可见，本次募投项目的效益指标相较同行业可比公司的募投项目， 处在合理范围内。         综上，本次募投项目的主要效益指标与同行业可比公司同类产品效益指标， 以及同行业可比公司再融资募投项目中披露的相关指标不存在重大差异，本次 募集资金投资项目效益测算具有合理性与谨慎性。         （八）本次募集资金投资项目的备案及环评批复情况         截至本募集说明书签署日，本次募集资金投资项目的备案及环评批复情况 广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 如下：                  备案情        备案证编号                   环评批复 序号     项目名称                                 环评情况                   况          /项目代码                  文件编号                             项目代码：                    东环建       田心制造中心建设          项目                          项目代码：2020-                  领益科           014801                深环龙备                  技已完    备案证编号：深龙            已取得                                                    【2023】396 号                   成         岗发改备案       平湖制造中心建设          (2023)0705 号；深          项目               龙岗发改备案                            (2023)0707 号                          项目编码:S-2022-                  深圳赛        C39-506682              深环宝备                  尔康已    备案证编号：深宝            已取得    【2022】1423                   完成        安发改备案                      号                          〔2023〕0727 号                             项目代码：                                                      东环建       碳纤维及散热精密         2306-441900-04-01-        件研发生产项目                 590601                                                        号                           备案证编号：                             项目代码：       智能穿戴设备生产                                        东环建        线建设项目                                       〔2023〕769 号                           备案证编号：                             项目代码：       精密件制程智能化         升级项目                           备案证编号：                             项目代码：       智能信息化平台升        级建设项目                             备案证编号      （九）本次募集资金用于研发投入的情况      本次募投项目中，田心制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产 项目存在购置研发设备的情形，具体情况如下：     广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书                                研发设备购置金       总设备投资额         研发设备投入      序号          项目名称                                 额（万元）         （万元）            占比            碳纤维及散热精密件研发               生产项目           由上表可见，田心制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目     购入的研发设备仅占总设备投资额的 25.22%和 5.05%，占比较低。上述研发设     备用途仅为辅助募投项目的进行生产，用于产品量产前的打样、送检、测试等     必要阶段，暂无明确的研发项目投入计划。同时，上述项目不存在拟将研发费     用资本化的情形。因此，本次募集资金投资项目存在购置研发设备形式的研发     投入，但不存在明确的研发项目，利用本此募集资金购置的研发设备将予以资     本化形成固定资产，后续的研发支出将全部予以费用化。           （十）本次募投项目是否新增大量固定资产或无形资产的相关说明           本次募投项目新增折旧及摊销测算情况如下表所示： 序                                预计投入金       预计转固时         折旧及摊销         投产期年折旧           项目名称          资产类型 号                                额（万元）        间点           年限（年）         摊销（万元）                     房屋及建筑物       26,146.79      T+3         20            1,241.97                         新增设备     27,152.26      T+4         10            2,579.46                     房屋及建筑物       40,697.25      T+4         20            1,933.12                         新增设备     31,192.96      T+2         10            2,963.33     碳纤维及散热精密件研          装修工程      1,339.45      T+2          5             267.89       发生产项目             新增设备     28,348.14      T+3         10            2,693.07     智能穿戴设备生产线建        设项目     精密件制程智能化升级                               T+2/T+3/T+         项目                                        4                                              T+2/T+3/T+                         装修工程       488.07                    5             97.61     智能信息化平台升级建                               T+2/T+3/T+        设项目                                        4                                              T+2/T+3/T+                         新增软件      8,933.96                  10             893.40                            合计                                             20,191.47 广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书      募投投项目达产后产生的折旧和摊销对公司未来净利润影响情况如下：                                                   单位：万元                                   达产后            达产后 序号         项目名称                                  实现年净利润         年折旧摊销            合计                       25,665.19      20,191.47      由上表可见，公司本次募投项目的实施将新增一定金额的固定资产及无形 资产，相应导致各年新增折旧摊销费，但可被募投项目新增净利润抵销影响。 此外，本次募投项目中“精密件制程智能化升级项目”、“智能信息化平台升级 建设项目”不直接产生经济效益，但每年新增的折旧与摊销对公司经营业绩亦 有一定影响。      综上所述，本次募投项目新增折旧或摊销费用对公司财务状况和经营成果 的影响相对有限，随着公司未来业务的持续快速发展，预计对公司未来经营业 绩不构成重大影响。 三、本次发行对公司经营管理、财务状况的影响      （一）对公司经营管理的影响      本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目符合国家相关的 产业政策以及未来公司整体战略发展方向，具有良好的市场发展前景和经济效 益，提升市场开拓和快速响应能力，增强公司综合竞争能力，进一步提升公司 在行业内影响力，符合公司长期发展需求及股东利益。      （二）对公司财务状况的影响      本次可转债发行完成后，公司的总资产和总负债规模均有所增长，资本实 广东领益智造股份有限公司                         募集说明书 力进一步增强，有利于提升公司抗风险能力。公司资产负债率将有所提升，但 仍维持在安全的资产负债率水平之内。随着可转债持有人陆续转股，公司净资 产规模将逐步增大，资产负债率将逐步降低，公司偿债能力得到增强，但短期 内可能摊薄原有股东的即期回报。随着本次募投项目逐渐实现效益，将进一步 提升公司业绩，增强公司盈利能力。 四、本次募投项目不涉及产能过剩行业、限制类及淘汰类行业   根据《国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知》（国发【2010】7 号）、《关于利用综合标准依法依规推动落后产能退出的指导意见》（工信部联产 业【2017】30 号）、《关于做好 2018 年重点领域化解过剩产能工作的通知》（发 改运行【2018】554 号）、《关于做好 2019 年重点领域化解过剩产能工作的通知》 （发改运行【2019】785 号）、《关于做好 2020 年重点领域化解过剩产能工作的 通知》（发改运行【2020】901 号）等相关文件规定，国家淘汰落后和过剩产能 行业主要为：炼铁、炼钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、铜冶炼、铅冶炼、 水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、制革、印染、铅蓄电池（极板及组装）、 电力、煤炭等领域。   因此，公司本次募集资金投资项目不涉及产能过剩行业。 中规定的限制类、淘汰类产业。 五、本次募投项目与公司现有业务、前次募投项目的区别和联系   （一）与公司现有业务的区别和联系   公司本次向不特定对象发行募集资金扣除发行费用后，将用于田心制造中 心建设项目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智 能穿戴设备生产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升 级建设项目，符合国家相关的产业政策、行业发展趋势以及未来公司整体战略 发展方向，符合公司致力于成为智能制造全产业链平台领导者，为客户提供 “一站式”的智能制造服务及解决方案的发展定位。 广东领益智造股份有限公司                         募集说明书   “田心制造中心建设项目”致力于解决制约公司发展的研发、生产和办公 场地问题，为吸引人才、推动公司技术进步和拓展产业发展空间提供必要的场 地支持，同时将进行现有产品塑胶结构件的扩产，并新建金属结构件产品产线； “平湖制造中心建设项目”将进行充电器、适配器及适配器配件的生产，进一 步提升公司 ODM、FATP 及 SMT 的业务能力；“碳纤维及散热精密件研发生产 项目”系公司现有功能件、结构件品类的扩充，将进一步提升公司在细分行业 的市场份额；“智能穿戴设备生产线建设项目”利用现有厂房进行智能穿戴设 备产品的生产，以满足客户要求以及不断增长的下游需求，巩固公司在智能穿 戴设备产品细分行业的地位；“精密件制程智能化升级项目”通过为现有厂区 增设先进的智能化系统装备，提升公司生产设备的自动化、智能化水平，提高 公司现有生产效率，加强产品质量控制和测试能力，并减少相应工序生产工人 数量，降低人工成本，缓解劳动力成本上行为公司带来的财务压力，实现降本 增效，从而增强公司盈利能力，提高公司整体效益；“智能信息化平台升级建 设项目”将完善以集团总部为管理中心、覆盖各地生产运营分支机构的信息化 运作体系，构建集团整体的工业互联网体系，并实现业务、财务、人力资源、 物流供应链等子系统的相互对接，提升精密智能制造水平，增强公司整体运作 效率。   本次募集资金投资项目围绕公司现有主营业务开展，投向公司主业，与公 司现有业务及未来战略规划相符，项目的实施不会改变公司现有的主营业务、 主要产品和经营模式，将提高公司的整体竞争力和持续盈利能力。   （二）与前次募投项目的区别和联系   本次募投项目与前次募投项精密金属加工项目、电磁功能材料项目、新建 触控板、键盘模组项目在实施主体、项目建设内容及目的、产品类型、产品用 途等方面存在较大差异，具体如下：                                 新建触控板、键盘模组  项目     精密金属加工项目     电磁功能材料项目                                     项目 实施主体   东莞领益、东莞领杰        东台领胜城      苏州领略  广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书                                               新建触控板、键盘模组    项目      精密金属加工项目          电磁功能材料项目                                                   项目           新建 2 栋 4 层综合性厂   引进一系列国内外先进                                               完善公司在消费电子产  项目建设内    房，引进设备建设精密       设备建设电磁功能材料                                               品领域的布局，进一步   容及目的    金属加工项目，丰富公       项目，提高自主生产能                                               向下游模组业务延伸           司产品结构            力，降低进口依赖           汽车马达结构件、电源                            高性能磁性材料、模切   产品类型    插头配件、无线充电模                          键盘、触控等精密模组                            材料           组、散热模组           主要用于汽车马达外           壳；           要用于智能手机等消费                          主要应用于笔记本电                            司现有模切产品生产；           电子产品电源适配器；                          脑、平板电脑等，在内   产品用途                     2、高性能磁性材料：                            用于汽车、家电领域电           要用于智能手机无线充                          定、整合的作用                            机生产           电；           于智能手机及 PC 的散           热                    项目建设  项目      实施主体                         产品类型        产品用途                    内容及目的                        前次募投项目                                                主要用于汽车马达外                                                壳；                  新建 2 栋 4 层综合性       汽车马达结构    要用于智能手机等消费 精密金属加    东莞领益和   厂房，引进设备建设           件、电源插头配   电子产品电源适配器；  工项目      东莞领杰   精密金属加工项目，           件、无线充电模   3、无线充电模组：主                  丰富公司产品结构            组、散热模组    要用于智能手机无线充                                                电；                                                于智能手机及 PC 的散                                                热                  引进一系列国内外先                     1、模切材料：用于公                  进设备建设电磁功能                     司现有模切产品生产； 电磁功能材                                高性能磁性材          东台领胜城   材料项目，提高自主                     2、高性能磁性材料：  料项目                                 料、模切材料                  生产能力，降低进口                     用于汽车、家电领域电                     依赖                         机生产                  完善公司在消费电子                     主要应用于笔记本电  新建触控                  产品领域的布局，进           键盘、触控等精   脑、平板电脑等，在内 板、键盘模    苏州领略                  一步向下游模组业务             密模组     部结构中起到支撑、固   组项目                     延伸                         定、整合的作用                        本次募投项目  广东领益智造股份有限公司                                     募集说明书                     项目建设  项目      实施主体                        产品类型         产品用途                     内容及目的                   进行现有产品塑胶结 田心制造中                               塑胶结构件、金   主要用于消费电子结构          东莞领睿     构件的扩产，并新建 心建设项目                                 属结构件    件                   金属结构件产品产线                   进行电源类产品的生                                     高功率适配器、   一种特定的电压转换为 平湖制造中     领益科技    产，进一步提升公司                                     充电器、适配器   其他特定电压； 心建设项目    深圳赛尔康     ODM、FATP 及                                       配件      2、充电器：用于电池                    SMT 的业务能力                                               充电                   现有功能件、结构件 碳纤维及散                               碳纤维折叠屏结   件：用于折叠屏设备的          东莞领杰、    品类的扩充，将进一 热精密件研                               构件、超薄均热   结构构建；           东莞领益    步提升公司在细分行 发生产项目                                  板      2、超薄均热板：用于                    业的市场份额                                               智能手机的散热 智能穿戴设             利用现有厂房进行智                                     智能穿戴设备产   用于 AR/VR 技术的应 备生产线建    东莞领博     能穿戴设备产品的                                        品      用  设项目                  生产                   为现有厂区增设先进 精密件制程                   的智能化系统装备， 智能化升级    东莞领杰                        不适用          不适用                   提升公司生产设备的   项目                   自动化、智能化水平                   完善以集团总部为管                   理中心、覆盖各地生 智能信息化                   产运营分支机构的信 平台升级建    东莞领益                        不适用          不适用                   息化运作体系，构建  设项目                   集团整体的工业互联                      网体系       由上表可见，本次募投项目与前次募投项目在产品类型上不存在重合的情  形。本次募投项目产品充电器、超薄均热板仅在用途方面与前次募投项目中的  无线充电模组、散热模组存在类似情形。       （三）本次募投项目拓展产品情况的说明       本次募投项目中涉及的新产品及原因、与既有业务的发展安排情况如下：  序号     项目名称     新产品名称          拓展原因        与既有业务的发展安排                           相较现有金属结构件业         田心制造中                                 工艺流程采用现有         心建设项目                                  CNC 工艺制造                            供给于国内优质客户         平湖制造中             适应境外重点客户新一        为现有电源类产品进行         心建设项目                代产品需求             品类扩充                  碳纤维折叠屏   为折叠屏手机开发的新        进一步拓展新型消费电                   结构件       型结构类产品            子产品市场 广东领益智造股份有限公司                                  募集说明书 序号     项目名称   新产品名称           拓展原因       与既有业务的发展安排                         现有同类产品的原材料       碳纤维及散                              工艺流程与现有铜质产                         大多使用铜，本产品的       热精密件研   超薄均热板                      品无较大差异，自原材                         原材料主要为不锈钢，       发生产项目                                料层面改良                          产品结构需重新设计       智能穿戴设                              进一步拓展新型消费电                  智能穿戴   适应境外重点客户新一                  设备产品     代产品需求        设项目                                外重点客户的合作 投入      本次募集资金投资项目中，效益类项目的营运模式、盈利模式如下： 序号        项目名称                    营运模式       盈利模式                          现有注塑结构件产线搬迁                           新产品金属结构件生产                         现有充电器及适配器配件产线搬                             高功率适配器生产        业类客户销售       碳纤维及散热精密件研发生       碳纤维折叠屏结构件生产           产项目                超薄均热板生产       智能穿戴设备生产线建设项             目      上述项目除目前规划的项目资金总额外，预计无需其他持续的大额资金投 入。      公司具备系统化的三级研发体系平台，即工研院、BG 研发中心及 BU 研发 中心，其中工研院着重于关注行业未来的发展趋势，BG 研发中心及 BU 研发中 心分别专注于行业最前沿的产品和工艺研发。系统化平台下设六大子平台，分 别是散热模组研发中心、机械工程研发中心、先进材料研发中心、精品组装中 心、电磁研发中心以及建模仿真中心。截至报告期末，公司已获授权国内专利 超过 2,000 项。公司现有研发人员超 6,000 名，强大的研发团队及研发能力为公 司产品创新及技术发展不断赋能。      目前公司已经具备相应的技术、人员及专利储备，本次募投项目的预期收 广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书 益是基于谨慎、合理的角度出发选取参照指标和经济变量进行的估计，但由于 在项目实施过程中，建设进度、市场开拓能否顺利进行存在一定的不确定性， 若项目建设进度、市场开拓情况、下游市场环境等因素发生重大不利变化，可 能存在导致相关募投项目短期内无法盈利的风险。 六、公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，符合“理性 融资，合理确定融资规模”的规定   （一）本次发行完成后，累计债券余额不超过最近一期末净资产的 50%   发行人最近一期末的累计债券余额为 0，本次拟募集资金不超过 213,741.81 万元，截至 2023 年 12 月末，公司净资产规模为 1,831,177.62 万元，本次发行 完成后公司合计累计债券余额占公司最近一期期末净资产的比例为 11.67%，未 超过 50%。   （二）本次发行规模对资产负债结构的影响及合理性   截至 2023 年 12 月末，公司资产负债率（合并）为 50.76%，假设以 2023 年 完成前后，不考虑其他财务数据的变化，且进入转股期后可转债持有人全部选 择转股，公司的资产负债率变动情况如下：                                                       单位：万元      项目      2023 年 12 月 31 日      发行后转股前         发行后转股后    资产总额           3,718,832.56     3,718,832.56    3,932,574.37    负债总额           1,887,654.93     1,887,654.93    2,101,396.74 资产负债率（合并）               50.76%          50.76%          53.44%   注：以上测算未考虑可转债的权益公允价值（该部分金额通常确认为其他权益工具）                                       ， 若考虑该因素，本次发行后的实际资产负债率会进一步降低。   公司本次发行可转债募集资金到位后，在不考虑转股等其他因素影响的情 况下，以截至 2023 年 12 月 31 日的资产总额、负债总额计算，合并口径资产负 债率由 50.76%提升至 53.44%。如果可转债持有人全部选择转股，公司资产负债 率将由 50.76%下降至 48.00%。根据上述假设条件测算的本次发行后公司的资产 广东领益智造股份有限公司                                                          募集说明书 负债率变化均处于较为合理的水平。    （三）公司具备足够的现金流支付公司债券本息    假设本次可转债存续期内及到期时均不转股，根据 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 A 股上市公司发行的 6 年期可转换公司债券利率中位数情况，测 算本次可转债存续期内需支付的利息情况如下：                                                                       单位：万元   项目       第1年       第2年          第3年            第4年        第5年        第6年 市场利率中位数     0.30%      0.50%         1.00%         1.50%      2.00%       2.50%  利息费用       641.23   1,068.71      2,137.42      3,206.13   4,274.84    5,343.55 利息保障倍数     312.68     188.01         94.50         63.34      47.75       38.40   注：利息保障倍数＝（税前利润+利息费用）/利息费用，税前利润以公司 2023 年利润 总额进行计算。    本次发行可转债后，公司利息保障倍数仍处于较高水平，偿债能力较强。    按上述利息支出进行测算，公司债券持有期间需支付的本金和利息情况如 下表所示：                                                                       单位：万元           项目                              金额                  计算公式  最近三年平均归属母公司的净利润                              160,902.55          A   可转债存续期内预计净利润合计                              965,415.30       B=A*6        本次可转债发行规模                               213,741.81         C      模拟可转债年利息总额                                 16,671.86         D     可转债存期 6 年本息合计                              230,413.67      E=C+D    假设以本次发行规模 213,741.81 万元以及近两年市场上成功发行的可转换 公司债券票面利率进行测算，假设全部不转股情况下，公司在可转债存续期 6 年内需要支付利息共计 16,671.86 万元，到期需支付本金 213,741.81 万元，可转 债存续期 6 年本息合计 230,413.67 万元。2021 年度、2022 年度及 2023 年度，公 司归属于母公司所有者的净利润分别为 118,009.31 万元、159,607.50 万元和 内预计净利润合计为 965,415.30 万元，加上公司可动用资金情况，足以覆盖可 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书 转债存续期 6 年本息。   公司最近三年平均可分配利润足以支付公司各类债券一年的利息，偿债能 力较强。   报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 105,907.69 万元、   总体而言，公司报告期内的现金流量符合行业及公司业务特点，且最近三 年的经营活动产生的现金流量净额能覆盖利息支出。   （四）本次发行符合“理性融资，合理确定融资规模”的规定   公司拟通过本次向不特定对象发行可转换公司债券的方式募集资金不超过 人民币 213,741.81 万元（含本数），扣除发行费用后拟用于田心制造中心建设项 目、平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设 备生产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升级建设项 目。公司本次发行可转换公司债券董事会决议日距离前次募集资金到位日间隔 时间已超过三十五个月。 见第 18 号》“上市公司申请向特定对象发行股票的，拟发行的股份数量原则上 不得超过本次发行前总股本的百分之三十”的规定。 见第 18 号》“上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的，本次发行董 事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于十八个月。前次募集资金 基本使用完毕或者募集资金投向未发生变更且按计划投入的，相应间隔原则上 不得少于六个月。”的规定。 际控制人发生变化的情形。 发展战略合理确定本次发行规模，并将募集资金用于实施本次募投项目，属于 广东领益智造股份有限公司                 募集说明书 理性融资。   综上所述，公司具有合理的资产负债结构和正常的现金流量公司，本次发 行符合“理性融资，合理确定融资规模”的规定。 广东领益智造股份有限公司                                   募集说明书                 第八节 历次募集资金运用 一、最近五年内募集资金基本情况    根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2574 号《关于核准广东领益 智造股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 12 亿 股新股，实际发行数量为 322,234,156 股，每股面值 1 元，发行价格为每股 9.31 元，募集资金总额为 2,999,999,992.36 元，扣除各项发行费用 27,599,167.25 元， 实际募集资金净额 2,972,400,825.11 元。其中新增注册资本 322,234,156.00 元， 增加资本公积 2,650,166,669.11 元。    截至 2020 年 6 月 9 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华会 计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字[2020]000264 号验证确认。      广东领益智造股份有限公司                                                                                                                                   募集说明书      二、前次募集资金的实际使用情况          （一）前次募集资金使用情况          截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开发行股票募集资金使用情况如下表所示：                                                                                                                                                        单位：元 募集资金总额                                                             2,999,999,992.36 已累计使用募集资金总额：                                                              2,989,205,002.31 募集资金净额（注）                                                          2,972,400,825.11 变更用途的募集资金总额                                                        2,082,744,211.57 本年度使用募集资金总额：                                                               310,239,062.16 变更用途的募集资金总额比 例           投资项目                                 募集资金投资总额                                                  截止日募集资金累计投资额                                          项目达到预定                                                                                                                                                                可使用状态日                                                                                                                                              实际投资金额与           期（或截止日                            募集前承诺投资金             调整后投资                                 募集前承诺投资 募集后承诺投资金 序号   承诺投资项目      实际投资项目                                            实际投资金额                                                 实际投资金额             募集后承诺投资            项目完工程                               额                  总额                                     金额       额                                                                                                                                               金额的差额              度）                  精密金属加工项                     目                  电磁功能材料项                     目      新建触控板、键盘    新建触控板、键        模组项目       盘模组项目             合计              3,000,000,000.00    3,000,000,000.00   2,989,205,002.31 3,000,000,000.00   3,000,000,000.00   2,989,205,002.31    10,794,997.69                —          注：募集资金项目的总额与募集资金净额差 27,599,167.25 元，该差异主要系公司需从募集资金总额中扣除的发行相关费用。 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书    （二）前次募集资金投资项目先期投入及置换或对外转让情况    公司截至 2020 年 7 月 13 日累计使用自筹资金预先投入募集资金投资项目人 民币 208,122,100.00 元。本公司于 2020 年 7 月 30 日召开的第四届董事会第三十 二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的 议案》，同意使用募集资金人民币 208,122,100.00 元置换预先投入募投项目的自 筹资金，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告业经大华会计师事 务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020]006645 号”确认并完成资金置换。 自筹资金预先投入募集项目的资金已全部置换完毕。    （三）闲置募集资金使用情况 事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，同意公司使用不超过人民币 159,000 万元闲置募集资金暂时补充流 动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2021 年 7 月 6 日，公司已提前将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 159,000 万元全部归还 并存入公司募集资金专用账户。 六次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司使用不超过人民币 159,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资 金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。公司已于 2022 年 2 月 7 日提前将用于暂时补充流动资金的 44,400 万元闲置募集资金归还至募集资 金专用账户；2022 年 4 月 6 日，公司已提前将剩余用于暂时补充流动资金的 第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意公司使用闲置募集资金不超过 25,000 万元暂时补充流动资金，使用期 限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户； 广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书 全部归还至募集资金专用账户。    （四）结余募集资金使用情况    截 至 2023 年 3 月 31 日 ， 前 次 募 集 资 金 在 银 行 账 户 存 放 的 余 额 为 用资金将按计划投入募集资金项目电磁功能材料项目和新建触控板、键盘模组 项目和补充流动资金中。    根据公司于 2023 年 4 月 29 日发布《关于部分募投项目结项并将结余募集资 金永久补充流动资金的公告》，公司募投项目“电磁功能材料项目”已全部投资 建设完成，该项目可予结项。募集资金结余的主要原因是募集资金在存储期间 产生了一定的利息收入。为提高募集资金的使用效率，根据募集资金管理及使 用的监管要求，公司将结余募集资金 191.91 万元永久补充流动资金，用于公司 日常经营和业务发展。    根据公司于 2023 年 4 月 29 日发布《关于终止实施部分募投项目并将剩余募 集资金永久补充流动资金的公告》，公司终止实施“精密金属加工项目”并将该 项目剩余募集资金本金余额 129,762.71 万元及利息（具体金额以实施补流时的 募集资金账户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、 新业务领域的投入。    （五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照    本公司将募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件 中披露的有关内容做逐项对照，实际使用情况与披露内容相符。  广东领益智造股份有限公司                                                                                                 募集说明书  三、前次募集资金投资项目效益情况      （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表      截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开发行股票募集资金投资项目效益情况如下表所示：                                                                                                                 单位：元      实际投资项目     截止日投资                                          最近三年实际效益                                               是否达                                                                                                       截止日累计实现                 项目累计产        承诺效益                                                                                     到预计 序号      项目名称                                     2021 年                 2022 年          2023 年度         效益                  能利用率                                                                                                 效益                         全部达 产后，预计可 实                         现年销售收入 368,000.00                         万元，净利润 32,252.86                         万元                         全部达 产后，预计可 实                         现年销售收入 163,590.00                         万元，净利润 14,649.97                         万元                         达产后 ，预计年可实 现      新建触控板、键盘      模组项目                         净利润约 0.78 亿元 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书   （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明   新建触控板、键盘模组项目实施过程中受到全球经济环境、相关行业周期 性波动等因素的影响，下游市场需求有所波动。综合考虑目前触控板、键盘模 组等产品下游市场现状及公司未来战略发展规划等实际情况，公司终止实施 “新建触控板、键盘模组项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。   （三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上 的情况说明   受国内外经济形势影响，精密金属加工项目实现的效益未达到募投项目初 始承诺投资总额的预计效益，为进一步提高资源利用效率，公司在充分考虑 “精密金属加工项目”项目进展及资金需求情况后，为了更好适应公司未来战 略发展规划，公司已终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金 永久补充流动资金。本次变更部分募集资金投资项目金额为本金余额 129,762.71 万元及利息，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域的投入，于 2022 年 目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。   受市场需求及公司实际投入较低等因素影响，电磁功能材料项目实现的效 益未达到募投项目初始承诺投资总额的预计效益，公司已对其进行调整，将该 项目的剩余募集资金 490,000,000.00 元及利息用于投资“新建触控板、键盘模组 项目”，于 2021 年 12 月 27 日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会 第十一次会议，2022 年 1 月 12 日召开了 2022 年第一次临时股东大会审议通过 《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书   新建触控板、键盘模组项目受到全球经济环境、相关行业周期性波动等因 素的影响，下游市场需求有所波动。综合考虑目前触控板、键盘模组等产品下 游市场现状及公司未来战略发展规划等实际情况，公司终止实施“新建触控板、 键盘模组项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。   公司于 2023 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事 会第二十次会议，并于 2023 年 5 月 22 日召开了 2022 年度股东大会审议通过了 《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》， 将新建触控板、键盘模组项目的剩余募集资金本金及利息 29,462.62 万元永久补 充流动资金，用于公司主营业务相关的日常经营活动。 四、前次募集资金投资项目变更情况   截至本募集说明书签署日，公司前次募集资金实际投资项目变更的情况如 下：      （一）变更部分募投项目金额并新增募投项目   公司于 2021 年 12 月 27 日召开了第五届董事会第十五次会议、第五届监事 会第十一次会议，并于 2022 年 1 月 12 日召开了 2022 年第一次临时股东大会， 审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对非公开发行股 票募集资金投资项目之一“电磁功能材料项目”进行调整，将剩余募集资金 施主体为公司之全资子公司苏州领略智能科技有限公司。具体情况详见公司于 募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-145）。   本次变更的原因系公司为了提高经营管理效率和募集资金使用效率，考虑 公司长远战略规划及未来效益的稳步增长，公司将变更该项目部分募集资金用 途，整合自身优势资源，设置生产基地，开展“新建触控板、键盘模组项目” 建设，生产键盘、触控等精密模组产品。新项目建成后，将有助于完善公司在 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书 消费电子产品领域的布局，进一步向下游模组业务延伸，满足客户对模组产品 的需求，深化与客户的合作关系，提高公司整体市场竞争力。   （二）终止部分募投项目   公司于 2022 年 4 月 7 日召开了第五届董事会第十九次会议、第五届监事会 第十三次会议，并于 2022 年 4 月 28 日召开了 2021 年度股东大会审议通过了 《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同 意公司终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩余募集资金本金 新业务领域的投入。具体情况详见公司于 2022 年 4 月 8 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于终止实施部分募投项目并将剩余募集资金 永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-043）。   本项目终止的原因系公司受国内外经济形势影响，为进一步提高资源利用 效率，在充分考虑“精密金属加工项目”项目进展及资金需求情况后，为了更 好适应公司未来战略发展规划，终止实施“精密金属加工项目”并将该项目剩 余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及新产品、新业务领域 的投入。   公司于 2023 年 4 月 27 日召开了第五届董事会第二十八次会议、第五届监事 会第二十次会议，并于 2023 年 5 月 22 日召开了 2022 年度股东大会审议通过了 《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》， 同意公司终止实施“新建触控板、键盘模组项目”并将该项目剩余募集资金本 金及利息 29,462.62 万元永久补充流动资金。具体情况详见公司于 2023 年 4 月 并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-040）。   本项目终止的原因系公司综合考虑目前触控板、键盘模组等产品下游市场 现状及公司未来战略发展规划等实际情况，终止实施“新建触控板、键盘模组 广东领益智造股份有限公司                         募集说明书 项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司主营业务相关的日常经 营活动，提高资金使用效率，降低项目投资风险。 五、会计师事务所出具的专项报告结论   容诚对公司前次募集资金使用情况进行了鉴证，并于出具了《前次募集资 金使用情况的鉴证报告》（容诚专字[2024]518Z0771 号），认为：领益智造公司 董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管 规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了广东领益智造股份有限公 司截至 2023 年 12 月 31 日止的前次募集资金的使用情况。 广东领益智造股份有限公司                               募集说明书 第九节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明   本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并 承担相应的法律责任。 全体董事签名：                曾芳勤             贾双谊     李    波                黄金荣             蔡元庆     刘健成                李东方 全体监事签名：                王之斌             刘井成     马 雷 非董事高级管理人员签名：                郭 瑞             王 涛                                  广东领益智造股份有限公司                                        年    月   日 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司             募集说明书 广东领益智造股份有限公司                          募集说明书 二、发行人控股股东、实际控制人声明   本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。   公司控股股东（盖章）：领胜投资（江苏）有限公司   法定代表人：_____________              曾芳勤   实际控制人签字：____________                 曾芳勤                                   年    月   日 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书 三、保荐人（主承销商）声明   （一）保荐人（主承销商）声明   本公司已对募集说明书进行了核查，确认本募集说明书内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。   项目协办人：                李慧琪   保荐代表人：                邢永哲              张贵阳   法定代表人：                朱   健                              国泰君安证券股份有限公司                                    年    月   日 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书   （二）保荐人（主承销商）董事长、总经理声明   本人已认真阅读募集说明书的全部内容，确认不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。  总经理（总裁）：                李俊杰    董事长：                朱   健                              国泰君安证券股份有限公司                                     年   月   日 广东领益智造股份有限公司                     募集说明书 四、发行人律师声明   本所及经办律师已阅读募集说明书，确认募集说明书与本所出具的法律意 见书不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书 的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 律师事务所负责人：                颜 羽    经办律师：                苏敦渊          张舟                           北京市嘉源律师事务所                                  年   月   日 广东领益智造股份有限公司                        募集说明书 五、会计师事务所声明   （一）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）声明   本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出 具的审计报告等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说明 书中引用的审计报告等文件的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容 而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 会计师事务所负责人：                肖厚发   签字注册会计师：                杨运辉            吴凯民                张力佳                       容诚会计师事务所（特殊普通合伙）                                 年    月   日 广东领益智造股份有限公司                       募集说明书   （二）毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）声明   本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出 具的审计报告等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说明 书中引用的审计报告等文件的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容 而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。  会计师事务所负责人：                 邹 俊  签字注册会计师：                陈丽嘉           张瑾晖                 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）                               年    月   日 广东领益智造股份有限公司                       募集说明书 六、资信评级机构声明   本机构及签字资信评级人员已阅读募集说明书，确认募集说明书与本机构 出具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字资信评级人员对发行人在募集 说明书中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内 容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。  评级机构负责人：                万华伟    评级人员：                崔濛骁           丁媛香                           联合资信评估股份有限公司                                 年   月   日 广东领益智造股份有限公司                      募集说明书 七、发行人董事会声明   为降低本次发行摊薄即期回报的风险，增强对公司股东利益的回报，公司 拟通过以下措施实现填补回报：   （一）加强对募投项目的监管，确保本次募集资金的有效使用   为规范募集资金的管理与使用，确保本次募集资金专项用于募投项目，公 司已根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规 及规范性文件的要求，并结合公司实际情况，制定和完善了募集资金管理制度。 公司将严格管理募集资金使用，对募集资金实行专户存储，专款专用，保证募 集资金按照既定用途得到充分有效利用。公司将努力完善投资决策程序、加强 内部控制，提高资金使用效率、提升企业管理效能，加强公司整体盈利能力。   （二）加快募投项目实施进度，尽早实现预期收益   本次向不特定对象发行可转债募集的资金拟用于田心制造中心建设项目、 平湖制造中心建设项目、碳纤维及散热精密件研发生产项目、智能穿戴设备生 产线建设项目、精密件制程智能化升级项目和智能信息化平台升级建设项目。 本次募集资金到位后，公司将积极推进募集资金投资项目建设和运作，积极调 配资源，合理统筹安排项目进度，力争项目早日实现预期效益，增厚股东回报， 降低本次发行导致的即期回报被摊薄的风险。   （三）严格执行现金分红政策，强化投资者回报机制   公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等要求在《广东领益智 造股份有限公司章程》中制定了利润分配相关条款。此外，公司在充分考虑对 股东的投资回报并兼顾公司的成长与发展的基础上，制订了《广东领益智造股 份有限公司未来三年（2023 年—2025 年）股东回报规划》，进一步明确了公司 利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等， 完善了公司利润分配的决策程序和决策机制以及利润分配政策的调整原 广东领益智造股份有限公司                             募集说明书 则，强化了对中小投资者的权益保障机制。本次发行完成后，公司将继续严格 执行现行分红政策，强化投资者回报机制，切实维护投资者合法权益。   本次发行完成后，公司将按照法律法规和《广东领益智造股份有限公司章 程》等规定，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有 效维护和增加对股东的回报。   公司制定的上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不 应据此进行投资决策，特此提示。                             广东领益智造股份有限公司董事会                                      年    月   日 广东领益智造股份有限公司                           募集说明书                     第十节 备查文件 一、备查文件   除本募集说明书所披露的资料外，本公司按照中国证监会的要求将下列备 查文件备置于发行人处，供投资者查阅：   （一）公司章程和营业执照正本；   （二）公司 2021 年度、2022 年度和 2023 年度的财务报告和审计报告；   （三）保荐人出具的发行保荐书、上市保荐书、发行保荐工作报告和尽职 调查报告；   （四）法律意见书和律师工作报告；   （五）董事会编制、股东大会批准的关于前次募集资金使用情况的报告以 及注册会计师出具的关于前次募集资金使用情况的专项报告；   （六）资信评级机构出具的资信评级报告；   （七）公司关于本次发行的董事会决议和股东大会决议；   （八）其他与本次发行有关的重要文件。 二、备查地点、时间   （一）备查地点   发行人：广东领益智造股份有限公司   地址：广东省江门市龙湾路 8 号   电话：0750-3506078   传真：0750-3506111   联系人：毕冉、李儒谦   保荐人（主承销商）：国泰君安证券股份有限公司   地址：广州市天河区华夏路 32 号太平洋金融大厦 2701 室   电话：020-28023333   传真：020-28023199 广东领益智造股份有限公司                            募集说明书   联系人：邢永哲、张贵阳   （二）备查时间   周一至周五：上午 9：30—11：30 下午 2：30—5：00 三、信息披露网址   深圳证券交易所指定信息披露网址：http://www.szse.cn/      广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书      附件一 发行人及其境内控股子公司在境内已取得房屋权属证书的自      有房屋情况 序                                           面积        证载    实际   他项      证载所有权人     房产证号          房屋坐落 号                                          （M2）       用途    用途   权利               粤房地权证江         江门市蓬江区龙                                                       住宅、                                                       非住宅               粤房地权证江         江门市蓬江区龙                                                       住宅、                                                       非住宅               粤房地权证江         江门市蓬江区龙                                                       住宅、                                                       非住宅               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙      广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书 序                                            面积        证载    实际   他项      证载所有权人     房产证号           房屋坐落 号                                           （M2）       用途    用途   权利               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地证字第         龙湾路 8 号-车间                C7084635 号       办公室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-宿舍                C7084849 号        2号               粤房地证字第         龙湾路 8 号-仓库                C7084630 号        2号               粤房地证字第         龙湾路 8 号-加工                C7084836 号        车间               粤房地证字第         龙湾路 8 号-压制                C7084848 号        车间               粤房地证字第          龙湾路 8 号-20                C7084837 号      号办公室               粤房地证字第          龙湾路 8 号-25                C7084631 号       号车间               粤房地证字第         龙湾路 8 号-配电                C7084839 号         室               粤房地证字第          龙湾路 8 号-30                C7084851 号      号办公室               粤房地证字第          龙湾路 8 号-27                C7084838 号       号仓库               粤房地证字第         龙湾路 8 号-职工                C7084629 号       文娱室               粤房地证字第         龙湾路 8 号-宿舍                C7084850 号        1号               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙               粤房地权证江         江门市蓬江区龙      广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 序                                          面积      证载     实际    他项      证载所有权人    房产证号          房屋坐落 号                                         （M2）     用途     用途    权利                            江门市蓬江区龙               粤房地证字第                C7084637 号                                 号               粤房地证字第 龙湾路 8 号-15                C7084628 号     号仓库               粤房地证字第 龙湾路 8 号-6 号                C7084636 号      车间                            江门市新会区双               粤房地证字第 水镇岛桥村委岩                C7200512 号 口（岛桥工业区                            江门市新会区双               粤房地权证江                            水镇岛桥村岩口                            （混料车间、成                              型车间）               粤房地证字第 双水岛桥工业区                C7200513 号     内1号                            江门市新会区古               粤房地证字第                C7200514 号                             脚-湿压车间               粤（2019）江                            江门市江海区新                  集体宿   厂房、                              兴路 88 号               舍；工业    宿舍               第 1036979 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 118 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 122 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 126 号                粤 2020 江门                            江门市江海区高                             新西路 120 号                粤 2020 江门                            江门市江海区南                              山路 282 号               川（2017）崇                             厂房、倒                            崇阳街道泗维路               第 0005610 号                           公               川（2021）崇                            崇州市创新路二                 厂房、    厂房、                              段 636 号               倒班楼    倒班楼               第 0021383 号               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657664 号    元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657665 号    元工业区      广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书 序                                        面积     证载      实际     他项      证载所有权人    房产证号        房屋坐落 号                                       （M2）    用途      用途     权利               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657666 号    元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657667 号    元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C1981801 号    元工业区                            东莞市黄江镇裕               粤房地证字第                C4289936 号                              村地段）                            东莞市黄江镇裕               粤房地证字第                C4289937 号                              村地段）                            东莞市黄江镇裕               粤房地证字第                C4289938 号                              村地段）               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657668 号    元工业区               粤房地证字第 东莞市黄江镇裕                C6657669 号    元工业区               粤（2018）东 东莞市黄江镇北               粤（2021）东 东莞市黄江镇北               粤（2021）东 东莞市黄江镇北                            东莞市黄江镇裕               粤房地权证莞                            元工业区精诚一               非住宅    台干                            路（鸡啼岗村上              （工业）    宿舍                             元岗地段）               粤房地权证莞                            东莞市黄江镇裕               非住宅                             元工业区内               （工业）                            东莞市黄江镇裕               粤房地权证莞                            元工业区精诚一               非住宅    员工                            路（鸡啼岗村上              （工业）    宿舍                             元岗地段）                            东莞市黄江镇裕               粤房地权证莞                            元工业区精诚一               非住宅                            路（鸡啼岗村上              （工业）                             元岗地段）               苏（2018）东                            市经济开发区经                     厂房、                              八路东侧                       宿舍               第 1400649 号      广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书 序                                             面积         证载     实际    他项      证载所有权人     房产证号            房屋坐落 号                                            （M2）        用途     用途    权利               苏（2022）东                              东台经济开发区                                经八路西               第 1413273 号               苏（2022）东       东台经济开发区                                                                 厂房、                                                                  宿舍               第 1413344 号      路南               苏（2019）东                              东台市经济开发                            厂房、                               区经八路 8 号                           宿舍               第 1424241 号               苏（2020）东                              东台市经济开发                            厂房、                               区经八路 8 号                           宿舍               第 1418162 号               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金               粤房地权证江         江门市江海区金                粤 2019 江门                                        办公、                              江门市江海区金                      集体宿                               瓯路 393 号                   舍；工业                粤 2019 江门                              江门市江海区金                               瓯路 391 号               苏（2019）苏                              黄埭镇长平路 8                           厂房、                                 号                                办公               第 7028953 号               苏（2019）苏                              相城区黄埭镇太                            厂房、                               东路 2988 号                          办公               第 7032894 号               武房权证湖字         东湖新技术开发                    号         号理工大科技园      广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书 序                                           面积        证载      实际     他项      证载所有权人    房产证号           房屋坐落 号                                          （M2）       用途      用途     权利                            研发基地 B4 栋                            东湖新技术开发               武房权证湖字 区理工园四路 1                    号       研发基地 B5 栋                                                               配电               粤（2021）珠 珠海市斗门区珠                                                              间、办                                                              公、车               第 0072616 号 B13 厂房                                                               间               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠               第 0072798 号   （1 号综合楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠               第 0072803 号   （2 号综合楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠               第 0072615 号    （3 号厂房）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072614 号   （1 号宿舍楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072801 号   （2 号宿舍楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072799 号   （3 号宿舍楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072804 号   （4 号宿舍楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072802 号   （5 号宿舍楼）               粤（2021）珠      珠海市斗门区珠                                                               舍楼               第 0072613 号   （6 号宿舍楼）                             珠海市斗门区新               粤（2021）珠                             青科技工业园珠                             峰大道 2021 号               第 0072800 号                               B16 厂房               粤（2022）鹤      东莞市共和镇东               第 0035635 号     3 号之一               粤（2022）鹤      东莞市共和镇东               第 0035635 号     3 号之二       广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书 序                                            面积     证载   实际    他项       证载所有权人    房产证号           房屋坐落 号                                           （M2）    用途   用途    权利                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035635 号     3 号之三                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                                                          办公、                                                           工业                第 0035585 号     1 号之一                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之二                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之三                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之四                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之五                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之六                粤（2022）鹤      东莞市共和镇东                第 0035585 号     1 号之七 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书 附件二 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的注册商标情况                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册人          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册人          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册人          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书                                        商标                                             注册公告日 序号     商标      注册人          注册号        注册                                               期                                        分类 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类 广东领益智造股份有限公司                                 募集说明书                                       商标                                            注册公告日 序号     商标      注册人         注册号        注册                                              期                                       分类  广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书  附件三 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的发明专利情况 序号   专利权人       名称        专利类别          专利号            申请日           授权日             无线充电线圈制造                 工艺             无线充电线圈镭射              切割制造工艺             充电线圈冲压制造                 方法             一种双线圈的充电             线圈及其制造方法             无线充电线圈冲压                制造工艺             一种金属零件局部             精密镀锡加工工艺             一种超小尺寸双面               胶裁切方法             多层材料复合防水             防尘网加工工艺             配件信息关联装             置、系统和方法             一种无基材双面胶               的裁切方法             曲屏支撑板的成型             方法及曲屏支撑板             一种 OCA 面的检                测方法             一种冲压金属结构             件连线自动化焊接             流水线及侧边焊接                 方法             一种变角度变间距                的下料机             一种旋转式 360 度             产品毛刺检测装置             一种封闭圆角冲切             工艺及其冲切模具             半自动化多功能快             速翻盘贴膜治具             激光检测治具板制                造工艺             一种 3C 产品轮廓               度检测方法             一种静音键垂直高              度自动检测机             模具调节系统以及              模具调节方法  广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书 序号   专利权人     名称       专利类别          专利号            申请日           授权日            一种透气膜产品包                边工艺              体加工设备            一种均热板的制造                 方法            一种无注水口均热              板制作方法            一种自动夹紧免锁                 治具            一种均热板冲压成                型方法            一种超薄均温板及              其制造方法            一种均热板半剪成                型方法            一种均热板及其内            部结构的制作方法            不锈钢高光面无损                 方法            均热板的制造方                均热板            一种不锈钢均热板              的钝化方法            一种高效自动撕膜                摆盘机      领益智造科 一种手机外壳成型       技东莞    加工一体机      领益智造科 一种手机壳辅料贴       技东莞       标机            一种用于凹型空间      领益智造科       技东莞                 装置             一种翻盖手机转轴              孔的加工模具             自动拆手机四抓喷              涂夹具的设备             一种五抓喷涂夹具                拆卸装置             面壳喷涂夹具自动                拆夹设备                注塑水口               自动冲切机  广东领益智造股份有限公司                                                   募集说明书 序号   专利权人     名称       专利类别          专利号            申请日           授权日            塑料制品内应力浸                泡测试机            具有同轴导电端子             的可换头充电器            用于制备噪声抑制               其制备方法            M 型钙永磁铁氧体               的制备方法            M 型钙永磁铁氧体              及其制备方法            M 型钙镧钴永磁铁            氧体及其制备方法            一种干式异方性锶            铁氧体的制造方法            永磁体毛坯生产系             统及其生产工艺            一种瓦形磁体检验                 装置            一种瓦形磁体输送                收集装置            一种能控制成型腔                及模具            一种烧结锶铁氧体                制造方法            一种弹性粘结型钕                制造方法            铁氧体橡塑磁粉的                制造方法              一种高磁导率              及其制造方法             一种中频低损耗               的制造方法             一种宽频高阻抗              及其制造方法             一种高频低损耗              及其制造方法            用于制备噪声抑制              及其制备方法  广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书 序号   专利权人       名称        专利类别          专利号            申请日           授权日             磁性金属粉末的扁                平化方法             一种耐水且环保的                 备方法             一种永磁铁氧体及             其制备方法和应用             一种宽温高磁导率              及其制造方法             用于/20～140℃的             不含 Ni 的锰锌铁             氧体材料及其制造                  方法             用于/40～160℃的             材料及其制造方法             用于 120～160℃             的高 Bs 低损耗锰             锌铁氧体材料及其                制造方法             一种超宽温高磁导             料及其制造方法             用于/20～140℃的             材料及其制造方法             一种宽频超高磁导              料的制造方法              一种超低损耗             材料的制造方法             一种超高 Bs 低损             耗 MnZn 功率铁氧               体材料及其                制造方法             一种不含 Ni 的兼              具双重特性的             MnZn 铁氧体磁心               及制造方法             一种兼具双重特性              心及制造方法             一种高温低损耗              及其制造方法  广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书 序号   专利权人      名称       专利类别          专利号            申请日           授权日             一种宽温低损耗             及其制造方法            一种铁氧体材料及              其制备方法            一种锰锌高磁导率            高居里温度高频高            磁通材料及其制备                 方法            一种铁氧体颗粒粉            料水分的管控方法            一种可十字走料的             冲贴组装模具            一种通用型平板模              切省料工艺            一种 V 字口剥离模                切工艺            一种能够解决反离             及其加工工艺            一种用于解决留底              品及其工艺            定位孔转贴下拉排                废工艺            一种用于矫正自动               刀印工艺            一种平板拆刀模切                 工艺            双面胶产品防粘排              废生产工艺            一种解决模腔卡料               模具装置            一种改善产品宽窄             边的双底板治具            一种导电包裹泡棉               加工工艺            一次排废冲切成型                的方法            屏蔽罩内覆绝缘膜             连续成型方法            一种十字形框体焊             接走料定位机构            一种厚料薄壁冲裁                 工艺  广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书 序号    专利权人       名称        专利类别          专利号            申请日           授权日                  模切机             一种背胶和保护膜                工艺               一种模切产品集成                 化加工方法               全自动导电布成型                   工艺               全自动包裹穿管贴               手柄设备及工艺               一种多块棉十字走               料异步模切工艺               一种环形金属材料               的裁切与胶装方法               一种 PCB 电路板                  存储装置               一种利用电磁感应                测量控制装置               斜面倾斜冲孔机床                及防断刀装置               一种无线充电线圈                    艺               键盘胶模切生产方               法及其生产系统               一种软磁片及其制                备方法和用途               一种软磁片及其制                备方法和用途                 用固定工装               一种颜色传感器定                 位横切机               导热硅胶卷及其制                 造方法               导热硅胶片及其制                 造方法               产品内尺寸撑开固                 定装置               冲压产品切断包装                 一体机  广东领益智造股份有限公司                                                       募集说明书 序号    专利权人       名称        专利类别          专利号            申请日           授权日              一种 3C 产品充电              接口壳高光工艺              一种数控机床的防                止撞机的方法              一种不同平面焊接                   接设备              一种全自动插 PIN                  上下料机              高频高电阻率 Li-              材料配方及工艺              高磁导率镁锌材料                及其制备方法              铁氧体磁致伸缩材              料及其制备方法                板状构件的                 制造方法              一种电池组连接件                压焊方法              一种智能制造工业              焦距旋钮的装置              一种径向浮动式高               散热性马达              一种低背隙机器人                减速机              散热膏新型材料模                切工艺              异型模切件的模切                  方法              一种精密数控转轴                  系统              用于铜箔组合件的                 品生产线              一种高功率高介电               方法及石榴石                包装方法及                 包装装置              载带双面胶成型方              法以及载带双面胶  广东领益智造股份有限公司                                                      募集说明书 序号    专利权人       名称       专利类别          专利号            申请日           授权日             一种载带上片料的              自动折边机             一种可挠电磁屏蔽             胶带的制备方法             一种异性永磁铁氧             体及其制备方法             一种高硬度、高韧               制备方法             壳内海绵贴合自动               化设备               壳内贴膜              自动化设备             磁尺和磁尺的标定                方法             圆刀模切工艺及模               切产品             带跳步控制系统的             十字走料式贴合机              一种自动贴               石墨片机             一种快速落产品冲               压装置             一种抵接定位式纳             米晶制带用冷却辊             一种降低内阻用的               铆接机构             一种矫正调节式纳             米晶热压贴合装置             一种散热启闭调节               式马达             一种滤芯套接装配               式马达               模切产品点数打点                 标记系统               模切产品生产工艺               及模切产品生产线               激光平板复合模切               系统及其模切方法               一种全自动 CCD               快速尺寸检测机  广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书 序号    专利权人      名称       专利类别          专利号            申请日            授权日             电池盖板组件和包                 的电池             热压成型工艺、热                 罩及耳机             一种 CNC 自动升             料夹具及升料方法             复合网、复合网冲               压方法与装置             一种清除工件异色              的方法及生产线             键盘胶产品组装中              自动上下料装置             一种卷状双面胶与             片状铝箔贴合装置             热塑性碳纤维制品                 成型工艺             一种泡棉料带产品                的模切方法             XY 两向同步省料                 加工方法             卷料一线流模切方                  法             过充检测模拟装置              及模拟检测方法             一种键盘生产用按                  置             V 形弹片包装设备               及其加工方法             一种外观检测设备               及其检测方法              加工信息标记方                 储介质             大型超薄超软产品             片料转贴卷料设备             一种用于键盘胶的             用其的组装工艺             一种键盘胶产品自              其的组装工艺             键盘胶产品生产中             的自动冲压装置  广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书 序号    专利权人        名称        专利类别          专利号            申请日         授权日               一种圆刀模切机工                 位动力机构               一种圆刀模切机自                  动接料器               复合材料加工工艺               及复合材料生产线               卷轴的成型工艺、                  及手机               金属条组、卷轴、                  及手机               一种宽频高阻抗的               其制备方法和应用               一种 VHB 胶镂空排               废装置及排废方法               一种应用于液压裁                     统               一种从动压辊组件                   测装置               一种模内 45°交                顶断组合设备               一种钢片散料自动                载带包装设备               一种检测手机壳或                  态的设备               一种键盘薄膜开关                  封胶设备               一种多点抵接互锁               式马达翻转机构               一种具有刮胶机构                    装置               一种侧面带尖齿高                 度可调车刀               一种磁性元器件的                    配线  广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书 序号    专利权人       名称      专利类别          专利号            申请日         授权日               一种磁性材料生产                用光学筛选机               一种高性能可对焦               的线性马达摄像头      广东领益智造股份有限公司                                               募集说明书      附件四 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的土地使用权情况      证载权利                       面积        证载                         使用权 他项 序号          土地证号      土地坐落                   核发日期        终止日期       人                        （M2）       用途                          类型 权利            江国用                       蓬江区龙湾                        公路地段            江国用                       蓬江区龙湾                        公路地段            江国用                       蓬江区龙湾                        公路地段            江国用                       蓬江区龙湾                        公路地段            江国用                       蓬江区龙湾                        公路地段            江国用                       蓬江区龙湾                        公路地段                       江门市新会             新国用                       区双水镇岛                        桥村岩口                        （土名）                       江门市新会             新国用                       区双水镇岛                        桥村岩口                        （土名）                       江门市新会             新国用                       区双水镇岛                        桥村岩口                        （土名）                       新会区古井             新国用                       镇慈溪村蛤                       蚧山脚（土                         名）                       新会区古井             新国用                       镇慈溪管理                        村北帝庙                        （土名）           粤（2020）                       江门市江海           江门市不动             产权第                       江门市江海           粤（2020）           江门市不动      广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书      证载权利                          面积       证载                         使用权 他项 序号            土地证号      土地坐落                   核发日期        终止日期       人                           （M2）      用途                          类型 权利                产权第              粤（2020）                        江门市江海              江门市不动                产权第              粤（2020）                        江门市江海              江门市不动                产权第              粤（2020）                        江门市江海              江门市不动                产权第                            号              粤（2019）                        江门市江海              江门市不动                产权第                            号              粤（2020）              东莞不动产 东莞市黄江                 权第      镇北岸村              粤（2020）              东莞不动产 东莞市黄江                 权第      镇北岸村              川（2021）                        崇州市创新              崇州市不动                产权第                            号              川（2017）              崇州市不动 崇阳街道泗                产权第     维路 529 号               东府国用                        黄江镇北岸                            村               特 522 号               东府国用                        黄江镇北岸                            村               特 809 号           粤（2018）           东莞不动产             权第                     东莞市黄江                     镇裕元三路 1 154,649.41 工业 2021.06.16 2060.01.20        出让   无            号、粤                       号           （2021）东           莞不动产权           第 0168427      广东领益智造股份有限公司                                                 募集说明书      证载权利                           面积       证载                        使用权 他项 序号          土地证号        土地坐落                    核发日期       终止日期       人                            （M2）      用途                         类型 权利               号、粤             （2021）东             莞不动产权             第 0168428                 号              东府国用                         东莞市横沥                          镇田坑村              特 120 号              东府国用                         东莞市黄江                         镇鸡啼岗村              特 325 号             苏（2017）                         江苏东台经      东台领胜   东台市不动       城       产权第                          八路东侧             苏（2018）                         市经济开发      东台领胜   东台市不动       城       产权第                           侧             苏（2019）                         东台市经济      东台领胜   东台市不动       城       产权第                          路8号             苏（2022）     东台经济开      东台领胜   东台市不动       发区经八路       城       产权第       东、振兴路             苏（2022）                         东台经济开      东台领胜   东台市不动       城       产权第                           西             苏（2020）                         东台市经济      东台领胜   东台市不动       城       产权第                          路8号              东府国用      领益智造               东莞市横沥       东莞                 镇田坑村              特 91 号             粤（2022）                         鹤山市共和             鹤山市不动               产权第                          号之一等             粤（2022）                         鹤山市共和             鹤山市不动               产权第                          号之一等      广东领益智造股份有限公司                                                募集说明书      证载权利                         面积       证载                         使用权 他项 序号           土地证号     土地坐落                    核发日期        终止日期       人                          （M2）      用途                          类型 权利                     江门市江海             江国用                     区金瓯路 359                         号                       A 地块                     江门市江海             江国用                     区金瓯路 359                         号                       B 地块           粤（2020） 江门市江海           江门市不动 区金瓯路 359             产权第         号           粤（2019）                     江门市江海           江门市不动             产权第                         号           粤（2019）                     江门市江海           江门市不动             产权第                         号           苏（2019）                     相城区黄埭           苏州市不动             产权第                         号           苏（2019）                     相城区黄埭           苏州市不动             产权第                     东湖新技术                     开发区理工            武新国用                     园四路 1 号              （商                     园研发基地                     B4 栋 1-4 层                        B4 室                     东湖新技术                     开发区理工            武新国用                     园四路 1 号              （商                     园研发基地                     B5 栋 1-4 层                        B5 室           豫（2018）                      康二路以           郑港区不动             产权第                        以西      广东领益智造股份有限公司                                                     募集说明书      证载权利                             面积        证载                         使用权 他项 序号            土地证号        土地坐落                     核发日期        终止日期       人                              （M2）       用途                          类型 权利                绵城国用       塘汛镇洪恩               粤（2021）                           珠海市斗门               珠海市不动                 产权第               粤（2021）                           珠海市斗门               珠海市不动                 产权第                            工业园               粤（2021）     珠海市斗门               珠海市不动       区新青科技                 产权第       工业园工业               川（2019）                           崇州市崇阳               崇州市不动                 产权第                            一组               粤（2020）                                               新型               深圳市不动       龙岗区平湖                 产权第        街道                                               用地               粤（2020）                                               新型               深圳市不动       龙岗区平湖                 产权第        街道                                               用地               苏（2021）     苏州市相城               苏州市不动       区黄埭镇太                 产权第       东路北、住               粤（2022）               东莞不动产       东莞市黄江                  权第        镇田心村        注：2023 年 4 月 6 日，珠海市自然资源局向珠海领懿出具珠自然资函（3）〔2023〕139      号《收回国有建设用地使用权决定书》，因超过约定的动工开发日期满一年，珠海市自然资      源局决定收回粤（2021）珠海市不动产权第 0072231 号面积为 40,463.77 平方米的土地。截      至本募集说明书签署日，珠海领懿就前述土地收回决定书提起的行政诉讼已开庭审理，尚      未作出生效判决。因珠海领懿未在前述土地建设房屋等建筑物，该等土地占发行人及其境      内控股子公司使用的全部土地面积的比例为 1.90%，占比较小，且公司已全额计提减值，      相关土地变化不会对发行人的持续经营造成重大不利影响。       广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书       附件五 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的计算机软件著作权       情况                                                          开发完成         首次发表日 序号            软件名称              著作权人        登记号                                                           日期            期                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信                                成都领益通                                  信      领略数控转盘式多功能尺寸检测机控制软              件       广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书                                                         开发完成         首次发表日 序号           软件名称              著作权人        登记号                                                          日期            期      领略数控托盘式位置度自动检测机控制软              件       广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书                                                        开发完成         首次发表日 序号           软件名称             著作权人        登记号                                                         日期            期      领略数控转盘式 TP 装饰件直线度检测机软                 件        广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书                                                           开发完成         首次发表日 序号            软件名称               著作权人        登记号                                                            日期            期        广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书                                                           开发完成         首次发表日 序号            软件名称               著作权人        登记号                                                            日期            期       手机充电端口单激光高度检测尺寸检测软               件        广东领益智造股份有限公司                                                    募集说明书                                                                     开发完成         首次发表日 序号                软件名称                     著作权人        登记号                                                                      日期            期       广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书                                                        开发完成         首次发表日 序号           软件名称             著作权人        登记号                                                         日期            期        广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书                                                       开发完成         首次发表日 序号           软件名称            著作权人        登记号                                                        日期            期       基于工业以太网的镭雕自动化生产线系统              控制软件        广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书                                                         开发完成         首次发表日 序号             软件名称            著作权人        登记号                                                          日期            期       YASKAWA 六轴机器人智能上料算法控制                  软件                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞                               领益智造东                                 莞        广东领益智造股份有限公司                                             募集说明书                                                              开发完成         首次发表日 序号             软件名称                 著作权人        登记号                                                               日期            期                                        莞       I3-BWZ605 手机摄相头支架视觉激光一体                   机软件       第六代同轴位移传感器（检高度尺寸）软               件         广东领益智造股份有限公司                                          募集说明书                                                            开发完成         首次发表日 序号              软件名称              著作权人        登记号                                                             日期            期       手机摄像头支架 MCG801 激光光学一体机                软件       广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书                                                       开发完成          首次发表日 序号           软件名称            著作权人        登记号                                                        日期             期        广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书                                                             开发完成        首次发表日 序号             软件名称               著作权人        登记号                                                              日期           期        广东领益智造股份有限公司                                      募集说明书                                                        开发完成        首次发表日 序号            软件名称           著作权人        登记号                                                         日期           期                             领益智造东                               莞       领鹏智能高铁项目尺寸外观检测机台控制               软件 广东领益智造股份有限公司                                                  募集说明书 附件六 发行人及其境内控股子公司在境内拥有的已备案域名情况       主办单位名 序号               网站域名                    ICP 备案/许可证号        审核通过日期         称                                     粤 ICP 备 2021045631 号-                                     粤 ICP 备 2021020536 号-                                     粤 ICP 备 2020093859 号-        广东领益智造股份有限公司                                            募集说明书        附件七发行人及其境内控股子公司境内租赁房屋情况 序号   承租方         出租方          物业位置         面积（M2）          租赁期限            实际用途                        深圳市宝安区新桥街道              深圳市沙井沙二股份 芙蓉美沙二工业区的厂                      2022 年 1 月 1 日至                合作公司    房 1 号、2 号、3 号，                  2026 年 12 月 31 日                              厂房 4 号                        深圳市宝安区新桥街道              深圳市沙井沙二股份 芙蓉美沙二工业区的 1                     2022 年 1 月 1 日至                合作公司     号宿舍、2 号宿舍、3                    2026 年 12 月 31 日                               号宿舍                        深圳市宝安区新桥芙蓉              深圳市芙蓉创展物业                                 2022 年 4 月 1 日至               管理有限公司                                    2024 年 3 月 31 日                        深圳市宝安区松岗街道              朗诗寓商业管理（深 芙蓉路 9 号桃花源二期                    2023 年 8 月 9 日至               圳）有限公司     1、2 号楼松岗店                      2024 年 2 月 8 日                        深圳市宝安区松岗街道              朗诗寓商业管理（深 芙蓉路 9 号桃花源二期                    2023 年 7 月 12 日至               圳）有限公司     1、2 号楼松岗店                      2024 年 7 月 11 日                        深圳市宝安区松岗街道                        芙蓉路 9 号桃花源二期              朗诗寓商业管理（深                                 2023 年 9 月 21 日至               圳）有限公司                                    2024 年 9 月 20 日                                 间                        深圳市联投东方华府大                      2023 年 2 月 9 日至                          厦 1 座 7 层 C 单元                 2024 年 2 月 9 日                        松岗潭头西部工业园区                        B47 栋 101、201、301                        松岗潭头西部工业园区                            B18 栋 2-4 楼                        深圳市宝安区松岗街道              深圳市潭头股份合作                                 2021 年 1 月 15 日至                 公司                                      2024 年 1 月 14 日                        B23、B24、B2、B3 栋                        深圳市宝安区松岗街道              深圳市潭头股份合作                                 2021 年 1 月 15 日至                 公司                                      2024 年 1 月 14 日                                B9 栋                        深圳市宝安区松岗街道              深圳市华创科科技有                                 2021 年 4 月 10 日至                 限公司                                      2024 年 4 月 9 日                         栋综合楼二楼至五楼              深圳市蔡氏物业管理                        深圳市龙岗区平湖街道              有限公司（出租方）                                 2020 年 3 月 1 日至              香港旭日企业（所有                                  2025 年 8 月 31 日                 权人）                        深圳市龙岗区平湖街道              深圳市蔡氏物业管理                                 2020 年 3 月 1 日至              有限公司（出租方）                                  2025 年 8 月 31 日        广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书 序号   承租方       出租方         物业位置         面积（M2）          租赁期限           实际用途             香港旭日企业（所有                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                         深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                               2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                2025 年 8 月 31 日                权人）                       深圳市龙岗区平湖街道             深圳市蔡氏物业管理                               2020 年 3 月 1 日至             有限公司（出租方）                                2025 年 8 月 31 日        广东领益智造股份有限公司                                              募集说明书 序号   承租方        出租方            物业位置           面积（M2）          租赁期限           实际用途             香港旭日企业（所有                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                              A-H 栋宿舍                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                               废品仓                权人）             深圳市蔡氏物业管理                            深圳市龙岗区平湖街道             有限公司（出租方）                                     2020 年 3 月 1 日至             香港旭日企业（所有                                      2025 年 8 月 31 日                               职员食堂                权人）                       深圳市龙岗区南湾街道             深圳市联创产业园科                                     2022 年 1 月 1 日至              技发展有限公司                                      2024 年 12 月 31 日                            园4栋1楼                       深圳市龙岗区南湾街道             深圳市联创产业园科                                     2022 年 3 月 1 日至              技发展有限公司                                       2025 年 2 月 28 日                          园 32 栋 6、7 楼             深圳市联创产业园科                                     2022 年 3 月 15 日至              技发展有限公司                                       2024 年 2 月 29 日                       深圳市龙岗区平湖街道             香港旭日企业（所有 山厦社区新厦大道 102             深圳领略（转租方） 101、201、301、401、                       深圳市前海深港合作区                       桂湾五路 128 号前海深             深圳市前海深港基金                                     2023 年 12 月 1 日至              小镇发展有限公司                                     2025 年 11 月 30 日                        展中心办公空间场地        广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书 序号   承租方       出租方          物业位置        面积（M2）          租赁期限           实际用途                       深圳市龙岗区平湖街道             香港旭日企业（所有                       山厦社区新厦大厦 102                  2023 年 4 月 1 日至                        号旭日厂厂房 50 栋                   2024 年 3 月 31 日             深圳领略（转租方）             香港旭日企业（所有 平湖街道山下社区新厦             深圳领略（转租方）        2楼                       福田街道滨河大道南京                       （一期）C3 单元 16E             深圳市联创产业园科                       深圳市联创产业园科技             技发展有限公司（所                               2023 年 3 月 1 日至                有权人）                                  2024 年 2 月 28 日                          栋 6 楼 601             深圳领略（转租方）             深圳市沙井沙二股份              合作公司（所有权 深圳市宝安区新桥街道              深圳赛尔康（转租     2 层 201 号                 方）                       深圳市龙岗区平湖街道             香港旭日企业（所有                       山厦社区新厦大道 102                  2023 年 2 月 1 日至                        号旭日厂厂房 32 栋                   2024 年 1 月 31 日             深圳领略（转租方）             东莞裕盛鞋业有限公 东莞市黄江镇裕元工业                    2017 年 2 月 1 日至                  司           区                       2026 年 1 月 31 日             东莞裕盛鞋业有限公 东莞市黄江镇裕元工业                    2017 年 2 月 1 日至                  司           区                       2026 年 1 月 31 日             东莞裕盛鞋业有限公 东莞市黄江镇裕元工业                    2017 年 2 月 1 日至                  司           区                       2026 年 1 月 31 日                       广东省东莞市黄江镇裕             广东至信机械制造有                               2020 年 9 月 18 日至                限公司                                   2024 年 9 月 17 日                         的厂房（T8 栋）             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日             广州雅尔实业投资有 东莞市黄江镇北岸发记                    2020 年 8 月 20 日至                限公司    工业区北岸二路 19 号                   2026 年 9 月 30 日                       东莞市黄江镇裕元工业             东莞裕盛鞋业有限公                               2021 年 11 月 1 日至   公共设施摆                  司                                  2026 年 10 月 31 日     放                       侧人行道路及绿化用地        广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书 序号   承租方        出租方         物业位置        面积（M2）          租赁期限            实际用途                        东莞市黄江镇裕元工业              东莞裕盛鞋业有限公 区东府国用（2010）第                 2021 年 5 月 15 日至    精密制造加                   司    特福泰二、三、四期厂                    2026 年 5 月 14 日      工                                 房              刁朗管理区出租给欧              锦宁，欧锦宁转租给 黄江镇刁朗村东富路                    2022 年 9 月 1 日至              丁兵华，丁兵华再转     A18 号厂房                   2024 年 8 月 31 日                 租给公司              刁朗管理区出租给欧              锦宁，欧锦宁转租给 黄江镇刁朗村东富路                    2022 年 9 月 1 日至              丁兵华，丁兵华再转     A18 号宿舍                   2024 年 8 月 31 日                 租给公司                        东莞市凤岗镇五联工业              东莞市星辰实业有限                              2022 年 2 月 14 日至                  公司                                  2025 年 2 月 13 日              东莞市常平镇桥沥南               门股份经济合作社                        广东省东莞市常平镇桥                （所有权人）                               2021 年 1 月 15 日至              东莞市常平盛威物业                               2026 年 1 月 14 日                                 号              管理有限公司（转租                  方）              东莞市常平镇桥沥南               门股份经济合作社                （所有权人）  广东省东莞市常平镇桥                   2021 年 1 月 15 日至              东莞市常平盛威物业    沥南门路 699 号                 2026 年 1 月 14 日              管理有限公司（转租                  方）              河南港田产业园开发 手机产业园二期内 A                   2023 年 3 月 12 日至                 有限公司       栋商业 4-8 层                  2024 年 3 月 12 日              河南港田产业园开发 手机产业园二期内 B 栋                  2023 年 2 月 7 日至                 有限公司        商业 4-8 层                   2024 年 2 月 7 日                        溧阳市码头西街 618 号              苏高新科技产业发展                              2022 年 7 月 4 日至     生产、研               （溧阳）有限公司                               2027 年 7 月 3 日     发、办公                           新园三期 H2）                        溧阳市码头西街 618 号              苏高新科技产业发展 35 幢 401 室（苏高新               2022 年 7 月 4 日至     生产、研               （溧阳）有限公司  南大创新园三期 H3-                  2027 年 7 月 3 日     发、办公                        常州西太湖科技产业园              常州铭慧投资发展有                              2019 年 3 月 1 日至                 限公司                                  2024 年 2 月 29 日                         园 C 幢东南侧 1 楼                        苏州市相城区望亭镇望                        亭大街 88 号贡湖高端              苏州贡湖精密制造产                              2021 年 10 月 2 日至               业发展有限公司                                2026 年 10 月 1 日                        （东区）B1、B2、B3                            栋机械厂房              贵港市建设投资发展 广西贵港市西江产业园                   2017 年 9 月 1 日至      生产、研                 有限公司   西六路与西九路交汇处                    2037 年 8 月 31 日    发、办公、         广东领益智造股份有限公司                                       募集说明书 序号    承租方      出租方        物业位置         面积（M2）          租赁期限            实际用途                                                                        宿舍、食堂                                                                         及其他                                                                        工业生产经             福鼎市温州园投资有 福鼎市双岳项目区双岳                   2022 年 3 月 1 日至     营场地、生                限公司       路 5 号厂房                    2026 年 2 月 28 日    产办公配套                                                                          用房                       桂林市临桂区临桂镇秧                       十八路以北、秧二十五            桂林市临桂区名冠产            业投资发展有限公司                       民创业园 A、B 两栋公                             租房                       深圳市宝安区松岗街道            朗诗寓商业管理（深 芙蓉路 9 号桃花源二期                  2023 年 4 月 12 日至              圳）有限公司     1、2 号楼松岗店                   2023 年 10 月 11 日                       深圳市南山区蛇口望海            李柏良（所有权人）                       三亚市吉阳区迎宾路中            企业管家（海南经济                               2023 年 6 月 15 日至            特区）企业管理有限                                2024 年 6 月 14 日                        办公空间【C001】             公司（转租方）            桂林市高新技术产业 桂林市临桂区环西路与                    2023 年 4 月 13 日至             发展集团有限公司    临苏路交叉路口                     2024 年 2 月 28 日                       深圳市龙岗区平湖街道            香港旭日企业（所有                       山厦社区新厦大道 102                 2023 年 5 月 1 日至                       号旭日厂厂房 50 栋 1                 2024 年 4 月 30 日               租方）                              栋                       深圳市龙岗区平湖街道            香港旭日企业（所有                       山厦社区新厦大厦 102                 2023 年 9 月 1 日至                        号旭日厂厂房 32 栋                  2024 年 8 月 31 日               租方）            东莞市星辰实业有限                       广东省东莞市凤岗镇联                   2023 年 2 月 14 日至                         碧路 1 号 2 号楼                 2024 年 2 月 13 日             莞镒韬（转租方）       广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书       附件八发行人及其境内控股子公司的主要业务资质情况                                                             发证 序号 持证主体     证书名称      证书编号                  发证机关   许可内容           有效期                                                             日期           报关单位备案   海关注册编码：           中华人民共和国高 进出口货物收发             证明      4407960511         沙海关       货人           出入境检验检                     中华人民共和国广                      备案号码：                    出入境检验检疫 2018-03-             案表                          局                     海关编码：           报关单位备案    440316942Z       中华人民共和国福 进出口货物收发             证明     检验检疫备案号：            中海关      货人           中华人民共和           国海关报关单   海关注册编码：           中华人民共和国东 海关报关单位注 2017-05-           位注册登记证    4419942072         莞海关      册登记      25              书           出入境检验检                     中华人民共和国广                      备案号码：                    出入境检验检疫 2017-06-             案表                          局           中华人民共和           国海关报关单   海关注册编码：           中华人民共和国东 海关报关单位注 2017-01-           位注册登记证    4419960E93         莞海关      册登记      12              书                     海关编码：      东莞盛翔 海关进出口货                    检验检疫备案号：            平海关     收发货人备案    20       司    案回执           出入境检验检                     中华人民共和国广                      备案号码：                    出入境检验检疫 2017-07-             案表                          局           中华人民共和           国海关报关单   海关注册编码：           中华人民共和国东 海关报关单位注 2017-01-           位注册登记证    4419960RL2         莞海关      册登记      20              书           出入境检验检                     中华人民共和国广                      备案号码：                    出入境检验检疫 2017-01-             案表                          局                     海关编码：           海关进出口货                     中华人民共和国苏                    检验检疫备案号：                    收发货人备案    18            案回执                          处           中华人民共和                                      中华人民共和国盐      东台领胜 国海关报关单   海关注册编码：                    海关报关单位注 2017-04-       城   位注册登记证    3219960581                  册登记      21                                         处              书           出入境检验检                     中华人民共和国江      东台领胜            备案号码：                    出入境检验检疫 2017-05-       城              3217602527                报检企业备案    02             案表                          局       广东领益智造股份有限公司                                         募集说明书                                                          发证 序号 持证主体     证书名称       证书编号                  发证机关   许可内容         有效期                                                          日期           报关单位备案       海关编码：          中华人民共和国盐 海关进出口货物 2022-06- 2068-07-             证明         32199609J1       城海关     收发货人备案    16       31           报关单位备案       海关编码：          中华人民共和国扬 海关进出口货物 2022-06- 2068-07-             证明        3210960AZD        州海关     收发货人备案    08       31                        海关编码：           海关进出口货                      检验检疫备案号：           州海关     收发货人备案    01            案回执                        海关编码：           海关进出口货                      检验检疫备案号：           城海关     收发货人备案    02            案回执           海关进出口货       海关编码：      深圳赛尔              4403944061     中华人民共和国福 海关进出口货物 2021-06-       康              检验检疫备案号：           中海关     收发货人备案    17            案回执           海关进出口货       海关编码：                      检验检疫备案号：           州海关     收发货人备案    01            案回执                        海关编码：           海关进出口货                      检验检疫备案号：           州海关     收发货人备案    09            案回执             报关单位备案   海关注册编码：          中华人民共和国福 进出口货物收发               证明       4403960340       中海关      货人           海关进出口货       海关编码：      领益智造             4419964YP6      中华人民共和国常 海关进出口货物 2021-03-       东莞             检验检疫备案号：           平海关     收发货人备案    12            案回执                        海关编码：             海关进出口货                      检验检疫备案号：           平海关     收发货人备案    08              案回执           报关单位备案     海关注册编码：          中华人民共和国外 进出口货物收发             证明         4407960570       海海关      货人           中华人民共和     海关注册编码：           国海关报关单      4407930403      中华人民共和国外 海关报关单位注 2019-08-           位注册登记证     检验检疫备案号：           海海关      册登记      06              书        4407600695           海关进出口货      海关编码：                      检验检疫备案号：           海海关     收发货人备案    30            案回执           中华人民共和           国海关报关单     海关注册编码：          中华人民共和国郑 海关报关单位注 2017-07-           位注册登记证      410166003A      州综合保税区海关   册登记      10              书           报关单位备案      海关编码：           中华人民共和国福 进出口货物收发 2022-05- 2068-07-             证明        4403961YCZ        中海关      货人       13       31       广东领益智造股份有限公司                                           募集说明书                                                                发证 序号 持证主体     证书名称       证书编号                   发证机关    许可内容           有效期                                                                日期                      检验检疫备案号：           海关进出口货       海关编码：      江门恩富              4407963002      中华人民共和国高 海关进出口货物 2020-07-       信              检验检疫备案号：            沙海关     收发货人备案    31            案回执             对外贸易经营   备案登记表编号：          中华人民共和国商 对外贸易经营者 2022-07-             者备案登记表      04861034          务部     备案登记      28           海关进出口货       海关编码：                      检验检疫备案号：            平海关     收发货人备案    02            案回执                        海关编码：             报关单位备案    4403161QU8       中华人民共和国福 进出口货物收发               证明     检验检疫备案号：            中海关      货人                        海关编码：             报关单位备案    4403961ATF       中华人民共和国福 进出口货物收发               证明     检验检疫备案号：            中海关      货人                        海关编码：             报关单位备案    4403961M9D       中华人民共和国福 海关进出口货物               证明     检验检疫备案号：            中海关     收发货人备案                      海关注册编码：           海关进出口货                      检验检疫备案号：            州海关     收发货人备案    28            案回执                                        中华人民共和国苏             报关单位备案   海关注册编码：                    海关进出口货物               证明      32059689VW                 收发货人                                           处           海关进出口货     海关注册编码：                      检验检疫备案号：            州海关     收发货人备案    31            案回执           报关单位备案     海关注册编码：           中华人民共和国东      海关进出口货物             证明        4419960UDL         莞海关          收发货人           报关单位备案     海关注册编码：           中华人民共和国锦      海关进出口货物             证明         5101969645        城海关          收发货人                                        中华人民共和国苏             报关单位备案   海关注册编码：                         进出口货物收发               证明      3205968ACJ                       货人                                           处           报关单位备案     海关注册编码：           中华人民共和国桂      进出口货物收发             证明        45039607BS         林海关           货人           报关单位备案     海关注册编码：           中华人民共和国斗      进出口货物收发             证明        4404960ABC         门海关           货人           报关单位备案     海关注册编码：           中华人民共和国绵      海关进出口货物             证明         5107263193        阳海关          收发货人           报关单位备案     海关注册编码：           中华人民共和国鹤      进出口货物收发             证明         4407966609        山海关           货人       广东领益智造股份有限公司                                        募集说明书                                                             发证 序号 持证主体     证书名称     证书编号                  发证机关    许可内容           有效期                                                             日期           报关单位备案   海关注册编码：          中华人民共和国无 进出口货物收发             证明       3202340944       锡海关      货人      桂林塞尔 报关单位备案   海关注册编码：          中华人民共和国桂 进出口货物收发       康     证明       45039607BQ       林海关      货人                    海关注册编码：           海关进出口货      贵港赛尔           4513940816；     中华人民共和国贵 进出口货物收发 2020-06-       康            检验检疫备案号：           港海关      货人       16            案回执           报关单位备案   海关注册编码：          中华人民共和国斗 进出口货物收发             证明       44041609TS       门海关      货人           私募股权、创                             私募股权、创业                                     中国证券投资基金         2017-08-                                       业协会               14            理人备案                                备案           私募投资基金                    中国证券投资基金 私募投资基金 2022-09-             备案                        业协会      备案       26           海关进出口货                    海关注册编码：          中华人民共和国蓉 海关进出口货物 2023-06-            案回执                    海关注册编码：           报关单位备案    4403160F6X      中华人民共和国福 进出口货物收发             证明     检验检疫备案号：           中海关      货人      扬州领汇                    海关注册编码：                        进出口货物收发       限公司           报关单位备案   海关注册编码：          中华人民共和国蓉 进出口货物收发             证明      5101960LU6         绵关      货人